สารบัญ
- 401 (k) คืออะไร?
- 401 (k) การถอน
- 401 (k) ผลประโยชน์
- Roth 401 (k)
- Roth 401 (k) ขีด จำกัด
- สรุป
โอกาสที่คุณได้ยินเกี่ยวกับสิทธิประโยชน์ 401 (k) หลายอย่าง แต่แม้ว่าคุณจะมีแผนการเกษียณอายุที่ได้รับการสนับสนุนโดยนายจ้างแล้วคุณอาจไม่เข้าใจว่า 401 (k) ทำงานอย่างไร แน่นอนยิ่งคุณรู้เกี่ยวกับ 401 (k) s มากเท่าไหร่คุณก็จะยิ่งได้รับประโยชน์จาก 401 (k) เหล่านั้นได้มากขึ้นเท่านั้น
กว่า 80 ล้านคนมีส่วนร่วมอย่างแข็งขันใน 401 (k) s โดยมี บริษัท ต่าง ๆ มากกว่าครึ่งล้านแผนตามรายงานของมกราคม 2562 โดยสภาสวัสดิการอเมริกัน โดยรวมแล้วสินทรัพย์ที่มีมูลค่า 5.7 ล้านล้านดอลล่าร์ถูกจัดขึ้นภายใน 401 (k) s ในสหรัฐอเมริกา
ประเด็นที่สำคัญ
- คุณสามารถหักเงินอุดหนุน 401 (k) ของคุณจากการคืนภาษีของคุณในปีที่คุณทำมันการจับคู่นายจ้าง 401 (k) สามารถช่วยให้คุณเติบโตไข่รังของคุณได้เร็วขึ้น 401 การคุ้มครองข้อเสนอจากเจ้าหนี้ (k) รวมถึง IRS ในบางกรณี Roth 410 (k) s เหมาะอย่างยิ่งสำหรับผู้มีรายได้สูงที่ไม่มีสิทธิ์เข้าร่วม Roth IRA และสำหรับผู้ที่คาดว่าจะอยู่ในกรอบภาษีที่สูงขึ้นในการเกษียณอายุ
401 (k) คืออะไร?
401 (k) s ได้รับการตั้งชื่อตามส่วนของประมวลรัษฎากรภายในว่าเป็นแผนการจ่ายสมทบสมทบที่กำหนดโดยนายจ้างซึ่งให้การช่วยเหลือด้านแรงงานเพื่อประหยัดสำหรับการเกษียณอายุ
หากนายจ้างของคุณเสนอ 401 (k) คุณสามารถเลือกที่จะบริจาคเปอร์เซ็นต์ของรายได้ของคุณให้กับแผน เงินบริจาคจะถูกนำออกจากเช็คโดยอัตโนมัติและคุณสามารถหักภาษีเหล่านั้นได้
แผน 401 (k) โดยเฉลี่ยมีตัวเลือกการลงทุนมากมายและอีกมากมายรวมถึงคุณสมบัติเพิ่มเติมเช่นการลงทะเบียนอัตโนมัติและตัวเลือกกองทุนดัชนีราคาต่ำ
401 (k) การถอน
การถอนเงินจาก 401 (k) ของคุณจะถูกหักภาษีในอัตรารายได้ - ภาษีที่เกิดขึ้นเมื่อคุณนำเงินออก มีข้อ จำกัด เกี่ยวกับวิธีและเวลาที่คุณสามารถถอนเงินออกจากบัญชี
หากคุณยังทำงานอยู่ที่อายุ 72 คุณไม่จำเป็นต้องรับเงิน RMD จากแผนในที่ทำงาน ปัจจุบัน ของคุณ (ดูรายละเอียดด้านล่าง) อย่างไรก็ตามคุณจะต้องเริ่มถอนเงินจาก 401 (k) s ที่นายจ้างเดิมหากคุณมี
401 (k) ผลประโยชน์
401 (k) s เสนอผลประโยชน์มากมายแก่พนักงาน ได้แก่:
- การแบ่งภาษีพนักงานจับคู่ข้อ จำกัด การบริจาคสูงเงินสมทบหลังอายุ70½ที่พักพิงจากเจ้าหนี้
นี่คือภาพรวมของสิทธิประโยชน์ 401 (k) เหล่านี้โดยละเอียด:
401 (k) ภาษี
ข้อได้เปรียบทางภาษีของ 401 (k) เริ่มต้นด้วยความจริงที่ว่าคุณมีส่วนร่วมในแบบ pretax ซึ่งหมายความว่าคุณสามารถหักเงินสมทบของคุณในปีที่คุณทำเงินได้ซึ่งจะลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีสำหรับปี
