การปฏิเสธสินทรัพย์แผนที่สืบทอด

สารบัญ

• เหตุผลในการปฏิเสธการรับสินทรัพย์
• ตัวอย่าง
• การปฏิเสธความรับผิดชอบที่ผ่านการรับรอง
• ความคิดสุดท้าย: เอกสารประกอบ

ดูเหมือนจะมีผู้รับผลประโยชน์บางคนที่ไม่ต้องการรับทรัพย์สินที่สืบทอดมา เหตุผลที่แตกต่างกันไป บ่อยครั้งที่ผู้รับผลประโยชน์ต้องการให้คนอื่นได้รับทรัพย์สิน บางครั้งผู้รับผลประโยชน์ดั้งเดิมไม่ต้องการเสียภาษีในสินทรัพย์

ประเด็นที่สำคัญ

• หากผู้รับผลประโยชน์สละสิทธิ์สืบทอดสินทรัพย์เพื่อการเกษียณอายุสถานะของพวกเขาในฐานะผู้รับผลประโยชน์จะถูกยกเลิกอย่างเต็มที่การอ้างว่าสินทรัพย์ที่สืบทอดมานั้นไม่เพียง แต่จะหลีกเลี่ยงภาษีเท่านั้น ในบางกรณีผู้รับผลประโยชน์จะปฏิเสธสินทรัพย์เพื่อให้บุคคลอื่นบางคนได้รับสินทรัพย์ ข้อจำกัดความรับผิดชอบที่ไม่เป็นไปตามข้อกำหนดขั้นพื้นฐานภายใต้กฎหมายของรัฐบาลกลางและรัฐอาจก่อให้เกิดผลกระทบเชิงลบต่อบุคคลที่อ้างสิทธิ์ในทรัพย์สินรวมถึงผู้ที่ได้รับผลประโยชน์

เหตุผลในการปฏิเสธการรับสินทรัพย์

หากผู้รับผลประโยชน์สละสิทธิ์สืบทอดทรัพย์สินเกษียณอายุอย่างถูกต้องสถานะของพวกเขาในฐานะผู้รับผลประโยชน์จะถูกยกเลิกอย่างสมบูรณ์ - ราวกับว่าพวกเขาไม่เคยได้รับผลประโยชน์ตามที่กำหนด ดังนั้นบุคคลนี้จะไม่เป็นหนี้ภาษีของรัฐบาลกลางหรือภาษีอสังหาริมทรัพย์ในสินทรัพย์ แทนผู้รับผลประโยชน์จะเป็นผู้รับผิดชอบในการจ่ายภาษีใด ๆ เนื่องจากจำนวนเงิน

การสละสิทธิ์ในทรัพย์สินที่สืบทอดมานั้นไม่เพียง แต่จะหลีกเลี่ยงภาษีเท่านั้น ในบางกรณีผู้รับผลประโยชน์จะปฏิเสธสินทรัพย์เพื่อให้บุคคลอื่นบางคนได้รับสินทรัพย์ อย่างไรก็ตามผู้รับผลประโยชน์ที่อ้างสิทธิ์ในทรัพย์สินนั้นจะต้องตระหนักถึงผลกระทบของข้อจำกัดความรับผิดชอบโดยเฉพาะอย่างยิ่งหากความตั้งใจที่จะให้บุคคลใดบุคคลหนึ่งกลายเป็นผู้รับผลประโยชน์

ตัวอย่าง

จอห์นกำหนดลูกชายของเขาทิมเป็นผู้รับผลประโยชน์เพียงอย่างเดียวของสินทรัพย์ในแผนเกษียณอายุของเขา จอห์นตายไม่กี่ปีต่อมา ทิมย่อมาจากการรับเงิน แต่ถ้าเขาทำเขาจะไม่มีสิทธิ์ได้รับความช่วยเหลือนักเรียนที่วิทยาลัยอีกต่อไป ทิมตัดสินใจสละสิทธิ์ในทรัพย์สิน ทิมจึงสละทรัพย์สินอย่างเหมาะสมและได้รับการปฏิบัติราวกับว่าเขาไม่เคยได้รับผลประโยชน์ตามที่กำหนด

มันเป็นเรื่องสำคัญที่จะต้องทราบว่าถ้าจอห์นได้รับผลประโยชน์ที่อาจเกิดขึ้นบุคคลนั้น (หรือนิติบุคคล) จะกลายเป็นผู้รับผลประโยชน์

