สารบัญ
- ประเภทของ IRAs สำหรับเด็ก
- ข้อดีของ Roth IRAs สำหรับเด็ก
- วิธีการเปิด IRA สำหรับเด็ก
- วิธีการให้เงินทุนแก่ IRA ของเด็ก
- คนอื่น ๆ สามารถมีส่วนร่วมใน IRA ของเด็ก ๆ
- ประโยชน์ของ IRAs สำหรับเด็ก
- บรรทัดล่าง
คนหนุ่มสาวมักจะเปิดบัญชีเกษียณส่วนบุคคล (IRAs) เมื่อพวกเขาเริ่มได้รับเงินเดือนจากงานแรก แต่ที่จริงแล้วไออาร์เอสร้างยานพาหนะเพื่อการออมที่ดีเยี่ยมสำหรับคนที่อายุน้อยกว่า เนื่องจากหลายปีที่ผ่านมาและหลายสิบปีที่ผ่านมาพวกเขามีความพร้อมที่จะใช้ประโยชน์จากเวลาและพลังของการประนอมในยานพาหนะประหยัดประเภทนี้
ลูกของคุณโดยไม่คำนึงถึงอายุสามารถมีส่วนร่วมในการ IRA หากเขาหรือเธอได้รับรายได้ตามที่กรมสรรพากรกำหนดเป็น "รายได้ที่ต้องเสียภาษีและค่าจ้างทั้งหมดที่คุณได้รับจากการทำงาน… สำหรับคนที่จ่ายเงินให้คุณหรือในธุรกิจของคุณเอง"
ที่นี่เรามาดูสองประเภทของไออาร์เอสำหรับเด็กประโยชน์ที่ได้รับจากยานพาหนะเพื่อการลงทุนที่ได้รับสิทธิพิเศษทางภาษีและวิธีการเปิดและบริจาคเงินสำหรับไออาร์เอสำหรับเด็ก
ประเด็นที่สำคัญ
- ไออาร์เอสามารถช่วยบุตรหลานของคุณ (หรือหลาน) ประหยัดสำหรับการเกษียณอายุบ้านหลังแรกหรือค่าใช้จ่ายด้านการศึกษาในขณะที่ไออาร์เอดั้งเดิมและโรทไออาร์เอเป็นตัวเลือกความหลากหลายของโรทมักเป็นที่นิยมมากกว่า วงเล็บในภายหลังในชีวิตเด็ก ๆ โดยไม่คำนึงถึงอายุสามารถมีส่วนร่วมในการ IRA หากพวกเขาได้รับรายได้; คนอื่นสามารถมีส่วนร่วมได้ตราบใดที่พวกเขาไม่เกินจำนวนเงินที่เด็กได้รับรายได้ IRA ของเด็กจะต้องถูกตั้งค่าเป็นบัญชีผู้ปกครองหรือผู้ใหญ่อื่น ๆ
ประเภทของ IRAs สำหรับเด็ก
IRAs สองประเภทที่แตกต่างกันเหมาะสำหรับเด็ก: แบบดั้งเดิมและแบบ Roth ความแตกต่างหลักระหว่างดั้งเดิมและ Roth IRAs คือเมื่อคุณชำระภาษีสำหรับเงินที่คุณมีส่วนร่วมในแผน ด้วย IRA แบบดั้งเดิมคุณจะต้องจ่ายภาษีเมื่อคุณถอนเงินในระหว่างการเกษียณอายุ (ตามอัตราภาษีของคุณแล้ว) เงินทั้งหมดทั้งการมีส่วนร่วมของคุณและรายได้ใด ๆ ที่พวกเขาได้รับจะถือเป็นภาษีล่วงหน้าใน IRA แบบดั้งเดิม ด้วย Roth IRA คุณจะต้องจ่ายภาษีเมื่อคุณนำเงินเข้าบัญชีดังนั้นเงินทุน - ผลงานและรายได้ของพวกเขา - ถือเป็นเงินหลังหักภาษี
