สารบัญ
- การแลกเปลี่ยน 1, 035
- ประโยชน์ของการแลกเปลี่ยน
- เมื่อใดที่ควรหลีกเลี่ยงการแลกเปลี่ยน
- ความเสี่ยง
- การป้องกันตามข้อบังคับ
- บรรทัดล่าง
เจ้าของตัวแปรเงินงวดอาจมีความคิดเกี่ยวกับการยอมจำนนสัญญาเนื่องจากประสิทธิภาพต่ำหรือเพราะการลงทุนอื่นดูดีกว่า หรือเจ้าของอาจได้รับการติดต่อจากนายหน้าของเงินรายปีและสนับสนุนให้เปลี่ยนเงินปีตัวแปรของพวกเขาสำหรับรูปแบบใหม่ เมื่อไหร่จึงจะสมเหตุสมผลและค่าใช้จ่ายในการขนย้ายจะเป็นเท่าไร
การยอมจำนนตัวแปรเงินงวดโดยทั่วไปหมายถึง
- เจ้าของจะเป็นหนี้ภาษีรายได้สามัญ (สูงสุด 37% ภาษีของรัฐบาลกลางรวมถึงภาษีของรัฐถ้ามี) สำหรับกำไรใด ๆ ที่พวกเขามีอยู่ในสัญญา บริษัท เงินงวดอาจเรียกเก็บค่าเวนคืนซึ่งโดยปกติจะเริ่มประมาณ 7% IRS จะต้องการค่าปรับอีก 10% หากเจ้าของบัญชีมีอายุน้อยกว่า 59 than
ขอบคุณประโยคในรหัสภาษีกลยุทธ์ทางเลือกสามารถกำจัดความเจ็บปวดนี้ทั้งหมดหรืออย่างน้อยบางส่วน นักลงทุนที่ถือหรือใครกำลังพิจารณาค่างวดควรทำความคุ้นเคยกับเครื่องมือที่มีค่านี้เพื่อแลกเปลี่ยนเงินรายปี
ประเด็นที่สำคัญ
- การแลกเปลี่ยน 1, 035 อาจเป็นตัวเลือกสำหรับคนที่ไม่ต้องการเงินรายปีอีกต่อไป บริษัท เงินทุนเปลี่ยนแปลงตลอดเวลาและขยายตัวเลือกในผลิตภัณฑ์ของตนนายหน้าหรือนักวางแผนทางการเงินอาจได้รับค่าคอมมิชชั่นสูงสำหรับการขายเงินงวดใหม่เมื่อผลิตภัณฑ์คอมมิชชั่นต่ำเช่น ในฐานะหุ้นพันธบัตรหรือกองทุนรวมอาจใช้ได้เช่นกัน
การแลกเปลี่ยน 1, 035
ภายใต้มาตรา 1035 ของประมวลรัษฎากรภายใน IRS จะอนุญาตให้แลกเปลี่ยนหนึ่งปีสำหรับรายได้อื่นปลอดภาษี
เงินจะต้องผ่านโดยตรงจากสัญญาเงินงวดเก่าไปยังใหม่ กล่าวอีกนัยหนึ่งเจ้าของไม่สามารถทำได้ ยอมรับการตรวจสอบสำหรับเงินงวดเก่าที่จะซื้อใหม่ เจ้าของและผู้ต่ออายุในสัญญาใหม่จะต้องยังคงเหมือนเดิมภายใต้สัญญาฉบับเก่าแม้ว่าจะสามารถเปลี่ยนแปลงได้เมื่อการแลกเปลี่ยนเสร็จสมบูรณ์
ไม่มีการ จำกัด จำนวนสัญญาเงินรายปีตัวแปรเก่าที่สามารถแลกเปลี่ยนเป็นสัญญาใหม่ได้
ประโยชน์ของการแลกเปลี่ยน
การแลกเปลี่ยน 1, 035 อาจเป็นตัวเลือกสำหรับคนที่ไม่ต้องการเงินรายปีอีกต่อไปและตอนนี้อาจต้องการเงินรายปีรอการตัดบัญชีถาวรหรือเงินงวดดัชนีคงที่ นอกจากนี้ บริษัท เงินงวดมีการเปลี่ยนแปลงและขยายตัวเลือกในผลิตภัณฑ์ของตนอย่างต่อเนื่อง ตอนนี้มีหลาย:
