กำหนดส่งกองทุน 401 (k) คือสิ้นปี

การบริจาคให้กับบัญชีเกษียณอายุแต่ละรายการสามารถทำได้สำหรับปีที่ผ่านมาจนถึงกำหนดเวลายื่นภาษีของปีปัจจุบัน แต่การหักภาษีสำหรับ 401 (k) เงินสมทบแผนและแผนการเกษียณอายุเลื่อนเงินเดือนอื่น ๆ ส่วนใหญ่มักจะใช้เฉพาะกับปีปฏิทินที่พวกเขาถูกระงับจริง ๆ จาก paycheck ของผู้เสียภาษี

ประเด็นที่สำคัญ

• เงินสมทบ 401 (k) s มักจะนำไปใช้กับปีปฏิทินที่พวกเขาถูกระงับจาก paycheck ของผู้เข้าร่วมการมีส่วนร่วมในบัญชีเกษียณอายุแต่ละประเภทบางประเภทเป็นที่ยอมรับจนถึงวันที่ยื่นยื่นภาษีคืนในเดือนตุลาคม ที่จะยื่น 31 ธันวาคมที่ผ่านมาอาจขึ้นอยู่กับประเภทของธุรกิจที่เขาหรือเธอประกอบเช่นเดียวกับประเภทของผลงานที่เขาหรือเธอทำ

ความแตกต่างที่สำคัญต่อไปนี้อาจส่งผลต่อการออมเพื่อการเกษียณอายุของคุณ:

แผนการที่ไม่ใช่ 401 (k)

วงเงินช่วยเหลือรายบุคคลแบบรวมสำหรับ Roth และ IRAs แบบดั้งเดิมในปีภาษีปี 2562 และ 2563 อยู่ที่ 6, 000 ดอลลาร์ ผู้ที่มีอายุตั้งแต่ 50 ปีขึ้นไปสามารถสร้างรายได้เพิ่มเติม $ 1, 000

แม้ว่าการบริจาคให้กับ IRA ดั้งเดิมนั้นสามารถหักลดหย่อนภาษีได้การลดหย่อนอาจลดลงหรือยกเลิกหากเจ้าของบัญชีหรือคู่สมรสของพวกเขาได้รับความคุ้มครองตามแผนเกษียณอายุในที่ทำงาน เงินเติบโตปลอดภาษีในขณะที่ยังคงอยู่ในบัญชีและมีการเก็บภาษีเมื่อถอนเงิน

เงินใน Roth IRA เติบโตแบบปลอดภาษีและสามารถถอนได้โดยไม่ต้องเสียภาษีในการเกษียณ ผลงานไม่สามารถหักลดหย่อนภาษีได้ ข้อ จำกัด รายได้จำกัดความสามารถในการบริจาคหรือหักออกจากรายได้ที่ต้องเสียภาษี

กรมสรรพากรอนุญาตให้มีส่วนร่วมกับบัญชี IRA ถึงกำหนดเวลายื่นภาษีของปีที่จะมาซึ่งในปี 2020 ตรงกับวันพุธที่ 15 เมษายนกำหนดส่งของปีถัดไปจะลดลงในวันพฤหัสบดีที่ 15 เมษายน 2021

การมีส่วนร่วมกับกองทุนบำเหน็จบำนาญพนักงานแบบง่ายบัญชีเกษียณรายบุคคล (SEP-IRA) ได้รับอนุญาตจริงถึงวันที่ยื่นตุลาคมในการยื่นแบบภาษีคืน

กำหนดเวลาที่ยาวกว่านี้จะช่วยให้ผู้ออมเกษียณสามารถคำนวณสิ่งที่พวกเขาสามารถมีส่วนร่วมได้จริงหลังจากที่พวกเขาทำภาษีและคำนวณรายได้ที่ต้องเสียภาษี ตามการสำรวจล่าสุดโดย GoBankingRates ประมาณ 7% ของผู้เสียภาษีที่ได้รับเงินคืนถุงเท้าเข้าสู่การออมเพื่อการเกษียณ

กฎกำหนดเวลาแตกต่างกันไปสำหรับแผน 401 (k)

แผน 401 (k)

ข้อ จำกัด เกี่ยวกับการเลื่อนเวลาเลือกปฏิบัติที่เลือกหักลดหย่อนภาษีของพนักงานสำหรับแผน 401 (k) ส่วนใหญ่ไม่ได้ คือ $ 19, 000 ในปี 2019 สำหรับปี 2020 วงเงินถูกกำหนดไว้ที่ $ 19, 500

หากได้รับอนุญาตตามแผนผู้เข้าร่วมที่มีอายุ 50 ปีขึ้นไป ณ สิ้นปีปฏิทินสามารถมีส่วนร่วมเพิ่มเติมได้มากถึง $ 6, 000 สำหรับปีภาษี 2019 ขีด จำกัด เพิ่มขึ้นเป็น $ 6, 500 สำหรับปีภาษีปี 2020

เงินบริจาคส่วนบุคคลของ 401 (k) นั้นจะครบกำหนดภายในสิ้นปีปฏิทิน ตัวอย่างเช่นสมมติว่าพนักงานทำการเลือกตั้งเพื่อเลื่อนโบนัสบางส่วนที่จะได้รับสำหรับปี 2019 โบนัสจะขึ้นอยู่กับค่าตอบแทน 2019 แต่จ่ายในวันที่ 31 มกราคม 2563 จำนวนเงินที่รอการตัดบัญชีจากโบนัสจะนำไปใช้กับพนักงาน 2020 ผลงานเลื่อนเงินเดือน

แผนอาจแตกต่างกันไป ผลงานสำหรับปีก่อนอาจไม่ได้รับอนุญาตเนื่องจากพนักงานถูก จำกัด การบริจาคผ่านการหักเงินเดือน

นายจ้างอาจมีระยะเวลานานขึ้นในการทำเงินสมทบให้กับปีที่กำหนด ซึ่งหมายความว่าพนักงานในทางเทคนิคสามารถมีส่วนร่วม 401 (k) ได้ถึงกำหนดส่งงานของ บริษัท เพื่อยื่นภาษีรวมถึงส่วนขยายใด ๆ

เวลาเพิ่มเติมนี้จะชัดเจนโดยเฉพาะอย่างยิ่งในกรณีของโปรแกรมรักษาตัวเองที่อาจไม่ได้มีส่วนร่วมในแผนเดี่ยว 401 (k) สำหรับปีที่กำหนดจนกว่าจะถึงเวลาภาษีในปีถัดไป ความสามารถในการทำเช่นนั้นอาจขึ้นอยู่กับประเภทธุรกิจและการสนับสนุนจากพนักงานเลื่อนเวลาหรือผ่านองค์ประกอบการแบ่งปันผลกำไร

บรรทัดล่าง

โดยทั่วไป 401 (k) มีกำหนดส่งผลงานอย่างหนักในช่วงปลายปี แต่ผู้เข้าร่วมแผนสามารถตรวจสอบกับแผนกทรัพยากรมนุษย์ของพวกเขาหรือปรึกษาผู้เชี่ยวชาญเพื่อดูว่าพวกเขาได้รับอนุญาตให้มีส่วนร่วมในปีใหม่ก่อนเวลาภาษีหรือไม่