อัตราส่วนเงินกองทุนที่เพียงพอที่สูงบ่งบอกอะไร

อัตราส่วนความเพียงพอของเงินกองทุนหรือที่รู้จักกันว่าอัตราส่วนเงินกองทุนต่อสินทรัพย์ถ่วงน้ำหนักมีความเสี่ยงวัดความแข็งแกร่งทางการเงินของธนาคารโดยใช้เงินทุนและสินทรัพย์ ใช้เพื่อปกป้องผู้ฝากเงินและส่งเสริมเสถียรภาพและประสิทธิภาพของระบบการเงินทั่วโลก

โดยทั่วไปแล้วธนาคารที่มีอัตราส่วนเงินกองทุนสูงนั้นถือว่าปลอดภัยและมีแนวโน้มที่จะปฏิบัติตามภาระผูกพันทางการเงิน

วิธีคำนวณอัตราส่วนความเพียงพอของเงินทุน

อัตราส่วนความเพียงพอของเงินกองทุนคำนวณโดยการหารทุนของธนาคารด้วยสินทรัพย์ที่มีความเสี่ยง เงินทุนที่ใช้ในการคำนวณอัตราส่วนความเพียงพอของเงินทุนแบ่งออกเป็นสองระดับ

เงินกองทุนชั้นที่หนึ่ง

เงินกองทุนชั้นที่หนึ่งหรือเงินทุนหลักประกอบด้วยทุนหุ้นทุนสามัญสินทรัพย์ไม่มีตัวตนและทุนสำรองรายได้ที่ตรวจสอบแล้ว เงินกองทุนชั้นที่หนึ่งใช้ในการดูดซับผลขาดทุนและไม่ต้องการให้ธนาคารหยุดดำเนินการ

เงินกองทุนชั้นที่สอง

เงินกองทุนชั้นที่สองประกอบด้วยกำไรสะสมที่ยังไม่ได้ตรวจสอบเงินสำรองที่ยังไม่ได้ตรวจสอบและเงินสำรองทั่วไป เงินทุนนี้ดูดซับการสูญเสียในกรณีที่ บริษัท มีสภาพคล่อง

ระดับเงินกองทุนทั้งสองจะถูกรวมเข้าด้วยกันและหารด้วยสินทรัพย์ที่มีความเสี่ยงเพื่อคำนวณอัตราส่วนความเพียงพอของเงินกองทุน สินทรัพย์ที่มีน้ำหนักความเสี่ยงคำนวณโดยดูจากสินเชื่อของธนาคารประเมินความเสี่ยงแล้วกำหนดน้ำหนัก

อัตราส่วนขั้นต่ำของเงินทุนต่อสินทรัพย์ที่มีความเสี่ยง

ปัจจุบันอัตราส่วนขั้นต่ำของเงินทุนต่อสินทรัพย์ที่มีความเสี่ยงอยู่ที่แปดเปอร์เซ็นต์ภายใต้ Basel II และ 10.5 เปอร์เซ็นต์ภายใต้ Basel III อัตราส่วนเงินกองทุนเพียงพอที่สูงอยู่เหนือข้อกำหนดขั้นต่ำภายใต้ Basel II และ Basel III

อัตราส่วนความเพียงพอของเงินทุนขั้นต่ำมีความสำคัญในการทำให้มั่นใจว่าธนาคารมีเงินเพียงพอที่จะรองรับการสูญเสียในปริมาณที่เหมาะสมก่อนที่จะหมดตัวและสูญเสียเงินทุนของผู้ฝากเงิน

ตัวอย่างเช่นสมมติว่าธนาคาร ABC มีเงินทุน 10 ล้านเหรียญสหรัฐในเงินกองทุนชั้นที่หนึ่งและ 5 ล้านเหรียญสหรัฐในเงินกองทุนชั้นที่สอง มันมีสินเชื่อที่ได้รับการถ่วงน้ำหนักและคำนวณเป็น $ 50 ล้าน อัตราส่วนเงินกองทุนเพียงพอของธนาคาร ABC อยู่ที่ 30% ((10 ล้านดอลลาร์ + 5 ล้านดอลลาร์) / 50 ล้านดอลลาร์) ดังนั้นธนาคารนี้จึงมีอัตราส่วนเงินกองทุนต่อสินทรัพย์เสี่ยงที่สูงและถือว่าปลอดภัย เป็นผลให้ธนาคาร ABC มีแนวโน้มที่จะล้มละลายน้อยลงหากเกิดการสูญเสียที่ไม่คาดคิด