สารบัญ
- Roth IRA คืออะไร
- ทำความเข้าใจกับ Roth IRAs
- เปิด IRA Roth
- Roth IRAs เป็นผู้ประกันตนหรือไม่
- มีส่วนร่วมใน Roth IRA อย่างไร
- ใครมีสิทธิ์ได้รับ Roth IRA
- The Spousal Roth IRA
- ถอน: ผ่านการรับรอง
- ถอน: ไม่ผ่านการรับรอง
- Roth IRA เทียบกับ IRA ดั้งเดิม
Roth IRA คืออะไร
Roth IRA เป็นบัญชีออมทรัพย์เพื่อการเกษียณอายุที่ได้รับสิทธิประโยชน์ทางภาษีซึ่งอนุญาตให้คุณถอนเงินปลอดภาษีของคุณได้ ก่อตั้งขึ้นในปี 1997 มันถูกตั้งชื่อตาม William Roth อดีตวุฒิสมาชิกเดลาแวร์ Roth IRAs นั้นคล้ายคลึงกับ IRA แบบดั้งเดิมที่มีความแตกต่างกันมากที่สุดระหว่างสองวิธีนี้ Roth IRAs ได้รับทุนจากดอลลาร์หลังหักภาษี ผลงานไม่สามารถหักลดหย่อนภาษีได้ แต่เมื่อคุณเริ่มถอนเงินเงินนั้นปลอดภาษี ในทางกลับกันการฝากแบบดั้งเดิมของ IRA นั้นมักทำด้วยเงินดอลลาร์ล่วงหน้า โดยปกติคุณจะได้รับการลดหย่อนภาษีจากการบริจาคและจ่ายภาษีเงินได้เมื่อคุณถอนเงินจากบัญชีในระหว่างการเกษียณอายุ
ความแตกต่างที่สำคัญนี้และอื่น ๆ ทำให้ Roth IRA เป็นตัวเลือกที่ดีกว่า IRA แบบดั้งเดิมสำหรับผู้เกษียณอายุบางคน
ประเด็นที่สำคัญ
- Roth IRA เป็นบัญชีเกษียณอายุแบบพิเศษที่คุณจ่ายภาษีสำหรับเงินเข้าบัญชีของคุณและการถอนเงินในอนาคตทั้งหมดปลอดภาษี IRAs Roth ที่ดีที่สุดเมื่อคุณคิดว่าภาษีของคุณจะสูงกว่าการเกษียณอายุในตอนนี้คุณสามารถ มีส่วนร่วมใน Roth IRA ถ้าคุณทำเงินมากเกินไป ในปี 2020 วงเงินสำหรับคนโสดคือ $ 139, 000 สำหรับคู่รักที่แต่งงานวงเงิน จำกัด คือ $ 206, 000 จำนวนเงินที่คุณสามารถมีส่วนร่วมได้เป็นระยะ ๆ ในปี 2563 วงเงินบริจาคอยู่ที่ $ 6, 000 ต่อปีเว้นแต่ว่าคุณจะมีอายุมากกว่า 50 ปีซึ่งในกรณีนี้คุณสามารถฝากเงินได้มากถึง $ 7, 000 ส่วนใหญ่นายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์ทั้งหมดทั้งทางกายภาพและทางออนไลน์ให้ Roth IRA ธนาคารและ บริษัท การลงทุนส่วนใหญ่ทำเช่นนั้น
ทำความเข้าใจกับ Roth IRAs
เช่นเดียวกับบัญชีแผนการเกษียณอายุอื่น ๆ ที่ผ่านการรับรองเงินที่ลงทุนภายใน Roth IRA นั้นปลอดภาษี อย่างไรก็ตาม Roth มีข้อ จำกัด น้อยกว่าบัญชีอื่นในหลายวิธี การบริจาคสามารถทำต่อไปได้ทุกเพศทุกวัยตราบใดที่เจ้าของบัญชีได้รับรายได้เจ้าของบัญชีสามารถรักษา Roth IRA ได้อย่างไม่มีกำหนด ไม่มีการกระจายขั้นต่ำที่จำเป็น (RMD) ในช่วงชีวิตของพวกเขาเนื่องจากมี 401 (k) s และ IRAs แบบดั้งเดิม
