มีหลายวิธีในการหักค่าใช้จ่ายทางธุรกิจจากรายได้ธุรกิจขนาดเล็กของคุณเพื่อลดค่าภาษีของคุณ การหักธุรกิจบางอย่างสามารถลดรายได้ของคุณสำหรับดอลลาร์ในกรณีส่วนใหญ่ นอกจากนี้คุณยังสามารถหักค่าใช้จ่ายบางอย่างที่เกิดขึ้นในช่วงเริ่มต้นธุรกิจของคุณ แต่กฎไม่ตรงไปตรงมาเช่นเดียวกับการหักค่าใช้จ่ายทางธุรกิจในขณะที่การดำเนินธุรกิจของคุณ เพื่อให้เข้าใจว่าการหักเงินในการเริ่มต้นธุรกิจทำงานอย่างไรคุณจำเป็นต้องรู้ว่าค่าใช้จ่ายใดที่สามารถหักลดหย่อนได้และวิธีการหักภาษีในแบบฟอร์มภาษีของคุณ
การหักเริ่มต้นธุรกิจที่อนุญาต
Internal Revenue Service (IRS) อนุญาตให้มีการหักภาษีบางอย่างในค่าใช้จ่ายในการเริ่มต้นธุรกิจสามหมวดหมู่:
- การสร้างธุรกิจ หรือค่าใช้จ่ายในการตรวจสอบการสร้างการค้าหรือธุรกิจที่ใช้งานรวมถึงการศึกษาความเป็นไปได้ค่าใช้จ่ายของการวิเคราะห์ตลาดและผลิตภัณฑ์การสำรวจการแข่งขันตรวจสอบแรงงานการเดินทางเพื่อเลือกไซต์และค่าใช้จ่ายอื่น ธุรกิจใหม่. การเริ่มต้นธุรกิจ หรือค่าใช้จ่ายใด ๆ ที่เกี่ยวข้องกับการดำเนินธุรกิจของคุณรวมถึงการสรรหาการว่าจ้างและการฝึกอบรมพนักงานค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับการจัดหาซัพพลายเออร์การโฆษณาและค่าธรรมเนียมระดับมืออาชีพ ค่าใช้จ่ายในการซื้ออุปกรณ์ไม่รวมอยู่ในค่าเสื่อมราคาเนื่องจากเป็นไปตามกฎการหักเงินตามปกติของธุรกิจ ค่าใช้จ่ายในองค์กรธุรกิจ หรือค่าใช้จ่ายในการจัดตั้งธุรกิจของคุณในฐานะนิติบุคคลเช่น บริษัท บริษัทจำกัด (LLC) หรือห้างหุ้นส่วน ค่าใช้จ่ายเหล่านี้จะรวมถึงค่าธรรมเนียมของรัฐและกฎหมายค่าธรรมเนียมผู้อำนวยการค่าธรรมเนียมการบัญชีและค่าใช้จ่ายสำหรับการดำเนินการประชุมองค์กรใด ๆ
วิธีการหักการเริ่มต้นธุรกิจ
ค่าใช้จ่ายทางธุรกิจที่เกิดขึ้นในช่วงเริ่มต้นนั้น จำกัด อยู่ที่การหัก $ 5, 000 ในปีแรก หากค่าใช้จ่ายในการเริ่มต้นของคุณสูงกว่า $ 50, 000 การหักปีแรกของคุณจะลดลงด้วยจำนวนเงินที่มากกว่า $ 50, 000 ตัวอย่างเช่นหากค่าใช้จ่ายในการเริ่มต้นของคุณมีมูลค่ารวม $ 53, 000 การหักปีแรกของคุณจะลดลง $ 3, 000 เป็น $ 2, 000 หากค่าใช้จ่ายของคุณสูงกว่า $ 55, 000 คุณจะสูญเสียการหักเงินทั้งหมด เริ่มต้นในปีที่สองของการดำเนินการจากนั้นคุณสามารถตัดจำหน่ายค่าใช้จ่ายที่เหลือและหักเป็นงวดเท่ากับ 15 ปี
รับสิทธิ์หักลดหย่อนภาษีของคุณ
เมื่อใดที่คุณควรเคลมการหักเงิน
การหักเงินในการเริ่มต้นธุรกิจสามารถขอคืนได้ในปีภาษีที่ธุรกิจเริ่มดำเนินการ อย่างไรก็ตามหากคุณคาดว่าจะแสดงผลขาดทุนในช่วงสองสามปีแรกให้พิจารณาตัดจำหน่ายการหักเงินเพื่อหักล้างกำไรในปีต่อ ๆ ไป นี้จะต้องยื่นแบบฟอร์ม IRS 4562 ในปีแรกของธุรกิจ คุณสามารถเลือกจากตารางค่าตัดจำหน่ายที่แตกต่างกัน แต่เมื่อคุณเลือกแล้วคุณจะไม่สามารถเปลี่ยนแปลงได้ ปรึกษากับที่ปรึกษาด้านภาษีของคุณก่อนตัดสินใจ
เกิดอะไรขึ้นถ้าคุณไม่เริ่มต้นธุรกิจ
หากหลังจากใช้เงินของคุณเพื่อสร้างธุรกิจแล้วคุณตัดสินใจกับมันค่าใช้จ่ายที่เกิดขึ้นจากการตรวจสอบจะถือเป็นค่าใช้จ่ายส่วนตัวซึ่งไม่สามารถหักได้ อย่างไรก็ตามค่าใช้จ่ายทั้งหมดที่เกิดขึ้นในความพยายามที่จะเริ่มต้นธุรกิจของคุณอาจอยู่ในหมวดหมู่ของค่าใช้จ่ายด้านทุนซึ่งอาจอ้างได้ว่าเป็นการสูญเสียเงินทุน
การตัดค่าใช้จ่ายในการเริ่มต้นธุรกิจไม่ได้ตรงไปตรงมาเท่ากับการหักค่าใช้จ่ายทางธุรกิจเมื่อธุรกิจของคุณกำลังดำเนินการอยู่ ปรึกษากับที่ปรึกษาด้านภาษีที่เชี่ยวชาญในการจัดเก็บภาษีธุรกิจขนาดเล็กในขณะที่ธุรกิจของคุณยังอยู่ในช่วงเริ่มต้น