- โบนัสสูงถึง 10% สำหรับแต่ละพรีเมี่ยมตัวเลือกการลงทุนอื่น ๆ เช่นที่ใช้ประโยชน์จากตลาดโลกค่าใช้จ่ายที่ต่ำกว่าผลประโยชน์การใช้ชีวิตขั้นสูงเช่นการถอนประกันตลอดอายุการใช้ประโยชน์รับประกันผลประโยชน์ขั้นสูงเช่นการจ่ายรายได้ตลอดชีพ
การแลกเปลี่ยน 1, 035 ยังสามารถช่วยเมื่อแลกเปลี่ยนสัญญาเงินรายปีที่ล้าสมัยสำหรับการแลกเปลี่ยนที่ทันสมัยและมีประสิทธิภาพมากขึ้นในขณะที่ยังคงต้องเสียภาษีรายได้ต่อไป
เมื่อใดที่ควรหลีกเลี่ยงการแลกเปลี่ยน
การแลกเปลี่ยนตัวแปรเงินรายปีอาจไม่ใช่ความคิดที่ดีถ้า:
- โบนัสถูกลบออกโดยค่าใช้จ่ายเพิ่มเติมของ บริษัท เงินรายปีสัญญาใหม่มีคุณสมบัติที่ไม่จำเป็นค่าธรรมเนียมสำหรับสัญญาใหม่จะสูงกว่าที่ทำสัญญาเก่าเจ้าของสัญญามีอายุมากกว่า59½และขาดทุนทางภาษีเศรษฐกิจ การเปลี่ยนแปลงเช่นอัตราดอกเบี้ยที่ต่ำลงทำให้ข้อกำหนดของเงินงวดเก่าที่เป็นประโยชน์แก่เจ้าของมากกว่าเงื่อนไขของเงินงวดใหม่สัญญาปัจจุบันมีมูลค่าน้อยกว่าที่จ่ายจริง
ในกรณีสุดท้ายเจ้าของสัญญาอาจดีกว่าที่จะยอมจำนนรายปีโดยสมมติว่าค่าใช้จ่ายที่ยอมแพ้หายไป
นอกจากนี้ควรตระหนักถึงสิ่งต่อไปนี้: นายหน้าหรือนักวางแผนทางการเงินอาจได้รับค่าคอมมิชชั่นสูงสำหรับการขายเงินงวดใหม่เมื่อผลิตภัณฑ์ที่มีค่าคอมมิชชั่นต่ำเช่นหุ้นพันธบัตรหรือกองทุนรวมอาจทำงานได้เช่นกัน หรือ บริษัท เงินรายปีอาจกำลังผลักดันให้เจ้าของได้รับค่างวดเป็นเวลาหลายปีที่ผ่านมาเมื่ออัตราดอกเบี้ยสูงกว่าในปัจจุบัน
นอกจากนี้การลงทุนใด ๆ ในเงินรายปีตัวแปรควรทำด้วยความเข้าใจว่าจะจ่ายสำหรับส่วนประกันของสัญญา มิฉะนั้นจะแนะนำให้ใช้ความมั่นคงแบบตรงหรือแบบรายได้คงที่
ความเสี่ยง
แม้ว่าการแลกเปลี่ยน 1, 035 รายการจะช่วยให้การโอนเงินเป็นรายได้ปลอดภาษีและสัญญาฉบับใหม่ฟังดูน่าสนใจ แต่การแลกเปลี่ยนก็มีความเสี่ยง
ตัวอย่างเช่นสมมติว่าค่าใช้จ่ายยอมแพ้ในที่สุดก็หายไปในเงินงวดตัวแปรที่เป็นเจ้าของระยะยาวที่ใกล้เกษียณได้นับเพื่อเสริมรายได้ของพวกเขา การเปลี่ยนเงินรายปีสำหรับเงินใหม่จะเริ่มต้นการคืนเงินค่าใช้จ่ายอีกครั้ง - อาจจะนานถึง 15 ปี หากเป็นเช่นนั้นผู้เกษียณอาจเสียสละหลายเปอร์เซ็นต์ทุกครั้งที่พวกเขาถอนตัวออกจากเงินรายปี (บริษัท เงินรายปีบาง บริษัท จะยกเว้นค่าใช้จ่ายการยอมจำนนเป็นครั้งคราวสำหรับค่างวดผันแปรที่ซื้อด้วยการแลกเปลี่ยน 1, 035 ให้แน่ใจว่าได้ถาม)