หากต้องการรวมผลประโยชน์รายได้ 401 (k) ของคุณจะเกิดขึ้นตามเกณฑ์การลดภาษี นั่นหมายถึงเงินปันผลและกำไรจากการสะสมที่สะสมอยู่ใน 401 (k) ของคุณก็ไม่ต้องเสียภาษีจนกว่าคุณจะเริ่มถอนเงิน
การปฏิบัติด้านภาษีจะเป็นประโยชน์อย่างมากหากคุณอยู่ในช่วงภาษีต่ำกว่าเมื่อเกษียณอายุ - เมื่อคุณถอนเงินออก - มากกว่าที่คุณเป็นเมื่อคุณบริจาคเงิน
การแข่งขัน 401 (k)
นายจ้างบางรายเสนอให้ตรงกับจำนวนเงินที่คุณมีส่วนในแผน 401 (k) และบางคนถึงกับเพิ่มคุณสมบัติการแบ่งปันผลกำไรซึ่งเป็นส่วนหนึ่งของผลกำไรของ บริษัท ในหม้อเช่นกัน หาก บริษัท ของคุณมีคุณสมบัติเหล่านี้อย่างใดอย่างหนึ่งหรือทั้งคู่ลงทะเบียนให้พวกเขา - พวกเขาเป็นตัวแทนของเงินฟรี
นี่คือวิธีที่นายจ้างจะได้รับประโยชน์ บริษัท หลายแห่งเสนอให้จับคู่ 50% ของสูงสุด 6% แรกคุณมีส่วนร่วมกับ 401 (k) สมมติว่าคุณได้รับเงินเดือน $ 45, 000 หากคุณมีส่วนร่วม 6% ของรายรับต่อปีของคุณ ($ 2, 700) ให้กับ 401 (k) ของคุณนายจ้างของคุณจะบริจาคเพิ่มอีก 50% ของจำนวนเงิน นั่นคือเงินง่าย ๆ $ 1, 350
นายจ้างบางรายถึงกับดีกว่าและตรงกับเงินสมทบของคุณดอลลาร์ต่อดอลลาร์สูงถึง 6% แรกซึ่งจะเพิ่มอีก 2, 700 เหรียญในสถานการณ์นี้ดังนั้นเพิ่มเงินสมทบประจำปีของคุณเป็นสองเท่าในแผน
401 (k) ข้อ จำกัด การบริจาค
คุณสามารถประหยัดได้มากขึ้นทุกปีใน 401 (k) มากกว่าใน IRA สำหรับปี 2019 ขีด จำกัด การบริจาค 401 (k) คือ $ 19, 000 หรือ $ 25, 000 ถ้าคุณอายุ 50 ปีขึ้นไป - ซึ่งรวมการบริจาคแบบ "catch-up" $ 6, 000 สำหรับปี 2563 ข้อ จำกัด การสนับสนุน 401 (k) เพิ่มขึ้นเป็น $ 19, 500 และ $ 26, 000 ตามลำดับ
นายจ้างของคุณสามารถมีส่วนร่วมได้เช่นกัน สำหรับปี 2562 จะมีข้อ จำกัด 56, 000 ดอลลาร์สำหรับการรวมกันระหว่างนายจ้างและลูกจ้าง (62, 000 ดอลลาร์หากคุณอายุ 50 ปีขึ้นไป) ในปี 2563 วงเงินรวมนั้นสูงถึง 57, 000 ดอลลาร์หรือ 63, 500 ดอลลาร์พร้อมเงินสมทบ
401 (k) การมีส่วนร่วมหลังจากอายุ 72
ด้วยบัญชีเกษียณบางบัญชีคุณไม่สามารถมีส่วนร่วมเมื่อคุณอายุครบ 72 ปีแม้ว่าคุณจะยังทำงานอยู่ นั่นหมายความว่าเงินใด ๆ ที่คุณอาจมีส่วนร่วมในแบบก่อนหักภาษีจะถูกหักภาษีในอัตราปัจจุบันของคุณแทน และน่าจะสูงกว่าอัตราที่คุณจ่ายเมื่อคุณเกษียณ
401 (k) ไม่มีข้อเสียนี้ คุณสามารถมีส่วนร่วมกับสิ่งเหล่านี้ต่อไปตราบใดที่คุณยังทำงานอยู่ ยิ่งไปกว่านั้นในขณะที่คุณกำลังทำงานคุณจะไม่ได้รับการแจกแจงแผนบังคับหากคุณเป็นเจ้าของธุรกิจน้อยกว่า 5% ที่ว่าจ้างคุณ
