คำจำกัดความของความสมัครใจสำรอง
สมัครใจสำรองเป็นเงินสำรองที่จัดขึ้นโดย บริษัท ประกันภัย หน่วยงานภาครัฐมักจะควบคุมข้อกำหนดสำรองของสถาบันการเงินและ บริษัท ประกันภัยเพื่อให้แน่ใจว่าละลายได้ เงินสำรองตามความสมัครใจเรียกว่าสินทรัพย์สภาพคล่องที่ถือครองเพิ่มเติม
ทำลายลงโดยสมัครใจ
บริษัท ประกันภัยมีเงินสำรองโดยสมัครใจว่ามีความมั่นคงทางการเงินมากขึ้นและปรับปรุงอัตราส่วนสภาพคล่องของพวกเขา ข้อกำหนดดังกล่าวมักจะได้รับความเห็นชอบภายในจากผู้ประกันตนและไม่ได้ตัดสินใจโดยกฎหมาย หน่วยงานกำกับดูแลของรัฐใช้เครื่องมือจากระบบข้อมูลการกำกับดูแลการประกันภัยหรือ IRIS จัดการโดยสมาคมประกันภัยแห่งชาติ (NAIC) เพื่อกำหนดความสามารถในการละลายของ บริษัท ประกันภัย
ระบบข้อมูลการกำกับดูแลการประกันภัยทำเหมืองข้อมูลทางการเงินที่ยื่นโดย บริษัท ประกันภัยเพื่อคำนวณอัตราส่วนที่สามารถนำมาใช้ในการพิจารณาว่า บริษัท ประกันภัยใดประสบปัญหาในการละลาย IRIS กำหนดช่วงของค่าอัตราส่วนที่ถือว่ายอมรับได้โดยมีค่าที่อยู่ไกลออกไปซึ่งบ่งชี้ว่าควรตรวจสอบ บริษัท ประกันภัยอย่างใกล้ชิดยิ่งขึ้น
ระบบ IRIS จะสร้างอัตราส่วนทางการเงินโดยอัตโนมัติตามงบการเงินที่ บริษัท ประกันภัยจะต้องยื่นต่อหน่วยงานกำกับดูแลการประกันภัย รายงานที่สร้างจากอัตราส่วนเหล่านี้จะแสดงรายชื่อ บริษัท ประกันภัยแต่ละแห่งอัตราส่วนทางการเงินที่ได้รับสำหรับแต่ละ บริษัท และช่วงที่อัตราส่วนทางการเงินแต่ละรายการควรอยู่ภายใน บริษัท ที่อยู่นอกช่วงปกติจะได้รับความสนใจจากหน่วยงานกำกับดูแล
พรบ. ดุลยภาพ
สำหรับผู้ประกันตนการสำรองเป็นการกระทำที่สมดุล พวกเขาจะพยายามรักษาขั้นต่ำตามที่หน่วยงานกำกับดูแลของรัฐกำหนด แต่การเพิ่มทุนสำรองเกินกว่าที่กาลักน้ำจะใช้ไปเพื่อสร้างมูลค่าเพิ่มให้กับผู้มีส่วนได้เสีย สำหรับผู้ประกันตนด้านอสังหาริมทรัพย์และผู้บาดเจ็บผู้เสียชีวิตกฎหมายด้านภาษีและการปฏิบัติด้านการบัญชีต่าง ๆ ไม่สนับสนุนให้พวกเขาเก็บเงินส่วนเกินสำหรับภาระผูกพันเช่นหายนะ
ระดับสำรองมาตรฐานประกอบด้วย 8 ถึง 12% ของรายได้ทั้งหมดของผู้ประกันตน ข้อกำหนดเหล่านี้ไม่เคยมีการเปลี่ยนแปลงแน่นอนเนื่องจากขึ้นอยู่กับประเภทของความเสี่ยงที่ บริษัท ได้คาดการณ์ไว้ในปัจจุบัน
ข้อกำหนดสำรองเป็นเขตการขยับสำหรับผู้กำกับดูแล ในปี 2559 หลังจากรายงานของ NAIC ที่แนะนำสิ่งที่เรียกว่า“ การสำรองตามหลักการ” สำหรับ บริษัท ประกันชีวิตบางรัฐ 46 รัฐได้ย้ายไปเปลี่ยนสูตรเก่าเพื่อสะท้อนความจริงที่ใหม่กว่าที่ซับซ้อนกว่าสำหรับผลิตภัณฑ์ที่หลากหลายที่ บริษัท ประกันชีวิตขาย สูตรใหม่มีจุดมุ่งหมายเพื่อปรับให้เข้ากับสภาพเศรษฐกิจหรือประสบการณ์ของผู้ประกันตนในอุตสาหกรรมแทนที่จะใช้เพียงขนาดเดียวที่เหมาะกับการคำนวณทั้งหมดสำหรับเงินสดของ บริษัท ประกันที่รู้จักกันในชื่อเงินสำรอง NAIC พบว่าสูตรเก่านำไปสู่การสำรองที่บางครั้งมากเกินไปและบางครั้งไม่เพียงพอ