การป้องกันตามข้อบังคับ
การขายและการแลกเปลี่ยนเงินงวดประจำปีเป็นหนึ่งในการลงทุนที่มีการควบคุมอย่างเข้มงวดที่สุดในตลาด พวกเขาถูกควบคุมโดย:
- นายหน้าประกันภัยของรัฐเจ้าหน้าที่กำกับดูแล บริษัท นายหน้า
พนักงานขายจะต้องเกี่ยวข้องกับภาษาที่เข้าใจง่ายข้อดีและข้อเสียของการแลกเปลี่ยน พวกเขาได้รับอนุญาตให้แนะนำการแลกเปลี่ยนได้ก็ต่อเมื่อมันอยู่ในความสนใจที่ดีที่สุดของผู้บริโภคและหลังจากที่พวกเขาได้ตรวจสอบสถานการณ์เฉพาะของเจ้าของเงินรายปีความต้องการทางการเงินและการยอมรับความเสี่ยง
นอกจากนี้หลายรัฐและ บริษัท นายหน้ามีรูปแบบเพื่อตรวจสอบความเข้าใจของผู้บริโภคในการแลกเปลี่ยน 1, 035 แบบฟอร์มมักจะให้การเปรียบเทียบคุณสมบัติและค่าใช้จ่ายของเงินงวดตัวแปรที่มีอยู่กับรูปแบบใหม่ พวกเขายังสามารถให้ความคิดที่ดีเกี่ยวกับสิ่งที่ควรมองหาเมื่อตัวแทนเสนอการแลกเปลี่ยน 1, 035
ประโยคในรหัสภาษีช่วยให้คุณสามารถแลกเปลี่ยนสัญญาเงินรายปีตัวแปรที่ล้าสมัยสำหรับสัญญาที่มีอยู่ในปัจจุบันและมีประสิทธิภาพมากขึ้นในขณะที่ยังคงเลื่อนการชำระภาษีเงินได้จากกำไรต่อไป
แม้ว่าจะไม่ได้ลงชื่อออกจากแบบฟอร์มการยืนยันเจ้าของเงินรายปีควรตรวจสอบให้แน่ใจว่ามีความชัดเจนใน:
- ค่าใช้จ่าย ค่าใช้จ่ายทั้งหมดสำหรับการแลกเปลี่ยนรายปีและระยะยาวคือเท่าไร คุณสมบัติ พวกเขาต้องการทั้งหมดหรือไม่ ทำไม? แต่ละปีจะมีค่าใช้จ่ายเท่าไหร่ ระยะเวลายอมแพ้ ค่าใช้จ่ายยอมแพ้คืออะไร? นานแค่ไหน ตัวเลือกในการถอนเงินมีอะไรบ้าง? พวกเขาแตกต่างจากสัญญาเก่าหรือไม่?
ในที่สุดเจ้าของเงินรายปีไม่ควรลงนามในแบบฟอร์มการแลกเปลี่ยนใด ๆ หรือตกลงที่จะแลกเปลี่ยนเงินรายปีจนกว่าจะศึกษาตัวเลือกอย่างระมัดระวังรับคำถามทั้งหมดของพวกเขาตอบและรู้สึกพึงพอใจว่าการแลกเปลี่ยนดีกว่าการรักษาสัญญาปัจจุบัน ในบางกรณีสัญญาปัจจุบันอาจมีเงื่อนไขที่ดีกว่า อย่าใช้คำพูดของตัวแทนเพราะสัญญาใหม่ดีกว่าโดยเฉพาะถ้าคุณถูกผลักให้ทำการแลกเปลี่ยน
บรรทัดล่าง
ค่างวดผันแปรเป็นระยะยาวยานพาหนะเพื่อการลงทุนที่มุ่งเน้นการเกษียณอายุและการแลกเปลี่ยนนั้นไม่ได้เป็นไปเพื่อประโยชน์ของทุกคน ตรวจสอบข้อดีข้อเสียของการแลกเปลี่ยน 1, 035 เช่นเดียวกับการตัดสินใจลงทุนที่สำคัญอื่น ๆ
