มีวิธี จำกัด การกระจายขั้นต่ำที่จำเป็น (RMD) หรือไม่ พวกเขาเป็นส่วนหนึ่งของชีวิตสำหรับนักลงทุนที่มีอายุครบ 70 ปีและมีบัญชี 401 (k) หรือบัญชีเกษียณส่วนบุคคล (IRA) แบบดั้งเดิม อายุนี้อาจเพิ่มขึ้นเป็น 72 หากการเรียกเก็บเงินในสภาคองเกรสผ่านไป แต่ไม่ว่าอายุจะ จำกัด วงเงิน RMD เท่าใด RMD จะยังคงมีอยู่ต่อไปและภาษีที่คุณต้องชำระเมื่อคุณรับ
ต่อไปนี้เป็นวิธีการจัดการ RMD สี่วิธีเมื่อคุณไม่ต้องการเงิน
ประเด็นที่สำคัญ
- ไม่ใช่นักออมเพื่อการเกษียณทุกคนที่อายุ 70 ปีขึ้นไปและมี 401 (k) หรือไออาร์เอแบบดั้งเดิมต้องการเงินจาก RMD มีหลายวิธีที่จะลดหรือแม้แต่หลีกเลี่ยงภาษีที่มาพร้อมกับ RMD การเกษียณอายุ, การแปลง Roth IRA หรือ จำกัด จำนวนการแจกแจงเริ่มต้นเจ้าของบัญชี IRA แบบดั้งเดิมยังสามารถบริจาค RMD ของพวกเขาเพื่อการกุศลที่มีคุณสมบัติเหมาะสม
ทำงานต่อไป
หนึ่งในเหตุผลหลักสำหรับ RMDs คือ Internal Revenue Service (IRS) ต้องการรับเงินสำหรับรายได้ที่ไม่ต้องเสียภาษีก่อนหน้านี้ แต่สำหรับเซฟเวอร์ใน 401 (k) ที่ทำงานต่อเนื่องที่ 70 past และไม่ได้เป็นเจ้าของ 5% หรือมากกว่าของ บริษัท แผนอาจทำให้พวกเขาสามารถชะลอการกระจายได้จนกว่าพวกเขาจะเกษียณ โปรดทราบว่าการยกเว้นนี้มีผลเฉพาะกับ 401 (k) ของคุณที่ บริษัท ที่คุณทำงานอยู่ในปัจจุบัน
แปลงเป็น Roth IRA
กลยุทธ์อีกประการหนึ่งสำหรับผู้รักษาความมั่งคั่งที่ต้องการหลีกเลี่ยงการแจกแจงที่ต้องการคือการสะสมเงินออมบางส่วนไว้ใน Roth IRA ซึ่งแตกต่างจาก IRA ดั้งเดิมหรือ Roth 401 (k) ซึ่งต้องการ RMDs Roth IRA ไม่ต้องการการแจกจ่ายใด ๆ เลย นั่นหมายความว่าเงินสามารถอยู่ได้ - และปลอดภาษี - ใน Roth IRA ได้นานเท่าที่คุณต้องการหรือสามารถปล่อยให้ทายาทได้
การมีส่วนร่วมใน Roth IRA จะไม่ลดหย่อนรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณ แต่คุณไม่ต้องจ่ายภาษีจากการถอนออกจากรายได้หากคุณอายุเกิน 59 and และคุณมีบัญชีที่เปิดมานานห้าปีหรือมากกว่า นักลงทุนที่มีเงินจำนวนมากใน Roth IRA และบัญชีออมทรัพย์เพื่อการเกษียณแบบดั้งเดิมสามารถจัดการภาษีได้อย่างมีประสิทธิภาพยิ่งขึ้น
อย่างไรก็ตามโปรดทราบว่าการย้ายเงินก่อนหักภาษีจากบัญชีเกษียณอายุไปยัง Roth IRA หมายความว่าคุณจะต้องจ่ายภาษีทั้งหมดในครั้งเดียวในกองทุนเหล่านั้น การแปลง Roth อาจมีราคาแพงไม่ว่าคุณจะย้ายเงินจาก 401 (k) หรือ IRA ดั้งเดิม ตรวจสอบตัวเลือกของคุณอย่างละเอียดกับที่ปรึกษาด้านภาษีของคุณ
