สำหรับความต้องการระยะสั้นที่สำคัญการยืมเงินจากบัญชี 401 (k) อาจเป็นทางเลือกที่ดีกว่าในการถอนตัวออกจากความยากลำบากหรือเครดิตในรูปแบบดอกเบี้ยสูง เหตุผลก็คือเงินที่ยืมมาจากบัญชี 401 (k) นั้นได้รับการยกเว้นภาษี
สินเชื่อ 401 (k) คืออะไร?
นายจ้างบางรายอนุญาตให้ผู้เข้าร่วมยืมแผนออมทรัพย์ 401 (k) ของพวกเขา การยืมจาก 401 (k) ของคุณจะไม่ส่งผลกระทบต่อเครดิตของคุณและไม่จำเป็นต้องมีการตรวจสอบเครดิต สำหรับแผนที่อนุญาตสินเชื่อจะต้องชำระคืนเงินกู้พร้อมดอกเบี้ยภายในระยะเวลาที่กำหนด
หากผู้กู้ตั้งค่าเริ่มต้นสำหรับเงินกู้ 401 (k) พวกเขามักจะถูกปรับ 10% ก่อนกำหนดสำหรับยอดคงค้าง
ผลกระทบทางภาษีของสินเชื่อ 401 (k)
ตราบใดที่มีการจ่ายคืนเงินกู้ในเวลาที่เหมาะสมดอกเบี้ยที่แนบมากับแผนบางอย่างเป็นผลทางภาษีเพียงอย่างเดียว (คำว่า "ดอกเบี้ย" นั้นทำให้เข้าใจผิดเล็กน้อยเนื่องจากเงินทุนกลับเข้าบัญชีของผู้เข้าร่วม)
ผู้กู้จะต้องใช้ดอลลาร์หลังหักภาษีเพื่อชำระดอกเบี้ย ดังนั้นรัฐบาลใช้เวลาส่วนหนึ่งของมันสองครั้ง - ภาษีเงินได้จะถูกชำระเป็นจำนวนเงินอีกครั้งเมื่อผู้กู้แตะที่บัญชีเพื่อการเกษียณอายุ อย่างไรก็ตามอัตราดอกเบี้ย 401 (k) โดยทั่วไปแล้วจะอยู่ที่ประมาณ 5% ดังนั้นการเก็บภาษีซ้ำซ้อนจึงมีผลกระทบค่อนข้างน้อย มันมีความสำคัญเฉพาะเมื่อจำนวนเงินที่ยืมมีขนาดใหญ่และชำระคืนเป็นเวลาหลายปี
ประเด็นที่สำคัญ
- นายจ้างบางคนอนุญาตให้ผู้เข้าร่วมยืมแผน 401 (k) เงินออมเพื่อการเกษียณอายุของพวกเขา; สิ่งนี้เรียกว่าสินเชื่อ 401 (k) เงินกู้ 401 (k) จะไม่ส่งผลกระทบต่อเครดิตของผู้กู้และไม่จำเป็นต้องมีการตรวจสอบเครดิตสินเชื่อ 401 (k) อาจดีกว่าการจัดหาเงินทุนสูงอื่นเพราะเงินที่ยืมมาคือ ได้รับการยกเว้นภาษีขึ้นอยู่กับแผนผู้กู้อาจไม่สามารถมีส่วนร่วมหากพวกเขามีสินเชื่อคงค้าง
จำนวนเงินที่สามารถยืมได้
แต่ละแผนมีขีด จำกัด สำหรับสินเชื่อ อย่างไรก็ตาม IRS ช่วยให้คุณสามารถกู้เงิน $ 50, 000 หรือ 50% ของจำนวนเงินทั้งหมดที่บันทึกไว้ ข้อยกเว้นคือหากยอดเงินที่ได้รับเป็น $ 10, 000 หรือน้อยกว่าคุณสามารถยืมได้มากถึง $ 10, 000
ตัวอย่างเช่นหากยอดเงินของคุณคือ $ 15, 000 คุณสามารถยืม $ 10, 000 เพราะ 50% เป็นเพียง $ 7, 500 อย่างไรก็ตามหากยอดเงินของคุณอยู่ที่ 120, 000 ดอลลาร์คุณสามารถยืมได้สูงสุด 50, 000 ดอลลาร์
การผิดนัดชำระหนี้ 401 (k)
