การกระทำที่ปลอดภัยคืออะไรและมีผลต่อการเกษียณอายุของคุณอย่างไร

พระราชบัญญัติการจัดตั้งชุมชนเพื่อการเกษียณอายุในปีพ. ศ. 2562 หรือที่รู้จักกันดีในนามพระราชบัญญัติความมั่นคงซึ่งเดิมผ่านสภาเมื่อเดือนกรกฎาคมได้รับการอนุมัติจากวุฒิสภาเมื่อวันที่ 19 ธันวาคม 2562 ซึ่งเป็นส่วนหนึ่งของพระราชบัญญัติการจัดสรรเงินเมื่อสิ้นปี และประกอบมาตรการภาษีและลงนามในกฎหมายเมื่อวันที่ 20 ธันวาคมโดยประธานาธิบดีโดนัลด์ทรัมป์ การเรียกเก็บเงินที่ครอบคลุมถึงรวมถึงบทบัญญัติที่สำคัญมีวัตถุประสงค์เพื่อเพิ่มการเข้าถึงบัญชีที่ได้เปรียบภาษีและป้องกันไม่ให้ชาวอเมริกันที่มีอายุมากกว่าจากสินทรัพย์ของพวกเขามีอายุยืนกว่า

ประเด็นที่สำคัญ

• พระราชบัญญัติความปลอดภัยกลายเป็นกฎหมายเมื่อวันที่ 20 ธันวาคม 2019 พระราชบัญญัติความปลอดภัยจะช่วยให้เจ้าของธุรกิจขนาดเล็กจัดทำแผนเกษียณอายุที่ปลอดภัยและมีราคาไม่แพงและง่ายต่อการจัดการคนงานนอกเวลาจำนวนมากจะมีสิทธิ์ได้รับ มีส่วนร่วมในแผนการเกษียณอายุของนายจ้างพระราชบัญญัติผลักดันอายุที่ผู้เข้าร่วมแผนเกษียณอายุจำเป็นต้องมีการแจกแจงขั้นต่ำที่จำเป็น (RMDs) จาก70½ถึง 72 และอนุญาตให้เจ้าของไออาร์เอแบบดั้งเดิมให้มีส่วนร่วมไปเรื่อย ๆ - คู่สมรสที่สืบทอด IRAs จะมีการแจกแจงที่จบลงด้วยการล้างบัญชีใน 10 ปีพระราชบัญญัติอนุญาตให้ 401 (k) แผนเสนอเงินงวด

ระบบการเกษียณอายุที่มีปัญหา

นั่นเป็นปัญหาที่เกิดขึ้นในระบบการเกษียณอายุของสหรัฐอเมริกาซึ่งต้องการคนงานส่วนใหญ่เพื่อเสริมประกันสังคมด้วยเงินออมส่วนตัวได้รับการยอมรับอย่างกว้างขวาง

จากข้อมูลจากสำนักสถิติแรงงานของสหรัฐตีพิมพ์ในปี 2018 มีเพียง 55% ของประชากรวัยผู้ใหญ่ที่เข้าร่วมโครงการเกษียณอายุในที่ทำงาน และแม้แต่ผู้ที่ทำมักจะดื้อรั้นเมื่อมันมาถึงการลงทุนส่วนหนึ่งของเงินเดือนของพวกเขา

ตัวอย่างเช่น Vanguard ยักษ์ใหญ่ด้านการบริหารความมั่งคั่งเปิดเผยเมื่อต้นปี 2562 ว่าค่ามัธยฐาน 401 (k) สมดุลสำหรับผู้ที่มีอายุ 65 ปีขึ้นไปเพียง $ 58, 035 กฎหมายว่าด้วยความปลอดภัยมีวัตถุประสงค์เพื่อส่งเสริมให้นายจ้างที่เคยหลีกเลี่ยงแผนการเหล่านี้ซึ่งอาจมีราคาแพงและยากต่อการจัดการเพื่อเริ่มเสนอขาย

“ ด้วยเนื้อเรื่องของร่างกฎหมายนี้ทำให้สภามีความก้าวหน้าที่สำคัญในการแก้ไขวิกฤตการเกษียณอายุของประเทศของเราและช่วยให้คนงานทุกวัยประหยัดสำหรับอนาคตของพวกเขา” ตัวแทนริชาร์ดอีโอนีล (ดี - แมสซาชูเซตส์) กล่าวในแถลงการณ์ ผ่านบ้านในเดือนพฤษภาคม