เงินเติบโตปลอดภาษีในขณะที่เป็นแบบดั้งเดิมหรือ Roth IRA แต่ประโยชน์ของ Roth คือเมื่อเด็กถอนเงินหลายสิบปีนับจากนี้เขาหรือเธอจะไม่ต้องจ่ายภาษีรายได้ ยิ่งไปกว่านั้นไม่มีการกระจายขั้นต่ำที่จำเป็น (RMDs) ในเงิน แน่นอนกฎเหล่านี้อาจมีการเปลี่ยนแปลงใน 40 ปีข้างหน้า แต่นั่นคือสิ่งที่พวกเขาอยู่ในขณะนี้
แม้ว่าคุณจะอ้างสิทธิ์บุตรหลานของคุณในฐานะผู้ติดตาม แต่เขาก็อาจต้องยื่นขอคืนภาษีเงินได้ของเขาเองหากรายได้รวมของเขาเกินจำนวนเงินที่กำหนดโดย IRS หากบุตรหลานของคุณมีรายได้น้อยกว่าจำนวนนี้เขาน่าจะอยู่ในกรอบภาษีรายได้ 0% และเธออาจจะไม่ได้รับประโยชน์จากการลดหย่อนภาษีล่วงหน้าที่เกี่ยวข้องกับ IRA ดั้งเดิม
ข้อดีของ Roth IRAs สำหรับเด็ก
เนื่องจากเด็กหลายคนไม่ได้รับเงินมากพอที่จะได้รับประโยชน์จากการลดหย่อนภาษีล่วงหน้าที่เกี่ยวข้องกับ IRAs แบบดั้งเดิมมันจึงเป็นเรื่องสมเหตุสมผลที่จะให้ความสำคัญกับ Roth IRAs โดยทั่วไป Roth IRA เป็นทางเลือกสำหรับผู้เยาว์ที่มีรายได้ จำกัด ในขณะนี้เนื่องจากเป็นคำแนะนำสำหรับผู้ที่มีแนวโน้มจะอยู่ในกรอบภาษีที่สูงขึ้นในอนาคต
“ ถ้าเด็กเก็บจนถึงอายุ 59 ½ (ภายใต้กฎของวันนี้) การถอนใด ๆ จะไม่ต้องเสียภาษี ในการเกษียณเขาหรือเธอน่าจะอยู่ในตำแหน่งที่สูงกว่ามากดังนั้นจะรักษาเงินของเขาได้อย่างมีประสิทธิภาพ” อัลลันแคทซ์ประธานกลุ่มการบริหารความมั่งคั่งแบบครบวงจร, LLC ในสเตเทนไอแลนด์กล่าว แม้ว่าเด็กต้องการใช้เงินเร็วกว่านั้นบัญชีก็จะมีประโยชน์: Roth IRAs ได้รับการปรับแต่งสำหรับผู้ที่มีวงเล็บภาษีมีแนวโน้มที่จะสูงขึ้นเมื่อพวกเขาจำเป็นต้องใช้เงินออกเมื่อเทียบกับเมื่อพวกเขา ใส่เข้าไปแล้ว
วิธีการเปิด IRA สำหรับเด็ก
ถึงแม้ว่าคุณอาจเห็นโบรกเกอร์โบรคเกอร์ "ARA Roth IRA for Kids" (ตามที่ Fidelity Investments ทำ) หรือบางอย่างนั้นไม่มีอะไรพิเศษในการทำงานของไออาร์เอของเด็กอย่างน้อยที่สุดเท่าที่ IRS เกี่ยวข้อง จำนวนเงินที่เปิดเพื่อลงทุนอาจน้อยกว่าค่านายหน้าขั้นต่ำตามปกติ มิฉะนั้นความแตกต่างที่สำคัญระหว่าง IRA เหล่านี้และแบบปกติก็คือพวกเขาเป็นผู้ดูแลบัญชีหรือผู้ปกครอง
ตามกฎหมายธนาคาร บริษัท นายหน้าและ บริษัท การลงทุนจำเป็นต้องมีบัญชีผู้ดูแลหรือผู้ปกครองหากบุตรของคุณเป็นผู้เยาว์ (อายุต่ำกว่า 18 ปีในรัฐส่วนใหญ่; อายุต่ำกว่า 19 และ 21 ในอื่น ๆ) ในฐานะผู้ปกครองคุณ (ผู้ใหญ่) เป็นผู้ควบคุมสินทรัพย์ใน IRA ตัดสินใจลงทุนทั้งหมดจนกว่าลูกของคุณจะถึงอายุเสียงส่วนใหญ่ ณ จุดที่พวกเขาหันไปหาเขาหรือเธอ