Roth IRA สามารถได้รับทุนจากแหล่งข้อมูลหลายแห่ง:
- การมีส่วนร่วมโดยทั่วไปการมีส่วนร่วมของ IRA
ผลงาน Roth IRA ปกติทั้งหมดจะต้องทำด้วยเงินสด (ซึ่งรวมถึงเช็ค) พวกเขาไม่สามารถอยู่ในรูปแบบของหลักทรัพย์หรือสินทรัพย์ อย่างไรก็ตามทางเลือกการลงทุนที่หลากหลายมีอยู่ใน Roth IRA เมื่อกองทุนได้รับการสนับสนุนรวมถึงกองทุนหุ้นพันธบัตร ETF ซีดีและกองทุนตลาดเงิน
IRS จำกัด จำนวนเงินที่สามารถฝากใน IRA ประเภทใดก็ได้โดยปรับจำนวนเงินเป็นระยะ ขีด จำกัด ผลงานเหมือนกันสำหรับดั้งเดิมและ Roth IRAs
$ 6, 000
ผลงานสูงสุดประจำปีสูงสุดที่บุคคลสามารถทำได้ในปี 2562 และ 2563 แก่ Roth IRA ผู้มีอายุ 50 ปีขึ้นไปสามารถมีส่วนร่วมสูงถึง $ 7, 000
เปิด IRA Roth
Roth IRA ต้องถูกจัดตั้งขึ้นกับสถาบันที่ได้รับการอนุมัติจาก IRS เพื่อเสนอ IRAs เหล่านี้รวมถึงธนาคาร บริษัท นายหน้าสหภาพเครดิตที่มีประกันของรัฐบาลกลางและสมาคมออมทรัพย์และสินเชื่อ โดยทั่วไปแล้วบุคคลที่เปิด IRAs กับโบรกเกอร์
สามารถจัดตั้ง Roth IRA ได้ทุกเวลา อย่างไรก็ตามการบริจาคสำหรับปีภาษีจะต้องทำโดยกำหนดเวลาการยื่นภาษีของเจ้าของ IRA ซึ่งโดยทั่วไปคือ 15 เมษายนของปีถัดไป ส่วนขยายการยื่นภาษีไม่ได้นำไปใช้
มีเอกสารพื้นฐานสองฉบับที่ต้องมอบให้กับเจ้าของ IRA เมื่อมีการจัดตั้ง IRA:
- คำชี้แจงการเปิดเผยข้อมูลของ IRA ข้อตกลงการยอมรับ IRA และเอกสารแผน
สิ่งเหล่านี้ให้คำอธิบายเกี่ยวกับกฎและข้อบังคับภายใต้ Roth IRA ที่ต้องดำเนินการและสร้างข้อตกลงระหว่างเจ้าของ IRA และผู้ดูแล / ผู้ดูแล IRA
ไม่ใช่สถาบันการเงินทุกแห่งที่ถูกสร้างขึ้นเท่ากัน ผู้ให้บริการ IRA บางรายมีรายการตัวเลือกการลงทุนที่กว้างขวางขณะที่คนอื่น ๆ มีข้อ จำกัด มากกว่า เกือบทุกสถาบันมีโครงสร้างค่าธรรมเนียมที่แตกต่างกันสำหรับ Roth IRA ของคุณซึ่งอาจส่งผลกระทบอย่างมีนัยสำคัญต่อผลตอบแทนการลงทุนของคุณ
การยอมรับความเสี่ยงและการตั้งค่าการลงทุนของคุณจะมีบทบาทในการเลือกผู้ให้บริการ Roth IRA หากคุณวางแผนที่จะเป็นนักลงทุนที่ใช้งานอยู่และทำการซื้อขายจำนวนมากคุณต้องการค้นหาผู้ให้บริการที่มีต้นทุนการซื้อขายต่ำกว่า ผู้ให้บริการบางรายอาจเรียกเก็บค่าธรรมเนียมการไม่ใช้งานบัญชีของคุณหากคุณปล่อยให้การลงทุนของคุณนานเกินไป ผู้ให้บริการบางรายมีการเสนอขายกองทุนหรือการซื้อขายแลกเปลี่ยนที่หลากหลายมากกว่าผู้ให้บริการรายอื่น ทุกอย่างขึ้นอยู่กับประเภทของการลงทุนที่คุณต้องการในบัญชีของคุณ
