อีกหนึ่งปีที่จะถึงเวลาใกล้ชิดผู้เสียภาษีทุกหนทุกแห่งจะต้องเก็บสต็อกของรายได้การหักเงินและเครดิตสำหรับปีและทำตามขั้นตอนที่จำเป็นเพื่อลดค่าภาษีของพวกเขาในปี 2018 นี่คือรายการสิ่งที่คุณสามารถทำได้ก่อนที่คุณจะ ปีใหม่เพื่อลดจำนวนเงินที่คุณเป็นหนี้ลุงแซมและเพิ่มเงินคืน
ก่อนคุณเริ่ม
รับรู้คร่าวๆว่าคุณจะเป็นอย่างไรในปีหน้าโดยการประเมินสิ่งที่คุณคาดหวังว่ารายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณจะเป็น คิดเกี่ยวกับค่าจ้างรายได้การลงทุนกิ๊กด้านและเงินบำนาญหรือการชำระเงินอื่น ๆ ที่คุณคาดว่าจะได้รับ
จากนั้นให้คิดว่าคุณสามารถแยกรายการการหักเงินของคุณในปีนี้ได้หรือไม่ โปรดทราบว่าพระราชบัญญัติลดภาษีและงานมีการเปลี่ยนแปลงทางคณิตศาสตร์อย่างมากมายเกี่ยวกับว่าการลงรายละเอียดเหมาะสมหรือไม่ เริ่มต้นด้วยปีภาษีปี 2018 - ภาษีที่คุณกำลังจะยื่น - การหักภาษีมาตรฐานจะเพิ่มเป็นสองเท่าที่ $ 12, 000 สำหรับผู้จัดเก็บรายบุคคล (จาก $ 6, 500), $ 18, 000 สำหรับหัวหน้าครัวเรือน (จาก $ 9, 550) และ $ 24, 000 (จาก $ 13, 000) คู่สมรสที่รอดชีวิต ในรัฐที่มีภาษีสูงแนวโน้มที่ไม่ใช่การคัดแยกจะมีแนวโน้มเพิ่มขึ้นเนื่องจากจำนวนเงินที่คุณสามารถหักภาษีของรัฐและภาษีท้องถิ่น (SALT) ได้รับการกำหนดไว้ที่ $ 10, 000 (ซึ่งก่อนหน้านี้ไม่ว่าจะเป็นภาษีใดก็ตาม)
เมื่อคุณตัดสินใจว่าคุณจะลงรายละเอียดให้ตรวจสอบรายการต่อไปนี้และดูว่ากลยุทธ์ใด ๆ เหล่านี้จะช่วยให้คุณลดสิ่งที่คุณเป็นหนี้
1. รับการหักในการเขียน
หากของขวัญที่ไม่ใช่เงินสดของคุณเช่นเสื้อผ้าหรือทรัพย์สินที่มีตัวตนอื่น ๆ มีมูลค่าเกิน $ 500 ตอนนี้คุณจะต้องรวมแบบฟอร์ม 8323 พร้อมกับส่งคืนเพื่อขอรับการหักเงิน จำนวนเงินที่คุณสามารถเรียกร้องได้จะต้องเท่ากับเงินที่จ่ายให้กับการกุศลเมื่อรายการหรือรายการของคุณถูกขาย องค์กรการกุศลจะมอบแบบฟอร์ม 1098-C ให้คุณเมื่อเกิดเหตุการณ์นี้ อย่างไรก็ตามหากการบริจาคของคุณไม่ถูกขายก่อนสิ้นปีคุณจะต้องรอจนกว่าจะถึงเวลานั้นก่อนที่คุณจะสามารถหักเงินได้ สำหรับข้อมูลเพิ่มเติมคลิกที่นี่สำหรับข้อมูล IRS เกี่ยวกับการยืนยันการบริจาคที่ไม่ใช่เงินสด
2. เลื่อนหากคุณไม่สามารถลงรายละเอียด
หากดูเหมือนว่าคุณจะไม่สามารถแยกรายการการหักเงินของคุณในปีนี้ลองพิจารณาเลื่อนการบริจาคเพื่อการกุศลสิ้นปีจำนวนมากไปจนถึงปีหน้าถ้าคุณคิดว่าคุณอาจมีโอกาสที่ดีกว่าในการเขียน ยกตัวอย่างเช่นคุณสามารถมีส่วนร่วมในปีหน้าเป็นสองเท่าทำให้มีขนาดใหญ่พอที่จะทำให้คุณมีโอกาสได้รับการคัดเลือกมากขึ้น
