มาตรฐานประสิทธิภาพการลงทุนทั่วโลกคืออะไร?
มาตรฐานประสิทธิภาพการลงทุนทั่วโลก (GIPS) เป็นชุดของมาตรฐานความสมัครใจที่ผู้จัดการการลงทุนทั่วโลกใช้เพื่อให้มั่นใจว่ามีการเปิดเผยอย่างเต็มรูปแบบและแสดงถึงประสิทธิภาพการลงทุนที่เป็นธรรม เป้าหมายของมาตรฐานคือการทำให้นักลงทุนสามารถเปรียบเทียบผลการดำเนินงานของ บริษัท หนึ่งกับ บริษัท อื่น
มาตรฐานประสิทธิภาพการลงทุนทั่วโลกถูกสร้างขึ้นโดย CFA Institute ซึ่งเป็นสมาคมระดับโลกสำหรับผู้เชี่ยวชาญด้านการจัดการการลงทุนและอยู่ภายใต้การควบคุมของคณะกรรมการบริหาร GIPS
มาตรฐานประสิทธิภาพการลงทุนทั่วโลก (GIPS) มีวัตถุประสงค์เพื่อให้นักลงทุนสามารถเปรียบเทียบ บริษัท การลงทุนทั่วโลก
มาตรฐานการปฏิบัติงานการลงทุนทั่วโลก (GIPS) ทำงานอย่างไร
มาตรฐานประสิทธิภาพการลงทุนทั่วโลกเป็น "ชุดของหลักการทางจริยธรรมทั่วทั้งอุตสาหกรรมที่แนะนำ บริษัท การลงทุนเกี่ยวกับวิธีการคำนวณและนำเสนอผลการลงทุนของพวกเขาให้กับลูกค้าที่คาดหวัง" ตามที่ CFA Institute เนื่องจากมาตรฐานเป็นความสมัครใจ บริษัท การลงทุนสามารถเลือกที่จะปฏิบัติตามพวกเขาหรือไม่ อย่างไรก็ตามเนื่องจากมาตรฐานดังกล่าวมีการใช้กันอย่างแพร่หลายทั่วโลกการปฏิบัติตามมาตรฐานทำให้ บริษัท การลงทุนสามารถทำธุรกิจในหลาย ๆ ประเทศได้ง่ายขึ้นทำให้ประหยัดเวลาในการใช้มาตรการการคำนวณประสิทธิภาพที่แตกต่างกันสำหรับการนำเสนอการลงทุนขึ้นอยู่กับสถานที่
CFA Institute กล่าวถึงมาตรฐาน:
- "ช่วยให้นักลงทุนสามารถเปรียบเทียบบันทึกการติดตามของ บริษัท โดยตรงกับบันทึกของ บริษัท อื่น" รวมการนำเสนอคอมโพสิตปรับปรุงความโปร่งใสด้วยการกำจัดอคติผู้รอดชีวิตการบิดเบือนความจริงและการละเว้นข้อมูลในอดีต "วิวัฒนาการเพื่อแก้ไขปัญหาที่เกิดขึ้นในอุตสาหกรรมการลงทุนแบบไดนามิก" บริษัท ต่างๆจะลงทุนเวลาและทรัพยากรอย่างมีนัยสำคัญในกลไกการควบคุมความเสี่ยงภายในและกำหนดเกณฑ์มาตรฐานการปฏิบัติงาน - เครื่องหมายรับประกันคุณภาพของความสำเร็จระยะยาวที่เชื่อถือได้ (ในการเรียกร้องการปฏิบัติตามกฎระเบียบ บริษัท การลงทุนจะต้องแสดงให้เห็นถึงการปฏิบัติตามกฎเกณฑ์ที่ครอบคลุมเกี่ยวกับข้อมูลนำเข้าวิธีการคำนวณการสร้างคอมโพสิตการเปิดเผยข้อมูลและการนำเสนอและการรายงาน) "
บริษัท จัดการการลงทุนมักจะชี้ให้เห็นว่าพวกเขาเป็น "สอดคล้องกับ GIPS" ที่สามารถให้ความน่าเชื่อถือเพิ่มเติมแก่ บริษัท โดยเฉพาะอย่างยิ่งผู้ที่ทำธุรกิจนอกตลาดที่อิ่มตัวมากขึ้นของอเมริกาเหนือและยุโรป
ประเด็นที่สำคัญ
- มาตรฐานประสิทธิภาพการลงทุนทั่วโลก (GIPS) เป็นชุดของแนวทางสมัครใจที่ บริษัท จัดการลงทุนใช้ทั่วโลก เป้าหมายของ GIPS คือการสนับสนุนให้มีการเปิดเผยข้อมูลอย่างเต็มรูปแบบและแสดงประสิทธิภาพการลงทุนอย่างยุติธรรม GIPS รุ่นที่ได้รับการแก้ไขมีกำหนดเปิดตัวในปี 2020
ประวัติมาตรฐานการลงทุนทั่วโลก (GIPS)
ผู้บุกเบิกของมาตรฐานประสิทธิภาพการลงทุนทั่วโลกคือสมาคมเพื่อการจัดการการลงทุนและมาตรฐานการนำเสนอผลงานวิจัย (AIMR-PPS) สร้างขึ้นในปี 1987 นี่เป็นชุดของแนวทางปฏิบัติงานโดยสมัครใจสำหรับ บริษัท จัดการลงทุนในสหรัฐอเมริกาและแคนาดา
เพื่อตอบสนองต่อความต้องการแนวทางที่เป็นสากลมากขึ้นมาตรฐานการลงทุนทั่วโลกเริ่มมีการเปิดตัวครั้งแรกในปี 2542 ในปี 2548 สถาบัน CFA ได้เปลี่ยนชื่อสมาคมเพื่อการจัดการการลงทุนและการวิจัยเพื่ออนุมัติแนวทางแก้ไขที่สร้างขึ้นใหม่ มาตรฐานระดับโลกเดียวของประสิทธิภาพการลงทุนและแทนที่มาตรฐานประสิทธิภาพเฉพาะประเทศก่อนหน้า
มาตรฐานการลงทุนทั่วโลกฉบับล่าสุดได้เปิดตัวเมื่อวันที่ 30 มิถุนายน 2562 และมีผลบังคับใช้ในวันที่ 1 มกราคม 2020
จากข้อมูลของ CFA Institute ปัจจุบันมาตรฐานการลงทุนทั่วโลกถูกนำไปใช้ใน "ตลาดมากกว่า 40 แห่งทั่วโลก" และ "84 จาก บริษัท บริหารสินทรัพย์ชั้นนำ 100 แห่งทั่วโลกอ้างว่าได้ปฏิบัติตามมาตรฐาน GIPS สำหรับธุรกิจทั้งหมดหรือบางส่วน บริษัท ชั้นนำที่ปฏิบัติตาม GIPS 100 อันดับแรกเป็นตัวแทนของสินทรัพย์ภายใต้การจัดการมากกว่า 50 ล้านล้านดอลลาร์สหรัฐ"