ใส่ใจกับข้อกำหนดบัญชีที่เฉพาะเจาะจงเช่นกัน ผู้ให้บริการบางรายมียอดคงเหลือในบัญชีขั้นต่ำที่สูงกว่าผู้ให้บริการรายอื่น หากคุณวางแผนเกี่ยวกับธนาคารกับสถาบันเดียวกันดูว่าบัญชี Roth IRA ของคุณมาพร้อมกับผลิตภัณฑ์ธนาคารเพิ่มเติมหรือไม่ หากคุณกำลังมองหาการเปิด Roth ที่ธนาคารหรือนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์ที่คุณมีบัญชีอยู่แล้วดูว่าลูกค้าปัจจุบันได้รับส่วนลดค่าธรรมเนียม IRA หรือไม่
Roth IRA IRA ดั้งเดิม
Roth IRAs เป็นผู้ประกันตนหรือไม่
หากบัญชีของคุณตั้งอยู่ที่ธนาคารให้ระวัง IRA อยู่ในประเภทประกันที่แตกต่างจากบัญชีเงินฝากทั่วไป ดังนั้นความครอบคลุมสำหรับบัญชี IRA จึงน้อย Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC) ยังคงให้ความคุ้มครองการประกันสูงถึง $ 250, 000 สำหรับบัญชีดั้งเดิมหรือ Roth IRA แต่ยอดคงเหลือในบัญชีจะถูกรวมเข้าด้วยกันแทนที่จะดูเป็นรายบุคคล
ตัวอย่างเช่นหากลูกค้าธนาคารเดียวกันมีใบรับรองเงินฝากที่จัดขึ้นภายใน IRA แบบดั้งเดิมที่มีมูลค่า 200, 000 ดอลลาร์และ Roth IRA ที่จัดขึ้นในบัญชีออมทรัพย์ที่มีมูลค่า 100, 000 ดอลลาร์ในสถาบันเดียวกันเจ้าของบัญชีมีสินทรัพย์ที่มีความเสี่ยง $ 50, 000 โดยไม่ครอบคลุม FDIC
คุณมีส่วนร่วมอะไรกับ Roth IRA?
กรมสรรพากรไม่เพียง แต่กำหนดจำนวนเงินที่คุณสามารถฝากใน Roth แต่ยังเป็นประเภทของเงินที่คุณสามารถฝากด้วย โดยพื้นฐานแล้วคุณสามารถมีส่วนร่วมสร้างรายได้ให้กับ Roth IRA เท่านั้น
สำหรับบุคคลที่ทำงานให้กับนายจ้างค่าตอบแทนที่มีสิทธิ์ได้รับทุนของ Roth IRA นั้นรวมถึงค่าจ้างเงินเดือนค่าคอมมิชชั่นโบนัสและจำนวนเงินอื่น ๆ ที่จ่ายให้กับบุคคลสำหรับการบริการที่พวกเขาดำเนินการ โดยทั่วไปแล้วจำนวนเงินใด ๆ ที่แสดงในกล่อง 1 ของแบบฟอร์ม W-2 ของแต่ละบุคคล สำหรับบุคคลที่ประกอบอาชีพอิสระหรือหุ้นส่วนในการเป็นหุ้นส่วนค่าตอบแทนคือรายได้สุทธิของแต่ละบุคคลจากธุรกิจของพวกเขาหักการหักเงินใด ๆ ที่ได้รับอนุญาตสำหรับการบริจาคเพื่อทำแผนเกษียณอายุในนามของแต่ละบุคคลและลดลงอีก 50% ของภาษีการจ้างงานตนเองของแต่ละบุคคล.
