หากคุณกำลังมองหาวิธีประหยัดภาษีเพื่อประหยัดเงินคุณอาจเคยได้ยินเกี่ยวกับ HSAs บัญชีออมทรัพย์สุขภาพหรือ HSA เป็นบัญชีออมทรัพย์ที่มีสิทธิประโยชน์ทางภาษีที่ไม่ซ้ำกันสามประการ ผลงานลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีการเติบโตของพวกเขาภายในบัญชีปลอดภาษีและการถอนที่ผ่านการรับรอง (นั่นคือรายการที่ใช้สำหรับค่ารักษาพยาบาล) ก็ไม่ต้องเสียภาษี แต่ตัวเลือกการลงทุนขนาดเดียวไม่ค่อยเหมาะกับทุกคน HSA มีเหตุผลด้านการเงินหรือไม่?
HSAs ทำงานอย่างไร
เพื่อให้มีสิทธิ์ในการมีส่วนร่วมกับ HSA ผู้เสียภาษีจะต้องลงทะเบียนแผนสุขภาพที่หักลดหย่อนได้สูงซึ่งกำหนดเป็นแผนที่มีการหักอย่างน้อย $ 1, 350 (รายบุคคล) หรือ $ 2, 700 (ครอบครัว) ภายในวันที่ 1 ธันวาคมของปี จำนวนเงินจะถูกคิดตามสัดส่วนสำหรับผู้เสียภาษีที่มีสิทธิ์ในบางปี บุคคลเดียวสามารถฝากสูงถึง $ 3, 450 ไปยัง HSA ในปี 2018 ($ 3, 500 ในปี 2019) ผู้เสียภาษีที่มีอายุ 55 ปีขึ้นไปสามารถบริจาคเพิ่มได้อีก $ 1, 000 ต่อปี สำหรับครอบครัวจะมีการ จำกัด วงเงินบริจาคที่ $ 6, 900 สำหรับปี 2018 และ $ 7, 000 สำหรับปี 2019 ห้ามใช้บัญชี HSA ร่วมกัน แต่ละคนต้องมีบัญชีของตนเอง เงินสมทบบางส่วนอาจอยู่ในรูปของเงินทุนจากนายจ้างของผู้เสียภาษี - โดยไม่มีผลบังคับใช้
จำนวนเงินที่ฝากทั้งหมดนั้นสามารถนำไปหักลดหย่อนภาษีได้จากผลตอบแทนสำหรับปีนั้นแม้กระทั่งสำหรับผู้ที่ไม่ลงรายละเอียดการหักเงินของพวกเขา เงินสมทบจากพนักงานโดยตรงจาก paychecks ทำด้วยเงินดอลลาร์ล่วงหน้าลดรายได้รวมของพวกเขา เงินสมทบนายจ้างหักจากรายได้ที่ต้องเสียภาษีโดยนายจ้างซึ่งไม่ได้แยกรายการโดยพนักงาน
เงินทุนในบัญชีจ่ายสำหรับค่าใช้จ่ายด้านการดูแลสุขภาพในขณะนี้หรือในอนาคต การถอนจะไม่เก็บภาษีตราบเท่าที่พวกเขาใช้สำหรับค่าใช้จ่ายที่มีคุณสมบัติรวมถึงการรักษาพยาบาลทางเลือก (เช่นการฝังเข็มหรือการรักษาด้วยไคโรแพรคติกเป็นต้น) ใบสั่งยาการไปพบแพทย์ร่วมจ่ายสุขภาพจิตและการบำบัดยาเสพติดการดูแลทันตกรรม สัตว์ที่ให้บริการพรีเมี่ยมประกันการดูแลระยะยาวและสินค้าและบริการทางการแพทย์อื่น ๆ อีกมากมาย กรมสรรพากรอัพเดทค่าใช้จ่ายที่อนุญาตเป็นระยะ ๆ; ดู Pub 502 หรือตรวจสอบกับ บริษัท ประกันของคุณสำหรับรายการล่าสุด
ซึ่งแตกต่างจากบัญชีการใช้จ่ายที่ยืดหยุ่น HSAs นั้นไม่มีคุณสมบัติการใช้งานหรือสูญเสีย บัญชีเป็นของผู้เสียภาษีและไม่สูญหายเมื่อบุคคลเปลี่ยนงานหรือไม่ใช้เงินก่อนสิ้นปีปฏิทิน กองทุนมีการดำเนินการเป็นปี ๆ ไปทำให้ HSAs เป็นยานพาหนะประหยัดที่ยอดเยี่ยมสำหรับค่ารักษาพยาบาลที่สูงขึ้นที่อาจเกิดขึ้นในอนาคต
