การจัดประเภทใหม่คืออะไร
การจัดประเภทใหม่เป็นที่รู้จักกันทั่วไปว่าเป็นกระบวนการของการเปลี่ยนประเภทของกองทุนรวม สิ่งนี้สามารถเกิดขึ้นได้เมื่อมีคุณสมบัติตรงตามข้อกำหนดหรืออาจเกิดจากการเปลี่ยนแปลงของ บริษัท กองทุนรวม ในกรณีส่วนใหญ่การจัดประเภทใหม่จะไม่ถือว่าเป็นเหตุการณ์ที่ต้องเสียภาษี
ทำลายการจัดประเภทใหม่
การจัดประเภทใหม่สามารถใช้ในการจัดโครงสร้างกองทุนรวมแบบเปิด มันให้กองทุนรวมที่มีความยืดหยุ่นในการจัดการคุณสมบัติระดับหุ้น มันอาจให้ประโยชน์แก่นักลงทุนด้วย
แบ่งปันการแปลงชั้น
ในกองทุนรวมแบบเปิดกองทุนมักจะออกหุ้นหลายประเภท คลาสแบ่งใช้แต่ละโครงสร้างมีค่าธรรมเนียมและโหลดการขายของตนเอง บริษัท กองทุนรวมบางแห่งอาจจัดโครงสร้างหุ้นบางส่วนพร้อมการจัดประเภทรายการใหม่ตามระยะเวลา การแบ่งคลาส B มักจะถูกแปลงเป็นการแบ่งคลาส A หลังจากระยะเวลาที่กำหนด
ในกรณีที่ใช้คลาส B นักลงทุนอาจหลีกเลี่ยงค่าใช้จ่ายการขายและจ่ายอัตราส่วนค่าใช้จ่ายที่ต่ำกว่าหลังจากการแปลง ส่วนแบ่งคลาส B โดยทั่วไปจะมีค่าใช้จ่ายการขายรอตัดบัญชีซึ่งลดลงเมื่อเวลาผ่านไป หลังจากช่วงเวลาที่กำหนดการแบ่งใช้เหล่านี้มักจะถูกแปลงเป็นการแบ่งคลาส A การแปลงเป็นเหตุการณ์ที่ไม่ต้องเสียภาษีและอัตราส่วนค่าใช้จ่ายของชั้นหุ้นมักจะต่ำกว่าสำหรับหุ้นระดับ A ซึ่งเป็นประโยชน์เพิ่มเติมสำหรับผู้ถือหุ้น
บริษัท กองทุนบางแห่งอาจมีข้อกำหนดบางประการที่ทำให้มีการจัดประเภทรายการใหม่ Vanguard ให้ตัวอย่างหนึ่งกับหุ้น Admiral ซึ่งมีไว้สำหรับบุคคลที่มีรายได้สูง หากนักลงทุนต่ำกว่าการลงทุนขั้นต่ำหุ้นของพวกเขาจะถูกจัดประเภทใหม่โดยอัตโนมัติในชั้นเรียนของนักลงทุนหุ้น
กองทุนในตระกูลกองทุนอาจถูกจัดประเภทใหม่เนื่องจากสิทธิ์ในการแลกเปลี่ยน สิทธิพิเศษในการแลกเปลี่ยนช่วยให้นักลงทุนสามารถแลกเปลี่ยนชั้นเรียนร่วมกันภายในกองทุน พวกเขาอาจแลกเปลี่ยนหุ้นเป็นกองทุนใหม่ภายในข้อเสนอกองทุนของ บริษัท การลงทุน
แบ่งปันการปรับโครงสร้างคลาส
กองทุนบางแห่งอาจเลือกที่จะปรับโครงสร้างการแบ่งปันชั้นเรียนตามดุลยพินิจของพวกเขา สิ่งนี้สามารถเกิดขึ้นได้เมื่อการเปลี่ยนแปลงการดำเนินงานส่งผลกระทบต่อกองทุน การปรับโครงสร้างกลุ่มหุ้นอาจเป็นผลมาจากอุปสงค์ ระดับหุ้นบางประเภทอาจมีความต้องการต่ำทำให้ บริษัท กองทุนรวมเข้ากับระดับหุ้นอื่น บริษัท อาจสร้างคลาสแบ่งใช้ใหม่สำหรับการจัดประเภทใหม่ที่ตรงกับความต้องการจากลูกค้าบางประเภท
การจัดประเภทอื่น ๆ
บริษัท สามารถจัดประเภทเงินปันผลที่จ่ายใหม่ซึ่งอาจส่งผลกระทบต่อภาษีของนักลงทุน บริษัท กองทุนอาจเลือกที่จะรวมกองทุนเนื่องจากมีความต้องการหรือประสิทธิภาพต่ำ การจัดประเภทใหม่นี้สามารถสร้างเหตุการณ์ที่ต้องเสียภาษีสำหรับนักลงทุนตามราคาการแปลงหุ้นเมื่อรวมกับกองทุนใหม่
