สารบัญ
- รับเงินกู้ความยากลำบาก
- การกระจายที่ผ่านการรับรอง
ด้วยค่าเล่าเรียนที่เพิ่มขึ้นเรื่อย ๆ ทำให้ผู้ปกครองหลายคนมองหาการออมเพื่อการเกษียณเพื่อช่วยในการชำระค่าเล่าเรียน อย่างไรก็ตามการใช้ Roth 401 (k) เพื่อเสริมค่าใช้จ่ายด้านการศึกษาอาจไม่ใช่เรื่องง่ายเหมือนกับแผนการเกษียณอายุอื่น ๆ แตกต่างจาก Roth IRA ไม่มีวิธีง่ายๆในการถอนเงินปลอดภาษีจาก Roth หรือ 401 (k) แบบดั้งเดิมโดยไม่คำนึงถึงเหตุผลที่ต้องการเงินทุน
ประเด็นที่สำคัญ
- ในขณะที่ค่าใช้จ่ายในการศึกษาระดับสูงโดยตรงมีคุณสมบัติในการถอนเงินแบบปลอดโทษจากบัญชี IRA ดั้งเดิมหรือ 401 (k) เงินกู้ยืมสำหรับนักเรียนและดอกเบี้ยไม่ถอนออกก่อน (อายุ59½) ก่อนหน้านี้จากบัญชีเกษียณแบบดั้งเดิม โทษปรับ 10% รวมถึงภาษีรายได้รอการตัดบัญชีอย่างไรก็ตามการถอนเงินจาก Roth 401 (k) ก่อนหน้านี้อาจเป็นอิสระจากการลงโทษและภาษีตราบใดที่เงินสมทบเท่านั้นและไม่ได้รับผลประโยชน์ใด ๆ
รับเงินกู้ความยากลำบาก
อย่างไรก็ตามบัญชี 401 (k) ทั้งหมดมีคุณสมบัติสินเชื่อในตัวซึ่งสามารถเป็นประโยชน์ในเวลาที่ต้องการ ภายใต้เงื่อนไขของแผนผู้ถือบัญชีอาจใช้เงินกู้สูงถึง 50% ของยอดเงินคงเหลือด้วยวงเงินสินเชื่อสูงสุด 50, 000 ดอลลาร์ เงินกู้นี้จะต้องชำระคืนในจำนวนที่เท่ากันและสม่ำเสมอภายในห้าปี แต่การชำระคืนทั้งหมดรวมถึงดอกเบี้ยจะถูกฝากกลับไปยังบัญชีเดิม
ดังนั้นหากค่าเล่าเรียนไม่ได้เป็นภาระมากเกินไปและการออมเพื่อการเกษียณของคุณมีความแข็งแกร่งเงินกู้อาจเป็นวิธีที่ง่ายในการครอบคลุมค่าใช้จ่ายด้านการศึกษาโดยไม่ทำให้บัญชีของคุณหมด
หากเงินกู้ไม่ครอบคลุมค่าใช้จ่ายอย่างเพียงพอแผน 401 (k) มักจะมีข้อกำหนดสำหรับการแจกแจงความยากลำบากที่อนุญาตให้ถอนเงินได้ถึงจำนวนเงินบริจาคทั้งหมดไม่รวมถึงรายได้หรือการจับคู่นายจ้าง อย่างไรก็ตามความต้องการเงินทุนจะต้องเกิดขึ้นทันทีและมีความสำคัญ หากคุณมีคุณสมบัติตรงตามเกณฑ์คุณจะมีสิทธิ์ได้รับการแจกจ่ายสูงสุดตามจำนวนที่ต้องการรวมถึงเงินทุนเพื่อครอบคลุมภาษีหรือค่าธรรมเนียมเพิ่มเติม
อย่างไรก็ตามการมีคุณสมบัติตรงตามเกณฑ์สำหรับการกระจายความยากลำบากนั้นคุณต้องถือว่าไม่สามารถตอบสนองความต้องการของคุณผ่านทรัพย์สินอื่น ๆ หรือของคู่สมรสหรือผู้ติดตามของคุณและคุณได้ใช้ความช่วยเหลืออื่น ๆ ทั้งหมดและตัวเลือกเงินกู้ผ่านแผนนี้ ชื่อของคุณ. นอกจากนี้การกระจายความยากลำบากจาก 401 (k) แบบดั้งเดิมอยู่ภายใต้ภาษีเงินได้ - แม้ว่าการแจกแจงแบบโรทจะไม่ได้ - และการถอนใด ๆ อาจต้องเสียภาษีการจัดจำหน่ายก่อนกำหนด 10%
ผู้ถือบัญชีที่ได้รับผลกระทบจากความยากลำบากก็ถูก จำกัด ไม่ให้บริจาคเงินเข้าบัญชีเกษียณอายุใด ๆ ภายใต้นายจ้างคนเดียวกันเป็นเวลาอย่างน้อยหกเดือนหลังจากการถอนเงิน
การกระจายที่ผ่านการรับรอง
คุณสามารถถอนการบริจาคดั้งเดิมของคุณไปยัง Roth IRA ได้ทุกเมื่อโดยไม่ต้องมีการปรับภาษี การกระจายที่ผ่านการรับรองยังปลอดภาษีและปลอดโทษ 100% การกระจายที่ผ่านการรับรองรวมถึง:
- ดิสทริบิวชันที่อายุ 59 1/2 ขึ้นไปการถอนเงินที่ทำหลังจาก Roth IRA ของคุณเปิดมาแล้วอย่างน้อยห้าปีและคุณมีอายุอย่างน้อย 59 1/2 ปีการถอนเงินถูกถอนออกเพราะคุณกลายเป็นคนพิการและถาวรทั้งหมด เงินบริจาคสูงถึง $ 10, 000 สำหรับการซื้อบ้านหลังแรก
นอกจากนี้คุณยังสามารถหลีกเลี่ยงการลงโทษการถอนออกก่อนกำหนดได้หากการกระจายไม่เกินค่าใช้จ่ายในการศึกษาที่มีคุณภาพสูง สำหรับวัตถุประสงค์ของ IRS ค่าใช้จ่ายในการศึกษาระดับอุดมศึกษาที่มีคุณสมบัติรวมถึง
- ค่าเล่าเรียนและค่าลงทะเบียนค่าธรรมเนียมกิจกรรมนักศึกษาหนังสืออุปกรณ์และอุปกรณ์ห้องและบอร์ดสำหรับนักเรียนที่ลงทะเบียนอย่างน้อยครึ่งเวลาค่าใช้จ่ายการศึกษาที่จำเป็นสำหรับนักเรียนที่มีความต้องการพิเศษ
เราควรทราบด้วยว่าค่าใช้จ่ายเหล่านี้จะต้องจ่ายให้กับสถาบันการศึกษาที่มีสิทธิ์หรือวิทยาลัยหรือมหาวิทยาลัยใด ๆ ที่มีสิทธิ์เข้าร่วมในโครงการช่วยเหลือนักศึกษาของรัฐบาลกลาง การรับเงินกู้ยืมจากนักเรียนหรือเงินช่วยเหลือไม่ใช่เงื่อนไขในการใช้เงิน Roth IRA เพื่อชำระให้กับวิทยาลัย