IRA เปิดในชื่อลูกของคุณและคุณจะต้องระบุหมายเลขประกันสังคมเมื่อคุณเปิดบัญชี
โปรดจำไว้ว่าไม่ใช่สถาบันการเงินทุกแห่งที่จะดูแล IRAs บริษัท ที่ปัจจุบันเปิดบัญชีสำหรับผู้เยาว์ ได้แก่:
Investopedia ได้สร้างรายการโบรกเกอร์ที่ดีที่สุดสำหรับ IRAs ซึ่งคุณสามารถเปรียบเทียบโบรกเกอร์ที่ดีที่สุดแบบเคียงข้างกัน
วิธีการกองทุนเพื่อเด็กไออาร์เอ
เด็กทุกวัยสามารถมีส่วนร่วมในการ IRA ตราบเท่าที่พวกเขาได้รับรายได้จากงานไม่ว่าจะเป็นจากนายจ้าง (เช่นเส้นทางกระดาษหรือการช่วยชีวิต) หรือจากธุรกิจเล็ก ๆ ของเขาเอง สำหรับปี 2562 และ 2563 จำนวนบุตรหลานของคุณสูงสุดที่สามารถมีส่วนร่วมในการ IRA (ทั้งแบบดั้งเดิมหรือแบบ Roth) คือรายได้น้อยกว่า $ 6, 000 หรือรายได้ที่ต้องเสียภาษีสำหรับปี ตัวอย่างเช่นหากลูกชายของคุณมีรายได้ $ 3, 000 ในปีนี้เขาสามารถมีส่วนร่วมกับ IRA สูงถึง $ 3, 000 หากลูกสาวของคุณมีรายได้ $ 10, 000 เธอจะมีส่วนร่วมเพียง $ 6, 000 ผลงานสูงสุด หากลูกของคุณไม่มีรายได้เขาหรือเธอไม่สามารถมีส่วนร่วมได้เลย
สิ่งสำคัญที่ต้องจำคือลูกของคุณต้องมี รายได้ ระหว่างปีที่มีการบริจาค เงินจากค่าเผื่อหรือรายได้จากการลงทุนไม่นับเป็นรายได้ที่ได้รับดังนั้นจึงไม่สามารถนำไปใช้ในการบริจาคได้
เป็นการดีที่ลูกของคุณจะได้รับ W-2 หรือแบบฟอร์ม 1, 099 สำหรับการทำงาน แต่แน่นอนว่าโดยปกติแล้วจะไม่เกิดขึ้นกับความพยายามของผู้ประกอบการเช่นรับเลี้ยงเด็ก, ทำงานที่บ้าน, เดินสุนัข, และงานอื่น ๆ ที่เด็กและเยาวชนทั่วไป ดังนั้นจึงเป็นความคิดที่ดีที่จะเก็บใบเสร็จหรือบันทึกไว้ สิ่งเหล่านี้ควรรวมถึง:
- ประเภทของงานเมื่อทำงานเสร็จแล้วสำหรับใครที่ทำงานเสร็จแล้วลูกของคุณจ่ายมากแค่ไหน
เงินไม่สามารถเป็นค่าเผื่อ (แม้ว่าเด็กจะทำงานบ้าน) หรือของขวัญเงินสดให้กับเด็กโดยตรง ถึงแม้ว่าจะไม่ได้รับอนุญาต แต่คุณอาจจ่ายเงินให้บุตรหลานของคุณสำหรับงานที่ทำอยู่รอบ ๆ บ้านได้หากมันถูกกฎหมายและจ่ายในอัตราตลาดต่อเนื่อง (คุณไม่สามารถจ่าย $ 1, 000 สำหรับการเลี้ยงเด็กหนึ่งคืนตัวอย่างเช่น) ช่วยถ้าเด็กทำงานคล้ายกันกับคนนอก ยกตัวอย่างเช่นไม่ตัดหญ้าของครอบครัว แต่คนอื่น ๆ ในละแวกนั้น หรือถ้าคุณมีธุรกิจของตัวเองคุณสามารถให้ลูกทำงานที่เหมาะสมกับวัยเพื่อรับค่าแรงที่เหมาะสม
คนอื่นสามารถมีส่วนร่วมในไออาร์เอของเด็กได้หรือไม่?
