ไม่ใช่เรื่องผิดปกติสำหรับบุคคลที่ร่ำรวยที่ทิ้งเงินก้อนใหญ่ไปยังผู้รับผลประโยชน์บางอย่างเพื่อให้เกี่ยวข้องกับความรับผิดชอบของคนเหล่านั้นอย่างไร เมื่อทิ้งเงินจำนวนมากให้กับบางคนมันเป็นไปได้อย่างแน่นอนว่าพวกเขาบางคนจะใช้จ่าย (หรือระเบิด) เงินสดก้อนโตในลักษณะที่ผู้มีอุปการคุณอาจไม่เห็นด้วย เพื่อแก้ไขภาวะที่กลืนไม่เข้าคายไม่ออกนี้และเพื่อให้สามารถเข้าถึงเงินทุนหากรายได้สำหรับปีนั้นต่ำความน่าเชื่อถืออาจรวมถึง "5 by 5 Power" เพื่อให้มีความยืดหยุ่นมากขึ้น
ความไว้วางใจคืออะไร?
ความไว้วางใจคือความสัมพันธ์ที่ไว้วางใจซึ่งฝ่ายหนึ่งได้รับความรับผิดชอบมากกว่าและถือเงินทุนเพื่อประโยชน์ของบุคคลที่สาม มีการจัดตั้ง Trusts ขึ้นเพื่อให้ความคุ้มครองทางกฎหมายสำหรับกองทุนและทรัพย์สินรวมถึงเพื่อให้แน่ใจว่ากองทุนจะถูกแจกจ่ายตามความต้องการของผู้มีอุป ทรัสต์สามารถใช้เพื่อประโยชน์ทางภาษีและวัตถุประสงค์ในการวางแผน สิ่งนี้มีประโยชน์อย่างยิ่งสำหรับการวางแผนอสังหาริมทรัพย์
ความน่าเชื่อถือ (นอกเหนือจากความน่าเชื่อถือเพื่อการกุศล) มักใช้เพื่อให้เด็กที่มีรายได้สูงและควบคุมด้วยรายได้ที่ยั่งยืน แต่พวกเขาก็สามารถจัดตั้งขึ้นเพื่อให้แน่ใจว่ามีการสนับสนุนสำหรับคนพิการทางร่างกายหรือจิตใจแม้หลังจากการเสียชีวิตของผู้มีพระคุณ
ความไว้วางใจส่วนใหญ่ได้รับการจัดตั้งขึ้นเพื่อปกป้องทรัพย์สินและจัดหาความเป็นอยู่ที่ดีของคนที่คุณรักโดยเฉพาะ ในการทำเช่นนี้ความเชื่อมั่นเหล่านี้มักจะอนุญาตให้ผู้รับผลประโยชน์เข้าถึงเงินทุนจากความไว้วางใจสำหรับมาตรฐานที่ตรวจสอบได้ที่เกี่ยวข้องกับสุขภาพการศึกษาการสนับสนุนและการบำรุงรักษาของพวกเขา โดยทั่วไปค่าเผื่อ เชื่อใจมากจะอนุญาตให้ผู้รับผลประโยชน์เข้าถึงรายได้ที่เกิดจากการลงทุนของกองทรัสต์ในแต่ละปี
"5 by 5 Power" คืออะไร?
นอกเหนือจากมาตรฐานที่รับรองได้และผลประโยชน์การจ่ายเงินแล้ว "5 by 5 Power" สามารถเพิ่มเข้าไปในข้อบังคับของทรัสต์ซึ่งอนุญาตให้เข้าถึง มากกว่า: a) $ 5, 000 ต่อปีหรือ b) 5% ของมูลค่าตลาดยุติธรรม ของความไว้วางใจต่อปี สิ่งนี้สามารถช่วยรับประกันรายได้ผู้รับผลประโยชน์จากการกระจายเงินดอลลาร์ขั้นต่ำโดยไม่คำนึงถึงรายได้ที่เกิดจากการเชื่อถือ ระวัง: หากผู้รับผลประโยชน์เลือกที่จะไม่ใช้ "5 by 5 Power" ของพวกเขาตลอดปีผลกระทบทางภาษีอาจเกิดขึ้นได้
ที่ปรึกษา Insight
Adam Harding, CFP®
Adam C. Harding, CFP®การลงทุนและการวางแผนทางการเงิน, Scottsdale, AZ
เหตุผลหลักที่บุคคลสร้างความไว้วางใจคือการสร้างคำแนะนำโดยละเอียดสำหรับการส่งมอบสินทรัพย์ของพวกเขาหลังจากที่พวกเขาผ่านไปแล้วและไม่สามารถนำสินทรัพย์ไปเองได้ ในกรณีที่ความสามารถสามารถสั่งการส่งมอบทรัพย์สินได้ครั้งเดียวโครงสร้างของความไว้วางใจสามารถให้คำแนะนำอย่างต่อเนื่อง
"5 by 5 Power" เป็นเพียงวิธีการให้พารามิเตอร์บางอย่างเกี่ยวกับการเข้าถึงผู้รับผลประโยชน์ที่มีต่อกองทุนด้วยความไว้วางใจ โดยทั่วไปหมายความว่าในแต่ละปีปฏิทินพวกเขาสามารถเข้าถึงสินทรัพย์ที่ไว้วางใจได้ 5, 000 ดอลลาร์หรือ 5% แล้วแต่จำนวนใดจะสูงกว่า
ดังนั้นหากความไว้วางใจมี $ 10, 000 ในนั้นผู้รับผลประโยชน์สามารถนำออก $ 5, 000 แม้ว่าจะเป็น 50% ของคลังความไว้วางใจ ในทางกลับกันหากความไว้วางใจมี $ 10 ล้านพวกเขาสามารถถอนได้ $ 500, 000 ภายใต้ข้อตกลงนี้