417 ถึง 3

อัตรากำไรขั้นต้นตามพระราชบัญญัติความปลอดภัยผ่านสภาผู้แทนราษฎรแห่งสหรัฐอเมริกาในเดือนพฤษภาคม 2562

พันกันในวุฒิสภา

แม้จะได้รับการสนับสนุนอย่างท่วมท้นจากพระราชบัญญัติความปลอดภัยในสภา แต่ก็ไม่ได้ผ่านวุฒิสภาจนกว่าจะถูกแนบไปกับการจัดสรรและใบเรียกเก็บภาษีผู้เสียภาษีซึ่งผ่านไปหนึ่งวันหลังจากประธานาธิบดีทรัมป์ถูกกล่าวหาในสภาผู้แทนราษฎร

ในต้นเดือนกรกฎาคม PlanAdviser รายงานว่าวุฒิสมาชิกรีพับลิกันสองคนหนึ่งในนั้นคือ Ted Cruz (R-Texas) - กำลังถืออยู่ ตามที่คนวงในวอชิงตันครูซพยายามปรับแต่งส่วนนี้ในบัญชี 529 บัญชีเพื่อให้ผู้ปกครองสามารถใช้พวกเขาสำหรับค่าใช้จ่ายในการศึกษาที่บ้านได้เช่นกัน

ในเดือนตุลาคม PLANSPONSOR อ้างถึง Chris Spence ผู้อำนวยการอาวุโสฝ่ายความสัมพันธ์ของรัฐบาล TIAA โดยกล่าวว่าการเรียกเก็บเงินได้มีการลงมือทำ นอกเหนือจากครูซแล้ววุฒิสมาชิกอีกสองคนคือไมค์ลีและแพททูเมียมีการจองเกี่ยวกับประเด็นทางเทคนิค สเปนซ์เป็นคนมองโลกในแง่ดีและคาดการณ์ได้อย่างถูกต้องว่าเส้นทางสู่เส้นทางนั้นจะต้องถูกยึดติดกับใบเรียกเก็บเงินที่กว้างขึ้นซึ่งจะต้องผ่านในตอนท้ายของปี 2020

บทบัญญัติสำคัญของพระราชบัญญัติความปลอดภัย

พระราชบัญญัติความปลอดภัยปรับแต่งกฎหลายข้อที่เกี่ยวข้องกับบัญชีเกษียณอายุแบบไม่ต้องเสียภาษี นี่คือสิ่งที่จะทำ:

• ทำให้ง่ายขึ้นสำหรับธุรกิจขนาดเล็กในการตั้งค่า 401 (k) s โดยการเพิ่มขีด จำกัด ที่พวกเขาสามารถลงทะเบียนแรงงานในแผนเกษียณอายุที่ปลอดภัยโดยอัตโนมัติจาก 10% ของค่าจ้างเป็น 15% ให้เครดิตภาษีสูงสุด $ 500 ต่อ ปีให้กับนายจ้างที่สร้างแผน 401 (k) หรือ SIMPLE IRA พร้อมการลงทะเบียนอัตโนมัติธุรกิจช่วยให้สามารถลงทะเบียนพนักงานพาร์ทไทม์ที่ทำงานได้ 1, 000 ชั่วโมงตลอดทั้งปีหรือมีสามปีติดต่อกันพร้อมบริการ 500 ชั่วโมงสนับสนุนแผน รวมค่างวดเป็นตัวเลือกในแผนสถานที่ทำงานโดยลดความรับผิดของพวกเขาหากผู้ประกันตนไม่สามารถปฏิบัติตามภาระผูกพันทางการเงินได้กลับอายุที่ผู้เข้าร่วมแผนเกษียณอายุจำเป็นต้องมีการแจกแจงขั้นต่ำ (RMD) จาก70½ถึง 72 สำหรับผู้ที่ไม่ 70½ภายในสิ้น 2019 อนุญาตให้ใช้ประโยชน์จากภาษี 529 บัญชีสำหรับการชำระคืนเงินกู้นักเรียนที่มีคุณสมบัติเหมาะสม (สูงสุด 10, 000 เหรียญสหรัฐต่อปี) ถอนเงินที่ปลอดโทษ 5, 000 ดอลลาร์จากบัญชี 401 (k) เพื่อชดเชยต้นทุนของการมี ขอให้นายจ้างรวมถึงค่างวดเพิ่มเติมในแผน 401 (k) ด้วยการขจัดความกลัวต่อความรับผิดทางกฎหมายหากผู้ให้บริการเงินปีล้มเหลวในการจัดหาและไม่ต้องการให้พวกเขาเลือกแผนต้นทุนต่ำสุด (นี่อาจเป็นดาบสองคมพนักงานจะต้องมองอย่างระมัดระวังเป็นพิเศษสำหรับตัวเลือกเหล่านี้)