สำหรับนักออมวัยเกษียณส่วนใหญ่การจ่ายภาษีจากการแจกแจงเป็นความชั่วร้ายที่จำเป็นเพราะพวกเขาต้องการเงิน แต่ผู้เกษียณอายุที่ร่ำรวยด้วยไข่รังขนาดใหญ่อาจต้องการปิดหากพวกเขาสามารถหาวิธีที่จะหลีกเลี่ยงพวกมัน
จำกัด การแจกแจงในปีแรก
การชนครั้งใหญ่เมื่อเทียบกับ RMD คือนักลงทุนด้านภาษีที่ต้องจ่ายเนื่องจากการดึงเงินออมบางส่วนของพวกเขาออก สิ่งนี้สามารถผลักดันให้ผู้เกษียณกลับเข้าสู่วงเล็บภาษีที่สูงขึ้นซึ่งหมายถึงเงินจำนวนมากที่จะไปลุงแซม ผู้เกษียณที่มีอายุครบ 70 ปีจะมีจนถึงวันที่ 1 เมษายนของปีปฏิทินหลังจากที่พวกเขาอายุครบแล้วจึงทำการแจกครั้งแรก หลังจากนั้นพวกเขาจะต้องใช้มันภายในวันที่ 31 ธันวาคมเป็นประจำทุกปี
ผู้เกษียณอายุหลายคนเลือกที่จะระงับการรับ RMD ครั้งแรกของพวกเขาเพราะพวกเขาคิดว่าพวกเขาจะอยู่ในกรอบภาษีที่ต่ำกว่าเมื่อพวกเขาออกจากตำแหน่ง ในขณะที่การปิดถือหุ้นเหมาะสมสำหรับหลาย ๆ คนก็หมายความว่าคุณจะต้องทำการแจกแจงสองครั้งในหนึ่งปี สิ่งนี้สามารถผลักคุณกลับสู่วงเล็บภาษีที่สูงขึ้นสร้างเหตุการณ์ภาษีที่ใหญ่กว่าเดิม
นี่คือตัวเลือกที่ดีกว่า: ทำการแจกจ่ายครั้งแรกของคุณทันทีที่คุณอายุ 70 ปีขึ้นไป (เว้นแต่คุณคาดหวังที่จะได้รับการลดหย่อนภาษีที่ต่ำกว่า) เพื่อป้องกันไม่ให้ต้องถอนเงินสองครั้งในปีแรก
บริจาคการแจกจ่ายให้กับการกุศลที่ผ่านการรับรอง
นักออมบางคนโดยเฉพาะคนที่ร่ำรวยจะเห็นว่าเงินของพวกเขาไปสู่สาเหตุที่ดีมากกว่าที่จะมอบให้กับรัฐบาล ผู้ถือบัญชี IRA ดั้งเดิมสามารถบริจาค RMD ของพวกเขาเพื่อการกุศลที่มีคุณสมบัติเหมาะสม สิ่งนี้เรียกว่ากฎการแจกจ่ายการกุศล (QCD) ที่ผ่านการรับรอง ไม่สามารถใช้กับ 401 (k)
หากการบริจาคเป็น $ 100, 000 หรือน้อยกว่าและถูกนำออกจาก IRA และเพื่อการกุศลโดยตรงคุณจะไม่ต้องจ่ายภาษีสำหรับ RMD เพื่อที่จะได้รับการลดหย่อนภาษีการกุศลจะต้องได้รับการพิจารณาโดยกรมสรรพากร นี่เป็นวิธีที่ดีในการประหยัดภาษีขณะที่คุณบริจาคให้กับการกุศลที่จะได้รับการบริจาคจากบัญชีออมทรัพย์ประจำของคุณ คุณอาจรู้สึกว่าคุณสามารถให้มากกว่านี้ได้ถ้าทำอย่างนี้ (โปรดทราบว่าเงินที่บริจาคด้วยวิธีนี้ไม่สามารถหักจากภาษีของคุณเป็นเงินบริจาคเพื่อการกุศล; คุณไม่มีทั้งสองวิธี)
บรรทัดล่าง
หลายคนพึ่งพา RMD เพื่อเป็นเงินทุนในวัยเกษียณ แต่สำหรับผู้ที่ไม่ต้องการเงินการ จำกัด การเปิดเผยภาษีจาก RMD เป็นชื่อของเกม การเกษียณอายุที่ล่าช้าการเปลี่ยนเป็น Roth IRA หรือ จำกัด จำนวนการแจกแจงเริ่มต้นคือสามกลยุทธ์ที่สามารถช่วยลดการเปิดเผยภาษีที่มาพร้อมกับ RMD ได้ การสร้าง QCD เป็นครั้งที่สี่