การมีส่วนร่วมโดยตรงกับ Roth IRA ของเด็ก ๆ สามารถเป็นของขวัญจากคุณหรือคนอื่นได้ และพวกเขาเป็นของขวัญที่มอบให้อย่างต่อเนื่อง: เนื่องจาก IRAs สามารถลงทุนในสินทรัพย์เกือบทุกประเภทพวกเขามีแนวโน้มที่จะทำงานได้ดีกว่าพันธบัตรออมทรัพย์หรือบัญชีธนาคารเก่า
ผู้ปกครองหลายคนเลือกที่จะ "จับคู่" รายรับของลูกของพวกเขาและให้การสนับสนุน IRA ด้วยตัวเอง ตัวอย่างเช่นหากลูกสาวของคุณมีรายได้ $ 3, 000 ในช่วงฤดูร้อนคุณสามารถปล่อยให้เธอใช้เงินของเธอตามที่เธอต้องการและบริจาคเงิน IRA $ 3, 000 ด้วยเงินของคุณเอง คุณอาจเสนอที่จะบริจาคเปอร์เซ็นต์ของสิ่งที่ลูกของคุณได้รับเช่น 50% (ลูกของคุณมีรายได้ $ 3, 000 และคุณบริจาค $ 1, 500)
อย่าลืมพิจารณากฎภาษีของขวัญของ IRS ผลงานที่คุณทำกับ Roth IRA สำหรับเด็ก ๆ ของคุณจะถูกนับรวมกับของขวัญที่ไม่ต้องเสียภาษีซึ่งคุณสามารถทำได้กับคนคนหนึ่งซึ่งเท่ากับ $ 15, 000 สำหรับปี 2019
ไม่ว่าคุณจะเลือกใช้วิธีการแบบใด IRS ไม่สนใจว่าใครเป็นผู้ให้การสนับสนุนตราบใดที่ไม่เกินรายได้ที่บุตรหลานของคุณได้รับในปี ถ้าโจจูเนียร์ทำเงิน 2, 000 ดอลลาร์จากน้ำมะนาวของเขาในช่วงฤดูร้อนหนึ่งดอลลาร์คุณก็สามารถลงทุนใน IRA ได้ เนื่องจากการบริจาคให้กับไออาร์เอของลูกของคุณลูกของคุณไม่ใช่คุณได้รับการลดหย่อนภาษีใด ๆ
ประโยชน์ของ IRAs สำหรับเด็ก
พร้อมกับแรงจูงใจที่ชัดเจน - การสร้างรังนก - ไออาร์เอให้ประโยชน์อื่น ๆ สำหรับเด็ก ๆ ทั้งในปัจจุบันและในอนาคต
ความรู้ทางการเงิน
การเปิด IRA ให้กับลูกของคุณไม่เพียงช่วยให้เขาเริ่มออมเพื่อการเกษียณอายุ แต่ยังเป็นบทเรียนทางการเงินที่มีค่าอีกด้วย แม้แต่ไออาร์เอขนาดเล็กก็สามารถจัดหาและแนะนำการลงทุนและแพลตฟอร์มเพื่อสอนลูกของคุณเกี่ยวกับเงินและความสัมพันธ์ระหว่างรายได้การออมและการใช้จ่าย
“ ทุกครั้งที่คุณทำงานแบบตัวต่อตัวกับลูกของคุณเพื่อสอนพวกเขาเกี่ยวกับเงินการลงทุนและการออมคือเวลาที่ใช้ไป การผสมจะทำงานได้ดีที่สุดหากมีเวลาในการทำงานเวทมนตร์มากที่สุด หากคุณสามารถเริ่มต้นลูกของคุณเร็วขึ้นมันจะทำให้พวกเขาเริ่มต้นในอนาคตทางการเงินของพวกเขา” เคิร์กชิสโฮล์มผู้จัดการความมั่งคั่งของกลุ่มที่ปรึกษาด้านนวัตกรรมในเล็กซิงตันแมสซาชูเซตส์กล่าว
ยกตัวอย่างเช่นการบริจาค IRA 1, 000 ดอลลาร์เมื่ออายุ 10 ขวบสามารถเติบโตเป็น 11, 467 ดอลลาร์ในระยะเวลา 50 ปีโดยสมมติอัตราการเติบโตเฉลี่ย 5% ต่อปี มีส่วนร่วม $ 50 ในแต่ละเดือนและบัญชีอาจเติบโตถึง $ 137, 076 (โดยมีส่วนร่วม $ 1, 000 เริ่มต้นและอัตราการเติบโตสมมุติฐานเดียวกันที่ 5%) หรือเพิ่มเป็นสองเท่าของเงินบริจาค $ 100 ในแต่ละเดือนและบัญชีสามารถเข้าถึง $ 262, 685
การใช้ประโยชน์ที่จับต้องได้