ผลประโยชน์โบนัสคือหลังจากอายุ 65 ปีเจ้าของบัญชีอาจได้รับการแจกแจงจาก HSA เพื่อวัตถุประสงค์ ใด ๆ ที่เกี่ยวข้องกับสุขภาพหรือไม่ เขาหรือเธอจะต้องจ่ายภาษีเงินได้ประจำ แต่ไม่มีโทษ
ข้อดีของ HSA
HSAs ยืนได้รับประโยชน์ผู้เสียภาษีโดยเฉพาะอย่างยิ่งในแง่ของความจริงที่ว่าคู่ทั่วไปอายุ 65 ปีในวันนี้จะจ่ายค่าเฉลี่ย $ 280, 000 ในค่าใช้จ่ายทางการแพทย์ออกจากกระเป๋าก่อนที่พวกเขาจะตายตามการศึกษา 2018 โดย Fidelity ตามที่สถาบันวิจัยผลประโยชน์ของพนักงาน (EBRI), ผู้เสียภาษีอากรอายุ 55 ปีซึ่งมีส่วนร่วมในจำนวนสูงสุดของ HSA ทุก ๆ ปีจนกระทั่งอายุ 65 ปีจะเห็นยอดเงิน $ 60, 000 จากการมีส่วนร่วมทั้งหมดประมาณ $ 42, 000 โดยคิดอัตราผลตอบแทน 5%. กองทุนรวมที่สำคัญหลายแห่ง HSAs บรรลุอัตราผลตอบแทน 10 ปีที่สูงกว่า 5%
ก้าวร้าวและมีรายได้สูงอายุ 45 ปีประหยัดสูงสุดรวมถึงเงินสมทบเมื่อมีสิทธิ์สามารถดูยอดเงิน $ 150, 000 ที่อายุ 65 ถ้าอัตราผลตอบแทน 7.5% ซึ่งดูเหมือนจะเป็นไปได้ทั้งหมดความสมดุล เพิ่มขึ้นเป็น $ 193, 000
ผู้ประกอบการพันปีรับทราบ: เจ้าของ HSA ในวงเล็บภาษี 28% ซึ่งเริ่มเมื่ออายุ 25 ปีและได้รับ 7.5% ในบัญชีเมื่อเวลาผ่านไปอาจช่วยประหยัดภาษีรายได้ของรัฐบาลกลางได้เกือบ 350, 000 เหรียญสหรัฐเพียงอย่างเดียวไม่ต้องพูดถึงภาษีของรัฐหรือภาษีเงินเดือนอื่น ๆ (หมายเหตุ: วงเล็บนี้สิ้นสุดในปี 2018 ภายใต้ใบเรียกเก็บเงินภาษีใหม่วงเล็บที่ใกล้ที่สุดคือ 24% และ 32% ผู้ออมจะได้รับมากกว่าหรือน้อยกว่าตัวอย่างด้านบน)
ใครได้ประโยชน์มากที่สุดจากการมี HSA
HSAs ทำงานได้ดีที่สุดสำหรับผู้มีรายได้สูงและผู้ที่มีรายได้สูง ทำไม? ก่อนอื่นเช่นเดียวกับกลยุทธ์การลงทุนที่ไม่ต้องเสียภาษีคุณต้องอยู่ในวงเล็บภาษีสูงเพื่อประหยัดเงินจำนวนมากด้วยการลดหย่อนภาษี
ประการที่สองการสร้างการมีส่วนร่วมสูงสุด (วิธีเดียวที่คุณจะเก็บเกี่ยวได้ว่าการเติบโตสูงสุดของสินทรัพย์ตามท้องถนน) นั้นต้องใช้เงินจำนวนมาก - และไม่ใช่เพียงเพราะการกัดเข้าไปในเช็คของคุณ HSAs ทำงานร่วมกับแผนประกันสุขภาพที่นำไปหักลดหย่อนได้โปรดจำไว้ นั่นหมายความว่าคุณต้องการความสามารถในการจ่ายเงินออกจากกระเป๋าอย่างน้อย $ 1, 350 (และบ่อยครั้งมากขึ้นอยู่กับนโยบาย) ในค่ารักษาพยาบาลประจำปี - ก่อนที่ประกันจะเข้ามา