หากผู้กู้ผิดนัดชำระหนี้เงินกู้ 401 (k) ผลกระทบทางภาษีจะมีความสำคัญ สำหรับผู้กู้ที่อายุน้อยกว่า 59 ½ปียอดเงินกู้คงเหลือจะถือว่าเป็นการถอนความยากลำบาก - มันจะถูกลงโทษก่อนการถอน 10% และถือเป็นรายได้ปกติสำหรับวัตถุประสงค์ทางภาษี
สมมติว่าคุณผิดนัดเงินกู้ที่มียอดค้างชำระ $ 10, 000 และมีอัตราภาษีที่แท้จริง 15% เมื่อคุณยื่นแบบแสดงรายการภาษีประจำปีของคุณคุณจะต้องชำระหนี้จำนวน $ 1, 000 สำหรับการลงโทษก่อนการถอนและอีก $ 1, 500 ในภาษีเงินได้ (ซึ่งจะถูกเลื่อนออกไปเป็นอย่างอื่นจนกว่าจะเกษียณอายุ) ภายในหนึ่งปีนั้น $ 10, 000 จะลดลงเป็น $ 7, 500
ความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับสินเชื่อ 401 (k)
แผนบางอย่างไม่อนุญาตให้ผู้เข้าร่วมทำการบริจาคตามแผนหากพวกเขามีเงินกู้คงค้าง หากคุณใช้เวลาห้าปีในการชำระคืนเงินกู้คุณจะไม่ต้องเสียค่าใช้จ่ายใด ๆ กับ 401 (k) นอกจากนี้ยังหมายความว่าจะไม่ได้รับประโยชน์จากข้อได้เปรียบทางภาษีของการชำระเงินไปยังบัญชีเกษียณอายุของคุณ
นอกจากนี้คุณยังจะพลาดโอกาสในการจับคู่ที่นายจ้างของคุณอาจมอบให้ในขณะที่คุณชำระเงินกู้
เมื่อใดควรเลือกสินเชื่อ 401 (k)
มันเป็นสิ่งสำคัญในการกำหนดความสามารถในการชำระคืนเงินกู้ 401 (k) ก่อนดำเนินการต่อ นักวางแผนส่วนใหญ่แนะนำให้รักษารังไข่ของคุณไว้เหมือนเดิมตัวอย่างเช่นคุณไม่สามารถจ่ายค่าสาธารณูปโภคหรือร้านขายของชำได้อีกต่อไป
กล่าวโดยย่อหากคุณต้องการเงินทุนและมั่นใจว่าคุณสามารถชำระคืนเงินกู้ผลกระทบทางภาษีที่น้อยที่สุดและความสามารถในการตัดบัญชีของคุณพร้อมดอกเบี้ยสามารถทำให้เงินกู้ยืมเหล่านี้เป็นตัวเลือกที่เหมาะสม
ที่ปรึกษา Insight
Michael Mezheritskiy
กลุ่มการจัดการสินทรัพย์ Milestone LLC, Avon, CT
เมื่อคุณยืมเงินจากแผน 401 (k) ของคุณจะไม่ต้องเสียภาษีทันที อย่างไรก็ตามเมื่อคุณชำระเงินกู้ของคุณซึ่งแตกต่างจากเงินสมทบ 401 (k) ที่ทำก่อนหักภาษีการชำระคืนเงินกู้เป็นหลังหักภาษี ทันทีที่การชำระเงินกู้ของคุณเข้าสู่แผน 401 (k) พวกเขาจะกลายเป็นเงินก่อนหักภาษีดังนั้นเมื่อคุณนำเงินออกมาในชีวิต (เกษียณอายุ) คุณจะถูกหักภาษีในจำนวนนั้นอีกครั้ง
ตัวอย่างเช่นคุณใช้เงิน $ 10, 000 เป็นเงินกู้จากนั้นเริ่มจ่ายคืนให้กับแผนด้วยเงินหลังหักภาษี เมื่อคุณออกและถอน $ 10, 000 มันจะถูกเก็บภาษีอีกครั้งดังนั้นเงินจำนวนเดียวกันนี้จึงถูกหักภาษีเป็นสองเท่า
