กลยุทธ์ลดรายได้ที่ต้องเสียภาษี
วิธีลดภาษีเป็นหนึ่งในปัญหาการวางแผนทางการเงินที่พบบ่อยที่สุดในหมู่บุคคลและเจ้าของธุรกิจ
การลดหย่อนมาตรฐานที่เพิ่มขึ้นภายใต้พระราชบัญญัติลดภาษีและงานได้จัดทำการประหยัดภาษีสำหรับหลาย ๆ คน (แม้ว่า TCJA จะกำจัดการหักภาษีที่แยกรายการอื่น ๆ อีกมากมายและการยกเว้นส่วนตัว) ศักยภาพในการลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีเพิ่มเติม
ประเด็นที่สำคัญ
- วิธีที่ง่ายที่สุดในการลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีคือการเพิ่มเงินออมเพื่อการเกษียณสูงสุดบัญชีการใช้จ่ายด้านสุขภาพและบัญชีการใช้จ่ายที่ยืดหยุ่นช่วยลดค่าใช้จ่ายด้านภาษีในช่วงหลายปีที่มีการทำเงินบริจาค เวลาผู้เสียภาษีของตนเอง
Save Toward เกษียณอายุ
วิธีที่ง่ายที่สุดในการลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีคือการเพิ่มเงินออมเพื่อการเกษียณสูงสุด
ผู้ที่ บริษัท เสนอแผนสนับสนุนโดยนายจ้างเช่น 401 (k) หรือ 403 (b) สามารถบริจาคเงินอุดหนุนล่วงหน้าได้มากถึง $ 19, 500 ในปี 2020 ($ 19, 000 ในปี 2019) ผู้ที่มีอายุตั้งแต่ 50 ปีขึ้นไปสามารถมีส่วนร่วมได้ถึง $ 6, 500 ในปี 2020 ($ 6, 000 สำหรับปี 2019) สูงกว่าขีด จำกัด นั้นเนื่องจากเงินบริจาคจะถูกจ่ายล่วงหน้าผ่านการเลื่อนเงินเดือนเงินเดือนเงินที่บันทึกไว้ในบัญชีการเกษียณอายุของนายจ้าง วิธีลดบิลภาษี
สำหรับผู้ที่ไม่มีตัวเลือกในการบันทึกผ่านแผนสนับสนุนจากนายจ้างเงินสมทบเข้าบัญชีเกษียณอายุแบบดั้งเดิม (IRA) อาจเป็นทางเลือกที่ชาญฉลาด ผลงานสูงสุดสำหรับ IRA สำหรับปีภาษีในปี 2020 คือ $ 6, 000 (เช่นเดียวกับปี 2562) โดยมีบทบัญญัติเพิ่มเติม $ 1, 000 สำหรับผู้ที่มีอายุ 50 ปีขึ้นไปและเงินสมทบเหล่านั้นลดภาษีของพวกเขา
ผู้เสียภาษี (หรือคู่สมรสของพวกเขา) ที่มีแผนการเกษียณอายุของนายจ้างที่ได้รับการสนับสนุนอาจสามารถหักเงินบริจาค IRA ดั้งเดิมบางส่วนหรือทั้งหมดจากรายได้ที่ต้องเสียภาษี ขึ้นอยู่กับรายได้ของพวกเขากรมสรรพากรมีรายละเอียดกฎเกี่ยวกับว่า - และจำนวน - พวกเขาสามารถหัก
พิจารณาแผนการใช้จ่ายที่ยืดหยุ่น
นายจ้างบางรายเสนอแผนการใช้จ่ายที่ยืดหยุ่นซึ่งอนุญาตให้ถอนเงินค่าใช้จ่ายล่วงหน้าเช่นค่ารักษาพยาบาล
บัญชีการใช้จ่ายที่ยืดหยุ่น (FSA) เป็นวิธีการลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีโดยจัดสรรส่วนของรายได้ในบัญชีแยกต่างหากที่จัดการโดยนายจ้าง พนักงานสามารถมีส่วนร่วมสูงถึง $ 2, 750 ในช่วงแผนปี 2563 เพิ่มขึ้น 50 ดอลลาร์ในช่วงปี 2562
ภายใต้ข้อกำหนดการใช้หรือการสูญเสียพนักงานที่เข้าร่วมมักจะต้องเสียค่าใช้จ่ายที่มีสิทธิ์ภายในสิ้นปีตามแผนหรือริบจำนวนที่ยังไม่ได้ใช้ ภายใต้กฎพิเศษนายจ้างอาจเสนอเวลาให้กับพนักงานที่เข้าร่วมมากขึ้นผ่านตัวเลือกการพกพาหรือระยะเวลาผ่อนผัน