เงินที่เกี่ยวข้องกับการหย่าร้าง - ค่าเลี้ยงดูค่าเลี้ยงดูบุตรหรือในการตั้งถิ่นฐาน - สามารถมีส่วนร่วมได้
ดังนั้นกองทุนประเภทใดที่ไม่มีสิทธิ์? รายการรวมถึง:
- รายได้ค่าเช่าหรือผลกำไรอื่น ๆ จากการบำรุงรักษาอสังหาริมทรัพย์รายรับสูงสุดรายรับหรือเงินงวดรายได้เงินปันผลและกำไรจากการลงทุน
คุณไม่สามารถสนับสนุน IRA ของคุณได้มากกว่าที่คุณได้รับในปีภาษีนั้น และตามที่กล่าวไว้ก่อนหน้านี้คุณไม่ได้รับการลดหย่อนภาษีสำหรับการบริจาคแม้ว่าคุณจะสามารถใช้เครดิตภาษีของ Saver ได้ 10%, 20% หรือ 50% ของเงินฝากทั้งนี้ขึ้นอยู่กับรายได้และชีวิตของคุณ
ใครมีสิทธิ์ได้รับ Roth IRA
ทุกคนที่มีรายได้ที่ต้องเสียภาษีสามารถมีส่วนร่วมใน Roth IRA ได้ตราบใดที่พวกเขามีคุณสมบัติตรงตามข้อกำหนดบางประการเกี่ยวกับสถานะการยื่นและการปรับรายได้รวม (MAGI) ผู้ที่มีรายได้ต่อปีสูงกว่าจำนวนที่ IRS ปรับเป็นระยะจะไม่มีสิทธิ์เข้าร่วมแผนภูมิด้านล่างแสดงตัวเลขสำหรับปี 2562 และ 2563
| คุณมีคุณสมบัติสำหรับ Roth หรือไม่? | ||
|---|---|---|
| ประเภท | ช่วงรายได้สำหรับปี 2562 สมทบ | ฉันได้ รับช่วงสำหรับการสนับสนุนปี 2020 |
| แต่งงานและยื่นแบบแสดงรายการภาษีร่วมกัน | เต็ม: น้อยกว่า $ 193, 000
บางส่วน: จาก $ 193, 00 ถึงน้อยกว่า $ 203, 000 |
เต็ม: น้อยกว่า $ 196, 000
บางส่วน: จาก $ 196, 000 ถึงน้อยกว่า $ 206, 000 |
| แต่งงานแล้วยื่นแบบแสดงรายการภาษีแยกต่างหากอาศัยอยู่กับคู่สมรสได้ตลอดเวลาในระหว่างปี | เต็ม: $ 0
บางส่วน: น้อยกว่า $ 10, 000 |
เต็ม: $ 0
บางส่วน: น้อยกว่า $ 10, 000 |
| เดี่ยวหัวหน้าครัวเรือนหรือการยื่นแต่งงานแยกกันโดยไม่ต้องอยู่กับคู่สมรสตลอดเวลาในช่วงเวลาที่ใช่ | เต็ม: น้อยกว่า $ 122, 000
บางส่วน: จาก $ 122, 00 ถึงน้อยกว่า $ 137, 000 |
เต็ม: น้อยกว่า $ 124, 000
บางส่วน: จาก $ 124, 000 ถึงน้อยกว่า $ 139, 000 |
บุคคลเหล่านี้ต้องใช้สูตรเพื่อกำหนดจำนวนเงินสูงสุดที่พวกเขาอาจมีส่วนร่วมใน Roth IRA บุคคลที่มีรายได้น้อยกว่าช่วงที่แสดงสำหรับหมวดหมู่ที่เหมาะสมของเขาหรือเธอสามารถมีส่วนร่วมมากถึง 100% ของค่าตอบแทนหรือขีด จำกัด การบริจาคของเขาหรือเธอแล้วแต่จำนวนใดจะน้อยกว่า