สิ่งนี้ยังไปสำหรับค่ารักษาพยาบาลที่ยังไม่ชำระและรายการหักลดหย่อนหรือค่าใช้จ่ายประเภทอื่น ๆ ที่คุณสามารถควบคุมเวลาได้ (โปรดทราบว่าในปีนี้ค่ารักษาพยาบาลที่ยังไม่ได้ชำระเกินกว่า 7.5% ของรายได้รวมที่ปรับได้สามารถนำไปหักลดหย่อนได้สำหรับผู้เสียภาษีทั้งหมด - ไม่ใช่เฉพาะผู้ที่มีอายุ 65 ปีขึ้นไปเริ่มปีหน้าเกณฑ์จะเปลี่ยนเป็น 10% ตามกฎหมายก่อนหน้า)
โปรดจำไว้ว่าหากคุณให้ของขวัญการกุศลในเดือนธันวาคมด้วยบัตรเครดิตของคุณและชำระในภายหลังมันจะถูกหักลดหย่อนสำหรับเดือน / ปีที่ซื้อ
ในทางกลับกันถ้าคุณสามารถลงรายละเอียดในปีนี้ แต่ดูเหมือนว่าคุณจะไม่สามารถทำได้ในปีหน้าลองพิจารณาจ่ายค่าใช้จ่ายที่คุณสามารถหักได้ในปีหน้าเช่นการบริจาคการกุศลการชำระภาษีของรัฐรายไตรมาสค่าใช้จ่ายทางการแพทย์ ภาษีทรัพย์สิน นี่อาจทำให้การคืนเงินของคุณเพิ่มขึ้นสำหรับปีนี้โดยไม่มีการลดที่สอดคล้องกันในปีต่อไปเนื่องจากคุณอาจไม่สามารถแยกแยะได้
3. กำหนดเวลากำไรและขาดทุนของคุณ
ทำงานร่วมกับนักวางแผนภาษีและที่ปรึกษาการลงทุนของคุณเพื่อกำหนดเวลาและวิธีการขายหลักทรัพย์ที่ได้รับการชื่นชมหรือเสื่อมราคาเพื่อที่คุณจะได้กำไรน้อยที่สุดและเพิ่มผลขาดทุน หากต้องการหักการสูญเสียคุณจะต้องสามารถตัดออกได้กับกำไร โดยทั่วไปคุณจะต้องสามารถตัดขาดทุนจากการขายหลักทรัพย์ที่คุณถือครองระยะยาว (มากกว่าหนึ่งปี) กับผลกำไรที่คุณได้จากการขายหลักทรัพย์ระยะยาวอื่น ๆ ผู้ชนะและผู้แพ้ที่คุณถือระยะสั้น (หนึ่งปีหรือน้อยกว่า) จะต้องได้รับการปฏิบัติเช่นเดียวกัน จากนั้นคุณจะคำนวณกำไรและขาดทุนสุทธิในระยะยาวหรือระยะสั้นของคุณเพื่อให้ได้กำไรหรือขาดทุนสุทธิในระยะสั้นหรือระยะยาวสุทธิขั้นสุดท้าย
กลยุทธ์หนึ่งที่สายเกินไปที่จะจ้าง: ขายหลักทรัพย์ที่เสียเงินแล้วซื้อกลับไปก่อนสิ้นปีเพื่อตระหนักถึงความสูญเสีย กฎการขาย IRS Wash Sale กำหนดให้ผู้ขายต้องรออย่างน้อย 31 วันเพื่อซื้อคืนที่สูญเสียการถือครอง
4. เลือกเกณฑ์ต้นทุนของคุณอย่างระมัดระวัง
มีหลายวิธีในการคำนวณค่าใช้จ่ายของคุณ แต่วิธีที่คุณเลือกจากหนึ่งปีไปยังอีกวิธีหนึ่งอาจทำให้ภาษีของคุณแตกต่างกันมาก
ตัวอย่างเช่นหากคุณขายหุ้นจำนวนมากด้วยกำไรที่มีขนาดใหญ่มากและต้องประกาศรายได้นี้คุณอาจมีตัวเลือกในการเลือกใช้จำนวนหุ้นที่เท่ากันซึ่งซื้อในราคาที่สูงกว่าหากไม่ได้รับ ใช้แล้ว (กฎนี้อาจมีความซับซ้อนในบางกรณีและอาจต้องการความช่วยเหลือจากมืออาชีพ)
5. รับรู้รายได้ถ้าจำเป็น