ภายใต้ตัวเลือกการพกพาพนักงานสามารถนำเงินทุนที่ไม่ได้ใช้สูงถึง $ 500 ถึงปีแผนต่อไปนี้ ภายใต้ตัวเลือกระยะเวลาผ่อนผันพนักงานมีเวลาสองเดือนครึ่งหลังจากสิ้นปีแผนเพื่อให้เกิดค่าใช้จ่ายที่มีสิทธิ์ตัวอย่างเช่น 15 มีนาคม 2563 สำหรับปีแผนสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2562 นายจ้างสามารถเสนอ ตัวเลือกอย่างใดอย่างหนึ่ง แต่ไม่ใช่ทั้งสองอย่างหรือไม่มีเลย
แผนการออมเพื่อสุขภาพ (HSA) นั้นคล้ายคลึงกับ FSA ซึ่งอนุญาตให้มีการบริจาคเพื่อใช้ในการดูแลสุขภาพในภายหลัง HSAs มีให้เฉพาะกับพนักงานที่มีแผนประกันสุขภาพที่หักลดหย่อนได้สูงและเงินช่วยเหลือสำหรับปี 2020 สามารถทำเงินได้สูงถึง $ 3, 550 สำหรับบุคคลและ $ 7, 100 สำหรับครอบครัวซึ่งแตกต่างจากยอดคงเหลือ FSA, เงินสมทบ HSA สามารถย้อนกลับได้หากไม่ได้ใช้ในปี ถูกบันทึกไว้
ศักยภาพในการลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีสามารถทำได้ด้วยขั้นตอนเชิงกลยุทธ์เพียงไม่กี่ขั้นตอน
ทั้ง HSAs และ FSAs จัดทำขึ้นเพื่อลดค่าภาษีในระหว่างปีที่มีการบริจาค
รับส่วนลดทางธุรกิจ
รายการยาวของการหักเงินยังคงมีอยู่เพื่อลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีสำหรับผู้เสียภาษีอิสระหรือเต็มเวลา
ตัวอย่างเช่นการหักค่าโฮมออฟฟิศถูกคำนวณโดยใช้วิธีการที่เรียบง่ายหรือแบบปกติเพื่อลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีหากส่วนหนึ่งของบ้านถูกใช้เป็นพื้นที่สำนักงานโดยเฉพาะผู้ที่ทำงานด้วยตนเองสามารถหักส่วนหนึ่งของการจ้างงานตนเองได้ ภาษีและค่าใช้จ่ายของการประกันสุขภาพในหมู่ค่าใช้จ่ายอื่น ๆ เพื่อลดรายได้ที่ต้องเสียภาษี
มีแผนออมทรัพย์เพื่อการเกษียณอายุที่หลากหลายสำหรับผู้ประกอบอาชีพอิสระรวมถึงบุคคล 401 (k) และบำนาญพนักงานแบบง่าย (SEP) IRA ตัวเลือกทั้งสองให้โอกาสในการลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีผ่านการมีส่วนร่วมทางภาษีล่วงหน้าและอนุญาตให้มีการ จำกัด การบริจาคที่สูงขึ้นในแต่ละปี
SIMPLE IRA อนุญาตเงินบริจาคสูงถึง $ 13, 500 ในปี 2020 (เพิ่มจาก $ 500 จากปี 2019) รวมถึง $ 3, 000 พิเศษสำหรับผู้ที่มีอายุมากกว่า 50 ปีคนเดียว 401 (k) อนุญาตเงินบริจาคสูงถึง $ 19, 500 ปลอดภาษีในปี 2020 เพิ่มขึ้น $ 500 จากปี 2019 SEP IRA อนุญาตให้มีการหักลดหย่อนภาษีได้สูงถึง 25% ของค่าตอบแทนสูงถึง $ 57, 000 (เพิ่มขึ้น $ 1, 000 จาก 2019)
เจ้าของธุรกิจหรือผู้ที่มีความเป็นมืออาชีพค่าใช้จ่ายนำไปหักลดหย่อนสามารถทำการซื้อหรือค่าใช้จ่ายที่จำเป็นที่จะเกิดขึ้นภายในสิ้นปี 2019 ซึ่งสามารถสร้างความแตกต่างอย่างมากสำหรับผู้ที่ซื้อสินค้าสำคัญที่ราคาซื้อสามารถนำมาใช้จ่ายทางธุรกิจ
บรรทัดล่าง
การปฏิรูปภาษีช่วยลดหย่อนการหักภาษีที่แยกรายการจำนวนมากสำหรับผู้เสียภาษีส่วนใหญ่ แต่ยังมีวิธีสำหรับผู้เสียภาษีที่สามารถประหยัดทั้งในอนาคตและตัดการเรียกเก็บเงินภาษีของพวกเขาในปัจจุบัน หากต้องการเรียนรู้มากที่สุดเกี่ยวกับการหักเงินและการประหยัดภาษีให้ปรึกษาผู้เชี่ยวชาญด้านภาษี
