พันธบัตร HH ซีรี่ส์คืออะไร
พันธบัตร Series HH เป็นพันธบัตรออมทรัพย์อายุ 20 ปีที่ออกโดยรัฐบาลสหรัฐฯ พันธบัตรซีรี่ส์ HH จ่ายดอกเบี้ยทุก ๆ ครึ่งปีตามอัตราดอกเบี้ย คูปองถูกล็อคในอัตราคงที่ในช่วงสิบปีแรกหลังจากที่กระทรวงการคลังสหรัฐตั้งค่าใหม่สำหรับอายุการใช้งานที่เหลือของพันธบัตร
พันธบัตรซีรี่ส์ HH ไม่สามารถซื้อได้อีกต่อไป รัฐบาลสหรัฐฯยกเลิกการออกพันธบัตรดังกล่าว ณ วันที่ 31 ส.ค. 2547 พันธบัตรที่ยังไม่ถึงกำหนดชำระจะยังคงได้รับดอกเบี้ย
ประเด็นที่สำคัญ
- พันธบัตร Series HH เป็นพันธบัตรออมทรัพย์อายุ 20 ปีที่ออกโดยรัฐบาลสหรัฐฯ พันธบัตรจ่ายดอกเบี้ยรายครึ่งปีซึ่งถูกขังอยู่ในอัตราดอกเบี้ยคงที่ในช่วงสิบปีแรกหลังจากที่กระทรวงการคลังสหรัฐตั้งค่าใหม่ตลอดชีวิตที่เหลือของพันธบัตร พันธบัตรเหล่านี้ถูกขายโดยมีมูลค่าและมีราคาอยู่ที่ $ 500, $ 1, 000, $ 5, 000, และ $ 10, 000 รัฐบาลสหรัฐหยุดขายพันธบัตร Series HH หลังวันที่ 31 สิงหาคม 2004 และไม่ได้แทนที่ด้วยโปรแกรมพันธบัตรอื่น
Series HH Bond ทำงานอย่างไร
โปรแกรมพันธบัตรออมทรัพย์ซีรี่ส์ HH ได้รับการออกแบบพร้อมเงื่อนไขที่ดึงดูดนักลงทุนระยะยาว เริ่มตั้งแต่พฤศจิกายน 2525 พันธบัตร HH ซีรี่ส์มีให้เพื่อแลกกับพันธบัตร Series EE / E เท่านั้นหรือเมื่อลงทุนใหม่ในพันธบัตร Series H ที่ครบกำหนดแล้ว
คนส่วนใหญ่ที่ซื้อพันธบัตรเหล่านี้ใช้เพื่อเสริมรายได้หลังเกษียณเนื่องจากพวกเขาให้ความสนใจจนกระทั่งครบกำหนด พันธบัตรซีรี่ส์ HH มีอยู่ในสกุลเงินดังต่อไปนี้:
- $ 500 $ 1, 000 $ 5, 000 $ 10, 000
พันธบัตรเหล่านี้ถูกขายตามมูลค่าดังนั้น $ 500 ที่ขายได้สำหรับ $ 500 ผู้ถือหุ้นกู้ที่ลงทุนในชุดนี้ได้รับใบรับรองกระดาษ ไม่มีศักยภาพในการแข็งค่าของเงินทุนหมายถึงดอกเบี้ยที่ได้รับจากชุดพันธบัตรนี้ไม่ได้ถูกเพิ่มเข้าไปในเงินต้น แต่จะจ่ายให้ทุก ๆ หกเดือนในบัญชีของผู้ถือหุ้นกู้ด้วยการฝากโดยตรง พันธบัตรอนุญาตให้มีการไถ่ถอนก่อนกำหนดและตัวเลือกการแลกเปลี่ยนหลังจากหกเดือน
พันธบัตรชุด HH จ่ายอัตราดอกเบี้ยคงที่ซึ่งกำหนดไว้ในวันที่ซื้อและล็อคในอีกสิบปีถัดไป เมื่ออัตราการล็อคอิน 10 ปีหมดอายุอัตราดอกเบี้ยคูปองลดลงต่ำสุด 1.5% สำหรับผู้ถือหุ้นกู้ Series HH หลายราย เนื่องจากอัตราที่ต่ำนี้การคำนวณผลตอบแทนที่แท้จริงจะช่วยให้นักลงทุนทราบว่าควรถือพันธบัตรหรือไถ่ถอนพวกเขาและใช้เงินทุนในหลักทรัพย์ที่ให้ผลตอบแทนสูงกว่า
หุ้นกู้ชุด HH สิ้นสุดลง ณ วันที่ 31 สิงหาคม 2547
ผลกระทบทางภาษีของพันธบัตร HH ซีรี่ส์
ดอกเบี้ยจากพันธบัตรซีรีส์ HH ได้รับการยกเว้นภาษีของรัฐและท้องถิ่น แต่นักลงทุนจะต้องรายงานรายได้จากพันธบัตรเหล่านี้จากผลตอบแทนของรัฐบาลกลาง ผู้ถือหุ้นกู้จะต้องยื่นแบบฟอร์ม Internal Revenue Service (IRS) แบบ 1099-INT เพื่อรายงานรายได้ดอกเบี้ยจากการคืนภาษีของรัฐบาลกลางในปีที่ได้รับดอกเบี้ย
ซีรี่ส์ HH เทียบกับพันธบัตร EE ของซีรี่ส์
มีความคล้ายคลึงกันระหว่างพันธบัตรออมทรัพย์ Series HH และ Series EE แต่มีความแตกต่างที่สำคัญระหว่างทั้งสอง ดอกเบี้ยที่ได้จากพันธบัตรออมทรัพย์ Series EE จะถูกส่งกลับไปที่มูลค่าหลักของพันธบัตร ซึ่งหมายความว่าผู้ถือหุ้นกู้จะได้รับประโยชน์จากกำไรที่ได้จากการลงทุน ณ เวลาที่มีการชำระเป็นเงินสดเท่านั้น ในทางตรงกันข้ามพันธบัตร Series HH จ่ายดอกเบี้ยรับแก่ผู้ถือหุ้นกู้ทุก ๆ หกเดือนจนกว่าจะครบกำหนดไถ่ถอนหรือในขณะที่มูลค่าเงินต้นของพันธบัตรยังคงเท่าเดิม
ชำระดอกเบี้ยโดยอัตโนมัติผ่านเงินฝากโดยตรงไปยังบัญชีของเจ้าของพันธบัตรทุก ๆ หกเดือน ด้วยเหตุนี้พันธบัตร Series HH จึงดึงดูดนักลงทุนที่ไม่ต้องการความเสี่ยงเพื่อหารายได้จากการลงทุน เนื่องจากพันธบัตร Series HH ได้รับการสนับสนุนและศรัทธาและเครดิตอย่างเต็มที่ของรัฐบาลสหรัฐพวกเขาจึงถือเป็นการลงทุนที่ปลอดภัย
