คำจำกัดความของกองทุนที่มีประสิทธิภาพทางภาษี
กองทุนที่มีประสิทธิภาพด้านภาษีคือกองทุนรวมที่มีโครงสร้างเพื่อลดภาระภาษี ในกองทุนภาษีที่มีประสิทธิภาพโครงสร้างและการดำเนินงานของกองทุนถูกออกแบบมาเพื่อลดภาระภาษีที่ผู้ถือหุ้นต้องเผชิญ
ทำลายลงกองทุนที่มีประสิทธิภาพทางภาษี
เนื่องจากกองทุนที่มีประสิทธิภาพด้านภาษีมีภาระภาษีที่ต่ำพวกเขามักจะลงทุนเพื่อสร้างบัญชีที่ไม่ต้องเสียภาษี เนื่องจากมีภาษีจำนวนเล็กน้อยที่ต้องรอการตัดบัญชีและพื้นที่ในบัญชีภาษีรอการตัดบัญชีของนักลงทุนนั้นเหมาะสำหรับหลักทรัพย์ที่เสียภาษีสูงกว่าเช่นหุ้นที่จ่ายเงินปันผล
การลดภาระภาษีของกองทุนทำได้สามวิธีหลัก:
1. โดยการซื้อการลงทุนปลอดภาษี (หรือภาษีต่ำ) เช่นพันธบัตรเทศบาล
2. รักษาอัตราการหมุนเวียนของกองทุนโดยเฉพาะในกรณีที่กองทุนลงทุนในหุ้น หุ้นที่ถือครองมานานกว่าหนึ่งปีจะถูกเก็บภาษีในอัตรากำไรระยะยาวที่ต่ำกว่าการทำธุรกรรมระยะสั้น
3. หลีกเลี่ยงหรือ จำกัด สินทรัพย์ที่สร้างรายได้เช่นหุ้นที่จ่ายเงินปันผลซึ่งสร้างภาระภาษีในแต่ละการจ่ายเงินปันผล
ในการกำหนดจำนวนเงินที่คุณจะประหยัดในกองทุนประเภทนี้เปรียบเทียบกับกองทุนอื่น ๆ ให้ตรวจสอบบริการติดตามของ บริษัท การลงทุนและ / หรือกองทุนรวมเพื่อดูสถิติเกี่ยวกับค่าใช้จ่ายภาษีในอดีตของกองทุน
ตัวอย่างของกองทุนที่มีประสิทธิภาพภาษี
กองทุนหุ้นที่มีประสิทธิภาพทางภาษีราคาหุ้น T. Rowe แสวงหาโอกาสที่จะได้รับผลตอบแทนที่สำคัญในขณะที่พยายามลดภาระภาษีในระยะยาวด้วยการลงทุนในหุ้นที่หลากหลายตั้งแต่หุ้นขนาดกลางและขนาดเล็กที่มีอนาคตปรากฏขึ้นโดยเฉพาะ บริษัท ที่ดำเนินงานในอุตสาหกรรมแบบไดนามิก กล่าวโดยย่อคือลงทุนใน บริษัท ที่กำลังเติบโตซึ่งมีทีมผู้บริหารสายผลิตภัณฑ์และงบดุลรวมถึงมาตรการอื่น ๆ ที่เป็นลางดีสำหรับลูกค้าในอนาคต
ในความพยายามที่จะบรรลุผลตอบแทนหลังหักภาษีที่แข็งแกร่งกองทุนพยายามที่จะหลีกเลี่ยงการตระหนักถึงการกระจายกำไรโดยการ จำกัด การขายของการถือครองที่มีอยู่และไม่หมุนจากภาคหนึ่งไปยังอีกภาคในความพยายามที่จะจับ outperformance ระยะสั้น อย่างไรก็ตามกำไรที่ต้องเสียภาษีอาจถูกรับรู้เพื่อตอบสนองการร้องขอการไถ่ถอนหรือเมื่อพวกเขาเชื่อว่าผลประโยชน์ของการรักษาความปลอดภัยอย่างต่อเนื่องเมื่อเทียบกับการพิจารณาภาษี ตามความเหมาะสมพวกเขาอาจพยายามใช้ขาดทุนจากการขายหลักทรัพย์ที่ปฏิเสธการชดเชยกำไรในอนาคตที่อาจต้องเสียภาษี
ผู้ถือครอง 10 อันดับแรกของกองทุน T. Rowe Price Tax ที่มีประสิทธิภาพ ณ วันที่ 30 เมษายน 2561 ได้แก่:
- ตัวอักษร AmazonBlackRockBooking Holdings FacebookIntuitMastercard กลุ่ม Microsoft United Health Visa
10 โฮลดิ้งเหล่านี้คิดเป็น 22.58% ของกองทุนรวม กองทุนนี้ให้ผลตอบแทน 10 ปีต่อปีที่ 9.92%
