คำจำกัดความของพระราชบัญญัติความลับธนาคาร (BSA)
พระราชบัญญัติการรายงานการทำธุรกรรมสกุลเงินและการทำธุรกรรมต่างประเทศพระราชบัญญัติ ความลับของธนาคาร (BSA) เป็นกฎหมายที่สร้างขึ้นในปี 1970 เพื่อป้องกันไม่ให้สถาบันการเงินถูกใช้เป็นเครื่องมือโดยอาชญากรในการซ่อนหรือฟอกผลประโยชน์ที่ไม่ดีของพวกเขา กฎหมายกำหนดให้ธนาคารและสถาบันการเงินอื่น ๆ จัดทำเอกสารเช่นรายงานธุรกรรมสกุลเงินแก่หน่วยงานกำกับดูแล เอกสารดังกล่าวสามารถขอได้จากธนาคารเมื่อใดก็ตามที่ลูกค้าของพวกเขาจัดการกับการทำธุรกรรมเงินสดที่น่าสงสัยที่เกี่ยวข้องกับจำนวนเงินเกินกว่า $ 10, 000 สิ่งนี้ให้สิทธิ์แก่เจ้าหน้าที่ในการสร้างลักษณะของธุรกรรมได้ง่ายขึ้น
ทำลายพระราชบัญญัติความลับของธนาคาร (BSA)
BSA ถูกนำไปใช้เพื่อระบุว่าเมื่อใดที่การฟอกเงินถูกนำไปใช้เพื่อองค์กรอาชญากรรมสนับสนุนการก่อการร้ายปกปิดการหลบเลี่ยงภาษีหรือปิดบังกิจกรรมที่ผิดกฎหมายอื่น ๆ กฎหมายดังกล่าวเห็นว่ามีการใช้ก่อนเพื่อต่อต้านการระดมทุนขององค์กรอาชญากรรม แต่ในไม่ช้าก็มีการใช้เพื่อแก้ไขปัญหาการระดมทุนของกลุ่มก่อการร้าย
อาชญากรและผู้ฉ้อโกงใช้การฟอกเงินเพื่อซ่อนการกระทำที่ผิดกฎหมายภายใต้สีแห่งความชอบธรรม เงินสดแทนที่จะทำธุรกรรมทางอิเล็กทรอนิกส์ที่ตรวจสอบย้อนกลับได้มักเป็นวิธีที่ต้องการในการซื้อสินค้าและบริการที่ผิดกฎหมาย มีการใช้กลยุทธ์การฟอกเงินเพื่ออำพรางแหล่งเงินสดเหล่านั้นของรายได้ว่าเป็นการทำธุรกรรมที่ถูกกฎหมาย
วิธีปฏิบัติตามพระราชบัญญัติความลับธนาคาร
กฎหมายไม่ต้องการให้มีการทำธุรกรรมทุกครั้งที่มีมูลค่าเกิน $ 10, 000 ตามสรรพากรบริการมีกฎทั่วไปว่าบุคคลใดในการค้าหรือธุรกิจจะต้องยื่นแบบฟอร์ม 8300 หากธุรกิจของพวกเขาได้รับเงินสดมากกว่า $ 10, 000 จากผู้ซื้อรายหนึ่ง นี่อาจเป็นผลของธุรกรรมเดียวหรือของธุรกรรมที่เกี่ยวข้องอย่างน้อยสองรายการ กฎสามารถนำไปใช้กับบุคคล, บริษัท, บริษัท, ห้างหุ้นส่วน, สมาคม, ความไว้วางใจหรืออสังหาริมทรัพย์ แบบฟอร์ม 8300 จะต้องยื่นภายในวันที่ 15 หลังจากการทำธุรกรรมเงินสดเกิดขึ้น ข้อกำหนดนี้มีผลบังคับใช้หากส่วนใด ๆ ของการทำธุรกรรมเงินสดเกิดขึ้นภายในสหรัฐอเมริกาทรัพย์สินของตนหรือดินแดน
กฎหมายยังคงมีรายการข้อยกเว้นที่ไม่เรียกร้องให้มีการตรวจสอบข้อเท็จจริงดังกล่าว หน่วยงาน / หน่วยงานรัฐบาลและ บริษัท ที่มีรายชื่ออยู่ในตลาดหุ้นหลัก ๆ ในอเมริกาเหนือเป็นตัวอย่างของกลุ่มที่ได้รับการยกเว้น
แม้ว่าการกระทำนี้จะมีประโยชน์ในการต่อสู้กับอาชญากรรม แต่ BSA ได้วิจารณ์เนื่องจากมีแนวทางปฏิบัติน้อยมากที่กำหนดสิ่งที่น่าสงสัย หน่วยงานบังคับใช้กฎหมายยังไม่จำเป็นต้องได้รับคำสั่งศาลเพื่อเข้าถึงข้อมูล
สำนักงานบัญชีกลางตรวจสอบธนาคารสมาคมการออมของรัฐบาลกลางและสถาบันอื่น ๆ อย่างสม่ำเสมอเพื่อให้สอดคล้องกับ BSA