การเปลี่ยนแปลงที่สำคัญอีกประการหนึ่งในการเรียกเก็บเงินใหม่คือการจ่ายเงินทั้งหมด: การยกเลิกบทบัญญัติที่เรียกว่า IRA ที่ยืดออกซึ่งอนุญาตให้คู่สมรสที่ไม่ได้รับมรดกบัญชีเกษียณอายุเพื่อยืดอายุการใช้จ่ายของพวกเขา กฎใหม่จะต้องชำระเงินเต็มจำนวนจาก IRA ที่สืบทอดมาภายใน 10 ปีหลังจากการตายของเจ้าของบัญชีเดิมทำให้มีรายรับภาษีเพิ่มขึ้นประมาณ 15.7 พันล้านดอลลาร์ (สิ่งนี้จะใช้กับทายาทของผู้ถือบัญชีที่เสียชีวิตในปี 2020)

นักวางแผนประเมินการเปลี่ยนแปลงเหล่านี้

ในขณะที่ผู้วางแผนเกษียณอายุ Marguerita Cheng ซีอีโอของ Blue Ocean Global Wealth ใน Gaithersburg, Md. เตือนว่าการเรียกเก็บเงินนั้นอยู่ห่างไกลจากการเยียวยาสำหรับความท้าทายในการเกษียณอายุของประเทศเธอกล่าวว่าบทบัญญัติหลายข้อเป็นขั้นตอนในทิศทางที่ถูกต้อง

โดยเฉพาะอย่างยิ่งเธอตั้งข้อสังเกตลดจำนวนชั่วโมงที่พนักงานต้องทำงานเพื่อลงทะเบียน 401 (k) s สามารถช่วยขยายการมีส่วนร่วม “ นั่นเป็นประโยชน์สำหรับพนักงานนอกเวลาไม่ว่าพวกเขาจะเข้าสู่ตลาดแรงงานหรือกำลังจะออกเดินทาง” เฉิงกล่าว

และเธอชอบที่จะเพิ่มความยืดหยุ่นให้กับบัญชี 529 ซึ่งสามารถใช้ในการชำระคืนเงินกู้นักเรียนบางส่วนภายใต้ใบเรียกเก็บเงิน นั่นเป็นตัวเลือกที่ดีเธอกล่าวสำหรับผู้ปกครองที่อาจมีเงินเหลืออยู่ในบัญชีออมทรัพย์เพื่อการศึกษาและต้องการช่วยเหลือเด็กที่จบการศึกษาไปแล้ว “ พระราชบัญญัติความปลอดภัยให้ความยืดหยุ่นมากขึ้น” เฉิงกล่าว

สำหรับ David Rae นักวางแผนการเงินที่อยู่ในลอสแองเจลิสการย้ายอายุเริ่มต้นสำหรับการกระจายขั้นต่ำที่ต้องการถึง 72 ก็สมเหตุสมผลด้วยเนื่องจากผู้คนมีอายุยืนยาวกว่าพวกเขาในยุคก่อน “ การผลักดันเงิน RMD กลับจะช่วยให้ผู้คนสามารถหาเงินได้นานขึ้นอีกเล็กน้อยโดยเฉพาะอย่างยิ่งเมื่อพวกเขาต้องการทำงานในภายหลัง” แรกล่าว

บรรทัดล่าง

ไม่ว่าจะเป็นพระราชบัญญัติความปลอดภัยกลายเป็นผู้เปลี่ยนเกมเกษียณอายุหรือไม่ยังคงที่จะเห็น แต่มีสิ่งหนึ่งที่ชัดเจนอย่างเหลือล้น: กฎปัจจุบันไม่อนุญาตให้ชาวอเมริกันเกือบพอที่จะวางไข่ในท้ายที่สุดพวกเขาจะต้องเกษียณอย่างปลอดภัย