ความแตกต่างระหว่างภาษีหัก ณ ที่จ่ายของรัฐบาลกลางกับรัฐ

ภาษีหัก ณ ที่จ่ายของรัฐบาลกลางกับภาษีหัก ณ ที่จ่ายของรัฐ: ภาพรวม

ในแง่ที่ง่ายที่สุดจำนวนเงินที่หัก ณ ที่จ่ายจากเช็คของคุณเป็นค่าประมาณของจำนวนเงินที่คุณต้องชำระภาษี ณ สิ้นปีตามระดับรายได้และปัจจัยอื่น ๆ จำนวนนั้นหารด้วยจำนวนรอบระยะเวลาการจ่ายที่คุณมีในหนึ่งปีหรือในกรณีของพนักงานรายชั่วโมงโดยจำนวนชั่วโมงที่คุณทำงานในรอบระยะเวลาการจ่ายเงิน

หากเป็นไปได้ว่าคุณจะเป็นหนี้รัฐบาล $ 10, 000 และคุณได้รับเงินเดือนประจำสัปดาห์ $ 192.30 จะถูกหักออกจากเช็คของคุณและส่งต่อให้รัฐบาลแทนคุณ: $ 10, 000 หารด้วย 52

มีความแตกต่างน้อยมากระหว่างภาษีหัก ณ ที่จ่ายของรัฐและรัฐบาลกลาง ความแตกต่างที่สำคัญคือการหักภาษี ณ ที่จ่ายของรัฐจะขึ้นอยู่กับรายได้ที่ต้องเสียภาษีในระดับรัฐในขณะที่การหักภาษีของรัฐบาลกลางขึ้นอยู่กับดอลลาร์ที่ต้องเสียภาษีของรัฐบาลกลาง กฎการหัก ณ ที่จ่ายของรัฐมีแนวโน้มที่จะแตกต่างกันระหว่างรัฐในขณะที่กฎการระงับของรัฐบาลกลางมีความสอดคล้องกันทุกที่ทั่วสหรัฐอเมริกา

ประเด็นที่สำคัญ

• รัฐเท่านั้นที่สามารถหักภาษีสำหรับภาษีเงินได้ของตนเองเท่านั้นและไม่ใช่ทุกรัฐที่กำหนดภาษีรายได้พลเมืองของสหรัฐอเมริกาทุกคนต้องถูกหักภาษี ณ ที่จ่ายของรัฐบาลกลางเว้นแต่พวกเขาจะไม่มีภาระภาษีในปีที่ผ่านมาและพวกเขาไม่คาดหวังว่า ปีปัจจุบันภาษีประกันสังคมและประกันสุขภาพของรัฐบาลอยู่ในระดับรัฐบาลกลางเท่านั้น

ภาษีหัก ณ ที่จ่ายของรัฐบาลกลาง

ระบบภาษีหัก ณ ที่จ่ายที่ทันสมัยถูกนำมาใช้ในปี 1940 เพื่อกองทุนปฏิบัติการทางทหารในช่วงสงครามโลกครั้งที่สองมันเร่งกระบวนการจัดเก็บภาษีและทำให้รัฐบาลง่ายขึ้นในการเพิ่มภาษีเพิ่มเติมโดยที่ผู้เสียภาษีส่วนใหญ่รู้ตัว

ก่อนที่ระบบภาษีหัก ณ ที่จ่ายจะถูกนำไปใช้งานภาษีรายได้ถูกกำหนดไว้ในช่วงเวลาหนึ่งของปีโดยมีขึ้นในเดือนมีนาคม ผู้เสียภาษีต้องชำระเต็มจำนวนในวันนั้น ทำให้พวกเขาตระหนักถึงภาระภาษีของแต่ละบุคคล เมื่อผู้เสียภาษีมีการหักภาษีของพวกเขาโดยอัตโนมัติตลอดทั้งปีผ่านการหัก ณ ที่จ่ายพวกเขาจะไม่รู้สึกว่าตัวใหญ่กัดพร้อมกัน