กุญแจสำคัญคือการหาบัญชีการลงทุนที่มั่นคงสำหรับกองทุน HSA สถาบันการเงินหลายแห่งเสนอ HSAs แต่ไม่ใช่ทั้งหมดลงทุนกองทุนเชิงรุกหรืออนุญาตให้เจ้าของบัญชีสามารถควบคุมวิธีการลงทุนได้ ต้องการผู้ดูแลระบบที่สามารถเสนอทางเลือกการลงทุนที่ตรงกับความเสี่ยงของเจ้าของบัญชี บุคคลที่ประกอบอาชีพอิสระสามารถลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีได้โดยจ่ายเบี้ยประกันสุขภาพนอกกระเป๋าประหยัดเงิน HSA สำหรับอนาคต
ใครได้ประโยชน์น้อยที่สุดจากการมี HSA
HSAs ไม่ใช่ผู้ออมเงินรายใหญ่สำหรับผู้ที่มีรายได้ต่ำ สำหรับผู้เริ่มต้นครอบครัวที่มีรายได้ต่ำนั้นไม่น่าจะมีเงินพิเศษที่จะเก็บไว้ใน HSA กระแทกแดกดันบรรดาผู้ที่เลือกแผนการดูแลราคาไม่แพงแพงที่สุดติดอยู่กับ deductibles สูงอยู่แล้ว
สมมติว่าชาวแคลิฟอร์เนียวัย 35 ปีที่มีรายได้ $ 25, 000 ต่อปีเข้าสู่ตลาดประกันสุขภาพของรัฐ (หรือที่รู้จักกันในชื่อ“ การแลกเปลี่ยน”) เพื่อซื้อแผนคุ้มครอง Blue Shield Bronze HSA ที่มีสิทธิ์ได้รับ $ 4, 500 สำหรับ $ 143 ต่อเดือน หรือคนที่เลือกใช้แผนเงิน Blue Shield ปรับปรุงเงิน $ 187 ต่อเดือนและลดการหักลดหย่อนทางการแพทย์เป็น $ 1, 900 เนื่องจาก $ 25, 000 น้อยกว่า 250% ของระดับความยากจนของรัฐบาลกลางปี 2018 สำหรับครอบครัวหนึ่ง ($ 30, 150) บุคคลนั้นน่าจะมีสิทธิ์ได้รับเงินอุดหนุนการลดต้นทุนร่วมกันซึ่งจะช่วยลดค่าใช้จ่ายรายเดือนของความคุ้มครองและช่วยลดค่าใช้จ่าย คุณต้องซื้อแผนเงินเพื่อรับสิ่งนี้)
ครอบครัวที่มีรายได้ปานกลางและผู้ที่คาดว่าจะมีค่ารักษาพยาบาลที่สำคัญจะได้รับประโยชน์จากการไม่ใช้เส้นทาง HSA ที่สามารถหักลดหย่อนได้สูง ต้องใช้ตัวเลขในการค้นหาว่าอะไรดีที่สุด
บรรทัดล่าง
“ HSAs ทำงานได้ดีที่สุดสำหรับผู้ที่ไม่มีสิทธิ์ซื้อในการแลกเปลี่ยน” Craig Gussin รองประธานฝ่ายกิจการสาธารณะของสมาคมผู้จัดจำหน่ายด้านสุขภาพแห่งแคลิฟอร์เนียกล่าว “ ผู้เสียภาษีที่มีรายได้ต่ำจะไม่ประหยัดเงินจำนวนมากทุกเดือน พวกเขาให้บริการราคาถูกโดยไม่ต้องประหยัดมาก ทุกอย่างลงมาที่ตัวเลข HSAs ทำงานได้ดีที่สุดสำหรับผู้ที่มีอายุมากกว่า 50 ปีในการวางแผนกลุ่มโดยมีรายได้สูงและไม่ต้องเสียภาษี”
แน่นอนคนที่มีสุขภาพดีในรายได้ที่คาดหวังว่าจะต้องการการดูแลทางการแพทย์เพียงเล็กน้อยหรือไม่มีเลยในช่วงปีนี้จะออกมาข้างหน้าเสมอโดยการเลือกแผนการที่ถูกกว่าโดยรวมและการธนาคารที่แตกต่างกัน
และในขณะที่ HSAs เป็นยานพาหนะที่ได้รับผลประโยชน์ทางภาษี นักวางแผนทางการเงินยอมรับว่าบุคคลทั่วไปควรมีแผนสูงสุด 401 (k) แผนและการมีส่วนร่วมของ IRA สำหรับปี จากนั้นพวกเขาสามารถเริ่มระดมทุนให้ HSA ซึ่งจะให้ผลประโยชน์การเกษียณอายุเพิ่มเติม