ประโยชน์อีกประการของ IRAs ก็คือลูกของคุณอาจจะสามารถเข้าถึงพวกเขาสำหรับค่าใช้จ่ายที่สำคัญอื่น ๆ โดยเฉพาะอย่างยิ่งถ้าพวกเขาเป็น Roths ซึ่งอนุญาตให้ถอนเงินบริจาคได้หากบัญชีมีอายุอย่างน้อยห้าปี IRA ปกตินั้นแข็งแกร่งขึ้น แต่อนุญาตให้ถอนได้โดยไม่มีค่าปรับในกรณีพิเศษ ความต้องการดังกล่าวอาจรวมถึง:
- สำหรับค่าใช้จ่ายในการศึกษา ผู้ถือบัญชีสามารถถอนเงินเข้าเรียนได้ แต่พวกเขาจะจ่ายภาษีจากเงินได้ อย่างไรก็ตามไม่มีค่าปรับในการถอนออกก่อนกำหนด 10% หากเงินนั้นถูกใช้สำหรับค่าใช้จ่ายด้านการศึกษาที่เหมาะสม (ค่าเล่าเรียนค่าธรรมเนียมหนังสืออุปกรณ์สิ้นเปลืองอุปกรณ์และค่าใช้จ่ายในห้องและคณะกรรมการส่วนใหญ่) เพื่อซื้อบ้าน เจ้าของบัญชีสามารถถอนเงินเพื่อซื้อบ้านก่อนถึง 59 reaching เงินจะต้องใช้เป็นเงินดาวน์หรือสำหรับค่าใช้จ่ายในการปิด การถอนนั้น จำกัด อยู่ที่ $ 10, 000 การถอนก่อนกำหนดสำหรับการซื้อบ้านปลอดภาษีและปลอดภาษี สำหรับกรณีฉุกเฉิน เจ้าของ Roth IRA สามารถถอนเงินได้ในกรณีฉุกเฉิน แต่การถอนจะต้องเสียภาษีจากรายได้รวมถึงค่าธรรมเนียมการถอนก่อนกำหนด 10%
อย่างไรก็ตาม“ เราขอแนะนำให้รักษาเงินเหล่านี้ไว้ในกรณีที่เป็นไปได้แทนที่จะเอาเงินไปซื้อบ้านครั้งแรก” Elyse Foster, CFP®ผู้อำนวยการหลัก Harbour Financial Group, Inc., Boulder, Colo กล่าว
บรรทัดล่าง
คนหนุ่มสาวมีความได้เปรียบอย่างมากเมื่อพูดถึงการลงทุน - คือเวลา Dan Stewart, CFA®ประธานและ CIO ของ Revere Asset Management, Inc. ในเมืองดัลลัสเท็กซัสกล่าวว่าเมื่ออายุยังน้อย เขามักจะชอบ Roth IRAs เนื่องจาก "โดยปกติแล้วพวกเขาจะอยู่ในกรอบภาษีที่ต่ำหรือเป็นศูนย์" แม้การมีส่วนร่วมของไออาร์เอที่ค่อนข้างเล็กสามารถเติบโตอย่างมีนัยสำคัญเมื่อเวลาผ่านไป หากคุณทำเงินบริจาคครั้งเดียว 6, 000 เหรียญสหรัฐให้กับเด็ก ๆ ของ Roth IRA เมื่อพวกเขาอายุ 15 ปีขึ้นไปซึ่งสามารถเติบโตเป็นเงินปลอดภาษีได้มากกว่า $ 176, 000 เมื่อพวกเขาอายุครบ 65 ปีคิดเป็นผลตอบแทน 7% ต่อปี หากพวกเขารอจนกว่าพวกเขาจะมีอายุ 35 ปีในการบริจาคครั้งแรกพวกเขาจะต้องลงทุน $ 23, 000 เพื่อให้ได้จำนวนเท่าเดิม
นอกเหนือจากเงินสดที่เติบโตอย่างรวดเร็วในบัญชี IRA บุตรหลานของคุณจะได้รับประโยชน์เพิ่มเติมจากการพัฒนานิสัยทางการเงินที่มีสุขภาพดี: ผู้เชี่ยวชาญด้านการเงินและนักการศึกษาหลายคนเชื่อว่าเด็กก่อนหน้านี้เริ่มเรียนรู้เกี่ยวกับเงิน อนาคต.
อาจเป็นเรื่องยากที่จะขายให้กับเด็ก ๆ เมื่อเทียบกับการใช้จ่ายเงินที่พวกเขาได้รับ (หรือบันทึกไว้สำหรับวิทยาลัยสิ่งที่จะเกิดขึ้นเร็วกว่าการเกษียณอายุ) - แต่ IRA ที่เปิดเร็วอาจทำให้เกิดความมั่นคงทางการเงินได้ในภายหลัง