ที่พักพิงจากเจ้าหนี้
นอกจากนี้ 401 (k) s มักจะให้ความคุ้มครองจาก liens ภาษีของรัฐบาลกลางซึ่งเป็นการเรียกร้องจากรัฐบาลต่อทรัพย์สินของผู้เสียภาษีที่มีภาษีย้อนหลังที่ค้างชำระ ข้อเท็จจริงที่ว่า 401 (k) มีแผนตามกฎหมายเป็นของนายจ้างมากกว่าที่คุณจะทำให้ IRS ยากที่จะวางภาระในบัญชี ขึ้นอยู่กับภาษาในการพิมพ์บัญชีของคุณอย่างละเอียดผู้ดูแลแผนของคุณอาจปฏิเสธได้ทันทีเพื่อให้สอดคล้องกับ IRS
Roth 401 (k)
ข้อดีของการบริจาครายได้ก่อนหักภาษีให้กับ 401 (k) ปกติเมื่อรายได้ของคุณ (และอัตราภาษี) อยู่ที่จุดสูงสุดของพวกเขาอาจลดลงเมื่ออาชีพของคุณคดเคี้ยว แน่นอนว่ารายได้และอัตราภาษีของคุณอาจเพิ่มขึ้นเมื่อคุณอายุมากขึ้นเช่นการจ่ายเงินประกันสังคมเงินปันผลและ RMD โดยเฉพาะอย่างยิ่งถ้าคุณทำงานต่อไป
ป้อนรสชาติที่แตกต่างของบัญชีเกษียณ - Roth 401 (k) จำนวน บริษัท ที่เพิ่มขึ้นอย่างต่อเนื่องนำเสนอ Roth 401 (k) s เช่นเดียวกับพี่น้องของพวกเขา Roth IRA บัญชีนี้ได้รับเงินบริจาคของคุณเป็นดอลลาร์หลังหักภาษี แต่การถอนเงินนั้นปลอดภาษีโดยสมบูรณ์ตราบใดที่คุณปฏิบัติตามเงื่อนไขบางประการ
Roth 401 (k) ขีด จำกัด
ข้อ จำกัด การบริจาค Roth 401 (k) เป็นไปตามข้อ จำกัด 401 (k) s - ไม่ใช่ Roth IRAs
สำหรับปี 2562 มีข้อ จำกัด 56, 000 ดอลลาร์สำหรับการรวมกันระหว่างนายจ้างและลูกจ้าง (62, 000 ดอลลาร์หากคุณอายุ 50 ปีขึ้นไป) ในปี 2563 วงเงินรวมนั้นสูงถึง 57, 000 ดอลลาร์หรือ 63, 500 ดอลลาร์พร้อมเงินสมทบ
Roth 410 (k) s ยังเป็นช่องทางในอุดมคติสำหรับผู้มีรายได้สูงที่ต้องการลงทุนใน Roth แต่อาจมีส่วนร่วมใน Roth IRA ที่ถูก จำกัด ด้วยรายได้ของพวกเขา ตัวอย่างเช่นคุณไม่สามารถมีส่วนร่วมใน Roth IRA ในปี 2562 หากรายได้รวมที่ปรับแล้ว (MAGI) ที่ปรับเปลี่ยนของคุณคือ $ 137, 000 หรือมากกว่า ไม่มีการ จำกัด รายได้สำหรับการบริจาค Roth 401 (k)
ผู้ที่เกษียณก่อนกำหนดแบ่งปันคุณลักษณะเหล่านี้
สรุป
ไม่น่าแปลกใจที่ 401 (k) เป็นแผนการเกษียณอายุที่ได้รับความนิยมมากที่สุดในประเทศ ด้วยผลประโยชน์ 401 (k) มากมายแผนการออมทรัพย์นี้ควรเป็นส่วนหนึ่งของพอร์ตการลงทุนทางการเงินของคุณโดยเฉพาะอย่างยิ่งถ้านายจ้างของคุณเสนอการจับคู่
เมื่อคุณอยู่กับ 401 (k) อย่าเพิ่งนั่งลงและปล่อยให้มันทำงานกับนักบินอัตโนมัติ การเปลี่ยนแปลงปีต่อปีในข้อ จำกัด ผลประโยชน์ข้อได้เปรียบทางภาษีและความต้องการทางการเงินของคุณทำให้รอบคอบในการตรวจสอบผลการดำเนินงานตามแผนและทางเลือกอื่น ๆ ที่อาจเหมาะสมกับคุณเป็นประจำ