หากรายได้ของคุณในปีนี้น้อยกว่าที่คุณคาดไว้มากคุณควรขายหลักทรัพย์ที่มีชื่อเสียงหรือแปลงแผน IRA ดั้งเดิมหรือแผนการเกษียณอายุเป็นบัญชี Roth วิธีนี้ช่วยให้คุณสามารถใช้เครดิตภาษีการหักและการยกเว้นที่คุณอาจพลาดได้
ตัวอย่างเช่นหากคุณถูกปลดออกจากงานในเดือนกุมภาพันธ์และไม่สามารถหางานอื่นได้จนกว่าจะถึงวันขอบคุณพระเจ้าการยกเว้นการหักเงินและเครดิตของคุณอาจเกินรายได้ของคุณในปีนี้ คุณสามารถใช้โอกาสนี้เพื่อลดหรือกำจัดค่าภาษีของคุณในหลักทรัพย์ที่คุณชื่นชมหรือการแปลง Roth โดยการทำทันทีและเครดิตการหักเงินของคุณกับมัน
6. สร้างหรือเพิ่มเงินสมทบแผนการเกษียณอายุ
เก็บเงินไว้เป็นประโยชน์ในการสร้างหรือเพิ่มเงินสมทบแผนเกษียณอายุของไออาร์เอหรือนายจ้างของคุณหากประมาณการรายได้สิ้นปีของคุณแสดงให้เห็นว่าคุณอาจได้รับภาษีสูงขึ้นในปีนี้
คุณสามารถบริจาค IRA ในปี 2018 ได้จนกว่าจะถึงกำหนดเส้นตายในเดือนเมษายนปีหน้า แต่ผลงาน 401 (k) หรือ 403 (b) ของคุณจะต้องดำเนินการภายในวันที่ 31 ธันวาคม 2018 หากคุณมีอายุ 50 ปีขึ้นไปโปรดจำไว้ว่า เพิ่มการมีส่วนร่วมกับแผนส่วนใหญ่ที่จะเพิ่มการหักภาษีของคุณ
7. ซื้อสำหรับปีถัดไปหักในปีนี้
หากคุณเป็นเจ้าของธุรกิจหรือมีค่าใช้จ่ายระดับมืออาชีพที่คุณสามารถหักเงินซื้อสินค้าหรือค่าใช้จ่ายที่จำเป็นที่จะเกิดขึ้นภายในสิ้นปี 2018 ซึ่งจะช่วยให้คุณสามารถตัดค่าใช้จ่ายเหล่านั้นในปี 2018 แทนปีหน้าและลดรายได้ของคุณ สิ่งนี้สามารถสร้างความแตกต่างอย่างมากโดยเฉพาะอย่างยิ่งถ้าคุณกำลังซื้อรายการสำคัญที่ราคาซื้อสามารถใช้ในปี 2018
ดังที่ระบุไว้แล้วกฎหมายภาษีใหม่ได้ทำการเปลี่ยนแปลงที่สำคัญซึ่งเริ่มต้นในปีภาษีปี 2018 อย่าลืมตรวจสอบชะตากรรมของการลดหย่อนภาษีที่ใช้กับคุณ - และทำให้ที่พักช่วงปลายปีไม่ว่าจะช่วยคุณเมื่อคุณยื่นภาษี. คุณอาจไม่สามารถลงรายละเอียดในปีนี้เนื่องจากการหักมาตรฐานที่สูงขึ้นใหม่และการยกเว้นส่วนบุคคลก็ถูกกำจัดไปเช่นกัน
บรรทัดล่าง
อย่าเป็นหนึ่งในผู้ยื่นภาษีผู้โชคร้ายที่ท้ายขอเมื่อพวกเขายื่นหลายสัปดาห์ต่อจากนี้ "ทำไมฉันไม่ทำอย่างนั้นในเดือนธันวาคม?" ยกเว้น IRAs ตอนนี้โอกาสสุดท้ายของคุณที่จะลดการกระทำของคุณ การเรียกเก็บภาษีสำหรับปี 2018 ดังนั้นอย่ารออีกต่อไป สำหรับข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับวิธีลดภาษีของคุณโปรดปรึกษานักวางแผนภาษีหรือที่ปรึกษาทางการเงินของคุณ หากคุณเป็นเจ้าของกิจการให้ตรวจสอบสิทธิประโยชน์เพิ่มเติมสำหรับสถานการณ์ภาษีของคุณด้วย