การปฏิเสธความรับผิดชอบที่ผ่านการรับรอง

ผู้รับผลประโยชน์อาจเลือกที่จะสละสิทธิ์เพียงร้อยละของสินทรัพย์ที่สืบทอดมา สิ่งนี้ยอมรับได้หากข้อจำกัดความรับผิดชอบตรงตามข้อกำหนดบางประการ ข้อจำกัดความรับผิดชอบที่ไม่เป็นไปตามข้อกำหนดขั้นพื้นฐานภายใต้กฎหมายของรัฐบาลกลางและรัฐอาจก่อให้เกิดผลกระทบเชิงลบต่อบุคคลที่สละสิทธิ์ในทรัพย์สินและบุคคลที่ได้รับผลประโยชน์อันเป็นผลมาจากข้อจำกัดความรับผิดชอบ ต่อไปนี้เป็นข้อกำหนดที่ต้องปฏิบัติตามเพื่อให้ข้อจำกัดความรับผิดชอบ:

• ผู้รับผลประโยชน์จะต้องจัดให้มีการปฏิเสธไม่เพิกถอนและไม่มีเงื่อนไขที่จะยอมรับสินทรัพย์การปฏิเสธจะต้องเป็นลายลักษณ์อักษรเอกสารจะต้องส่งไปยังบัญชีเกษียณอายุการดูแลในภายหลังของเวลาต่อไปนี้: เก้าเดือนหลังจากเจ้าของบัญชีเกษียณอายุตายเก้า เดือนหลังจากผู้รับประโยชน์มีอายุ 21 ปีหากเขาหรือเธอมีอายุ 21 ปีเมื่อเจ้าของบัญชีเกษียณอายุตายผู้รับผลประโยชน์จะต้องไม่รับทรัพย์สินใด ๆ ที่สืบทอดมาก่อนที่จะมีการปฏิเสธความรับผิดชอบสินทรัพย์จะต้องผ่านผู้รับมรดกโดยไม่มีทิศทางใด ๆ ของบุคคลที่ทำข้อจำกัดความรับผิดชอบ

ในบางรัฐจำเป็นต้องมีข้อจำกัดความรับผิดชอบในการรวมข้อความเฉพาะที่ระบุว่าบุคคลที่อ้างสิทธิ์ในทรัพย์สินไม่ได้ถูกดำเนินคดีล้มละลาย ใครก็ตามที่อ้างสิทธิ์ในทรัพย์สินควรขอคำแนะนำทางกฎหมายเกี่ยวกับกฎหมายเรื่องสถานะการพำนักของเขาหรือเธอ

ในบางรัฐจำเป็นต้องมีข้อจำกัดความรับผิดชอบในการรวมข้อความเฉพาะที่ระบุว่าบุคคลที่อ้างสิทธิ์ในทรัพย์สินไม่ได้ถูกดำเนินคดีล้มละลาย

ความคิดสุดท้าย: เอกสารประกอบ

ไม่มีแบบฟอร์มหรือเอกสารพิเศษใด ๆ ที่บุคคลจะต้องกรอกเพื่อสละสิทธิ์ในการรับมรดก จดหมายมักจะพอเพียงถ้ามันเป็นไปตามข้อกำหนดข้างต้น เพื่อให้มั่นใจว่าคำขอพิเศษใด ๆ ที่ได้รับเกียรติจากผู้ดูแลหรือผู้ดูแลบัญชีเกษียณ, ทรัพย์สินที่ถูกปฏิเสธความรับผิดชอบส่วนบุคคลควรตรวจสอบกับผู้ดูแลหรือผู้ดูแลเกี่ยวกับวิธีการจัดการคำขอเหล่านี้

พูดคุยกับผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีของคุณเพื่อดูว่าสถานการณ์ใดจะเกิดผลกระทบทางภาษีเมื่อปฏิเสธการรับมรดก สิ่งเหล่านี้อาจใช้ไม่ได้กับคุณ แต่อาจนำไปใช้กับผู้รับผลประโยชน์ การปฏิเสธความรับผิดชอบบางอย่างอาจต้องได้รับการอนุมัติจากศาลหากตัวอย่างเช่นการปฏิเสธความรับผิดชอบต่อทรัพย์สินนั้นเป็นความสามารถทางจิตใจหรือผู้เยาว์

ผู้ได้รับผลประโยชน์ที่กำลังพิจารณาเรื่องการอ้างสิทธิ์ในทรัพย์สินจะต้องขอคำแนะนำทางกฎหมาย