สำหรับชาวอเมริกันส่วนใหญ่ paycheck ทุกคนมีบรรทัดชื่อ "ภาษีของรัฐบาลกลางที่ถูกระงับ" และ "ภาษีของรัฐที่ถูกระงับ" หากคุณได้รับ $ 1, 000 ในการชำระเงิน แต่รัฐบาลระงับ $ 250 คุณจะได้รับเพียง $ 750 รัฐบาลจะส่งเงินคืนภาษีให้คุณหากคุณมีเงินหัก ณ ที่จ่ายมากกว่าที่ควรจะจ่ายเป็นภาษีในตอนท้ายของปี

พนักงานให้ข้อมูลส่วนบุคคลรวมถึงสถานภาพสมรสและจำนวนการยกเว้นให้กับนายจ้างในแบบฟอร์ม W-4 จากนั้นนายจ้างใช้แนวทางเหล่านี้เพื่อพิจารณาหัก ณ ที่จ่ายตามจำนวนของค่าจ้างที่ได้รับในช่วงเวลานั้น ๆ แนวคิดคือการหัก ณ ที่จ่ายของคุณให้ใกล้ที่สุดเท่าที่จะเป็นไปได้กับสิ่งที่คุณเป็นหนี้ในตอนท้ายของปี จะไม่ติดอะไรอีกแล้ว

ภาษีหัก ณ ที่จ่ายของรัฐ

ทั้งรัฐบาลของรัฐและรัฐบาลท้องถิ่นสามารถบังคับหักภาษี ณ ที่จ่ายสำหรับรายได้ค่าจ้าง แต่พวกเขาสามารถทำได้ตามอัตราภาษีของตัวเองเท่านั้น คุณสามารถมีทั้งภาษีเงินได้ของรัฐและรัฐบาลกลางที่ถูกระงับ แต่คุณไม่สามารถมีภาษีของรัฐที่ถูกระงับและภาษีของรัฐบาลกลางที่ถูกระงับสองครั้งในทั้งสองระดับ

การหักภาษี ณ ที่จ่ายของรัฐทำงานในลักษณะเดียวกับการหักภาษี ณ ที่จ่ายของรัฐบาลกลาง แต่รัฐมีแบบฟอร์ม W-4 ของตนเอง

เจ็ดรัฐไม่มีภาษีรายได้เลยไม่มีการหัก ณ ที่จ่ายที่นี่: อลาสกาฟลอริดาเนวาดาเซาท์ดาโคตาเท็กซัสวอชิงตันและไวโอมิง มลรัฐนิวแฮมป์เชียร์และรัฐเทนเนสซีไม่มีการหัก ณ ที่จ่ายเนื่องจากรัฐเหล่านี้เก็บภาษีเฉพาะรายได้ดอกเบี้ยและเงินปันผลไม่ใช่ค่าแรง

ข้อควรพิจารณาพิเศษ

รัฐบาลกลางยังคงเก็บภาษีประกันสังคมไว้ที่ 6.2% สูงถึงฐานค่าจ้างรายปีซึ่งเท่ากับ $ 132, 900 ในปี 2562 คุณไม่ต้องจ่ายเงินประกันสังคมสำหรับรายได้ที่คุณได้รับเกินเกณฑ์นี้และอัตราเดียวกัน พนักงานทั้งหมดถึงขีด จำกัด รายได้นี้

ภาษี Medicare ถูกหัก ณ ที่จ่าย 1.45% ที่คงที่ แต่ถ้าคุณมีรายได้มากกว่า $ 200, 000 คุณจะต้องเสียภาษี Medicare เพิ่มเติมอีก 0.09%

นายจ้างจะต้องจ่ายเงินประกันสังคมและ Medicare ให้ตรงกับ 7.65% ที่จ่ายให้กับรัฐบาลกลางประกันสังคมและ Medicare จะไม่ถูกหัก ณ ที่จ่ายในระดับรัฐ