บุคคลที่อยู่ในช่วงการยกเลิกการขายจะต้องลบรายได้ของพวกเขาออกจากระดับสูงสุดแล้วหารด้วยช่วงการยุติการแข่งขันเพื่อกำหนดเปอร์เซ็นต์ของ $ 6, 000 ที่พวกเขาได้รับอนุญาตให้มีส่วนร่วม
The Spousal Roth IRA
วิธีหนึ่งที่คู่รักสามารถเพิ่มการมีส่วนร่วมของพวกเขา: พิธีกร IRA Roth บุคคลหนึ่งอาจให้เงินกับ IRA Roth ในนามของคู่สมรสที่มีรายได้น้อยหรือไม่มีเลย ผลงาน IRA ของพิธีวิวาห์นั้นอยู่ภายใต้กฎและข้อ จำกัด เดียวกันกับผลงาน Roth IRA ปกติ คู่สมรส Roth IRA จะต้องจัดขึ้นแยกต่างหากจาก Roth IRA ของบุคคลที่ทำผลงานเนื่องจาก Roth IRAs ไม่สามารถบัญชีร่วมกัน
สำหรับบุคคลที่มีสิทธิ์ทำพิธีวิวาห์ Roth IRA ต้องปฏิบัติตามข้อกำหนดต่อไปนี้:
- ทั้งคู่จะต้องแต่งงานและยื่นแบบแสดงรายการภาษีร่วมกันบุคคลที่ทำพิธีสมทบ IRA Roth ต้องมีการชดเชยที่มีสิทธิ์ผลงานรวมสำหรับคู่สมรสทั้งสองจะต้องไม่เกินค่าตอบแทนที่ต้องเสียภาษีรายงานเกี่ยวกับการคืนภาษีร่วมของพวกเขา เกินขีด จำกัด การบริจาคสำหรับ IRA หนึ่ง (อย่างไรก็ตามทั้งสองบัญชีอนุญาตให้ครอบครัวออมทรัพย์ประจำปีเป็นสองเท่า)
การถอน: การกระจายที่ผ่านการรับรอง
เมื่อใดก็ตามที่คุณสามารถถอนเงินบริจาคจาก Roth IRA ของคุณทั้งภาษีและปลอดโทษ หากคุณนำออกมาเป็นจำนวนเท่ากับจำนวนเงินที่คุณใส่ไว้การกระจายนั้นไม่ถือเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษีและไม่ถูกลงโทษโดยไม่คำนึงถึงอายุของคุณหรือระยะเวลาที่อยู่ในบัญชี ใน IRS-speak สิ่งนี้เรียกว่าการแจกแจงที่มีคุณสมบัติ
อย่างไรก็ตามมีข้อสงสัยเมื่อพูดถึงการถอนรายได้ของบัญชี - ผลตอบแทนใด ๆ ของบัญชีที่สร้างขึ้น เพื่อการกระจายรายได้ของบัญชีที่จะผ่านการรับรองจะต้องเกิดขึ้นอย่างน้อยห้าปีหลังจากเจ้าของ Roth IRA ก่อตั้งขึ้นและได้รับการสนับสนุน Roth IRA แรกของเขา / เธอและการจัดจำหน่ายจะต้องเกิดขึ้นภายใต้เงื่อนไขอย่างน้อยหนึ่งข้อต่อไปนี้:
- เจ้าของ Roth IRA มีอายุอย่างน้อย 59 ปีเมื่อมีการแจกจ่ายทรัพย์สินที่แจกจ่ายถูกนำไปใช้ในการซื้อหรือเพื่อสร้างหรือสร้างบ้านหลังแรกสำหรับผู้ถือ Roth IRA หรือสมาชิกครอบครัวที่ผ่านการรับรอง (คู่สมรสของเจ้าของ IRA เด็ก ของเจ้าของ IRA และ / หรือของคู่สมรสของเจ้าของ IRA หลานของเจ้าของ IRA และ / หรือของคู่สมรสของพวกเขาผู้ปกครองหรือบรรพบุรุษอื่น ๆ ของเจ้าของ IRA และ / หรือของคู่สมรสของพวกเขา) ซึ่ง จำกัด ไว้ที่ 10, 000 เหรียญสหรัฐต่อชีวิตเท่านั้นการแจกจ่ายจะเกิดขึ้นหลังจากที่ผู้ถือ Roth IRA กลายเป็นคนพิการสินทรัพย์จะถูกแจกจ่ายให้กับผู้รับผลประโยชน์ของผู้ถือ Roth IRA หลังจากการเสียชีวิตของผู้ถือ Roth IRA
กฎ 5 ปี
การถอนรายได้อาจต้องเสียภาษีและ / หรือการลงโทษ 10% ขึ้นอยู่กับอายุของคุณและไม่ว่าคุณจะปฏิบัติตามกฎ 5 ปีนี่คือบทสรุปอย่างรวดเร็ว
- ต่ำกว่า59½: รายได้ขึ้นอยู่กับภาษีและบทลงโทษ คุณอาจหลีกเลี่ยงภาษีและค่าปรับหากคุณใช้เงินสำหรับการซื้อบ้านครั้งแรก (มีการ จำกัด วงเงิน $ 10, 000 ตลอดชีพ) หากคุณมีความพิการถาวรหรือหากคุณเสียชีวิต (และผู้รับผลประโยชน์ของคุณจะได้รับการแจกจ่าย). อายุ59½และมากกว่า: ไม่มีภาษีหรือบทลงโทษ
- ต่ำกว่า59½: รายได้ขึ้นอยู่กับภาษีและบทลงโทษ คุณอาจหลีกเลี่ยงการถูกลงโทษ (แต่ไม่รวมภาษี) หากคุณใช้เงินสำหรับการซื้อบ้านครั้งแรก (จำกัด วงเงิน $ 10, 000- อายุการใช้งาน), ค่าใช้จ่ายด้านการศึกษาที่มีคุณสมบัติเหมาะสม, ค่ารักษาพยาบาลที่ไม่ได้ชำระคืนหากคุณพิการ หรือถ้าคุณจากไป (และผู้รับผลประโยชน์จะได้รับการแจกจ่าย) 59½และรุ่นที่เก่ากว่า: รายได้ต้องเสียภาษี แต่ไม่ใช่บทลงโทษ
การถอนเงินของ Roth นั้นทำขึ้นบนพื้นฐานของ FIFO (เข้าก่อน, ออกก่อน) - ดังนั้นการถอนเงินใด ๆ ที่ทำมาจากการบริจาคก่อน ดังนั้นจะไม่มีการพิจารณารายได้จนกว่าจะมีการบริจาคออกไปก่อน
การถอน: การกระจายที่ไม่ผ่านการรับรอง
การถอนรายได้ที่ไม่เป็นไปตามข้อกำหนดข้างต้นถือเป็นการจัดจำหน่ายแบบไม่มีคุณสมบัติและอาจต้องเสียภาษีเงินได้และ / หรือโทษปรับ 10% ก่อนการกระจาย อย่างไรก็ตามอาจมีข้อยกเว้นหากใช้เงิน:
- สำหรับค่ารักษาพยาบาลที่ยังไม่ได้ชำระ หากการจัดจำหน่ายถูกใช้เพื่อจ่ายค่ารักษาพยาบาลที่ไม่ได้ชำระเงินสำหรับจำนวนที่เกิน 10% ของรายได้รวมที่ปรับ (AGI) สำหรับแต่ละปีของการจัดจำหน่าย (จำนวน 10% นั้นนำไปใช้กับการถอนหลังจากปี 2012 ก่อนหน้านั้นคือ 7.5% ของ AGI) เพื่อจ่ายค่าประกันสุขภาพ หากบุคคลนั้นตกงาน สำหรับค่าใช้จ่ายในการศึกษาระดับอุดมศึกษาที่มีคุณภาพ หากการกระจายไปสู่ค่าใช้จ่ายการศึกษาระดับสูงที่มีคุณภาพของเจ้าของ Roth IRA และ / หรือผู้ติดตามของเขาหรือเธอ ค่าใช้จ่ายด้านการศึกษาที่มีคุณสมบัติเหล่านี้คือค่าเล่าเรียนค่าธรรมเนียมหนังสืออุปกรณ์และอุปกรณ์ที่จำเป็นสำหรับการลงทะเบียนหรือการเข้าเรียนของนักเรียนที่สถาบันการศึกษาที่มีสิทธิ์และจะต้องใช้ในปีที่ถอนตัว สำหรับค่าใช้จ่ายในการคลอดบุตรหรือการรับบุตรบุญธรรม มากถึง $ 5, 000 หากทำภายในหนึ่งปีของเหตุการณ์
ยังมีช่องโหว่อีกประการหนึ่งสำหรับรายได้: หากคุณถอนเงินเฉพาะจำนวนเงินบริจาคของคุณภายในปีภาษีปัจจุบัน - รวมถึงรายได้ใด ๆ จากเงินบริจาคเหล่านั้น - พวกเขาจะได้รับการปฏิบัติเสมือนว่าพวกเขาไม่เคยทำ หากคุณมีส่วนร่วม $ 5, 000 ในปีปัจจุบันและเงินเหล่านั้นสร้างรายได้ $ 500 คุณสามารถถอนแบบปลอดภาษี $ 5, 500 และปลอดโทษได้หากการแจกจ่ายนั้นเกิดขึ้นก่อนวันครบกำหนดภาษีของคุณ
Roth IRA เทียบกับ IRA ดั้งเดิม
ไม่ว่า Roth IRA จะมีประโยชน์มากกว่าไออาร์เอแบบดั้งเดิมหรือไม่นั้นขึ้นอยู่กับวงเล็บภาษีของ filer อัตราภาษีที่คาดว่าจะเกิดขึ้นเมื่อเกษียณอายุและความชอบส่วนตัว
บุคคลที่คาดว่าจะอยู่ในวงเล็บภาษีที่สูงขึ้นเมื่อพวกเขาออกจากตำแหน่งอาจพบว่า Roth IRA ได้เปรียบมากขึ้นเนื่องจากภาษีทั้งหมดที่หลีกเลี่ยงในการเกษียณอายุจะสูงกว่าภาษีเงินได้ที่จ่ายในปัจจุบัน ดังนั้นคนงานที่อายุน้อยและมีรายได้ต่ำอาจได้รับประโยชน์สูงสุดจาก Roth IRA โดยเริ่มจากการช่วยชีวิตด้วยไออาร์เอในช่วงต้นของชีวิตนักลงทุนใช้ประโยชน์จากสโนว์บอลที่เกิดจากดอกเบี้ยทบต้นมากที่สุด: การลงทุนและรายได้ของคุณจะถูกนำกลับไปลงทุนและสร้างผลกำไรมากขึ้น
พิจารณาการเปิด Roth ผ่าน IRA แบบดั้งเดิมหากคุณมีความสนใจในรายได้ปลอดภาษีมากขึ้นเมื่อคุณเกษียณมากกว่าการหักลดหย่อนภาษีตอนนี้เมื่อคุณมีส่วนร่วม
แน่นอนแม้ว่าคุณจะคาดว่าจะมีอัตราภาษีที่ต่ำกว่าในการเกษียณอายุคุณจะยังคงเพลิดเพลินไปกับกระแสรายได้ปลอดภาษีจาก Roth ของคุณ ไม่ใช่ความคิดที่เลวร้ายที่สุดในโลก
ผู้ที่ไม่ต้องการสินทรัพย์ Roth IRA ของพวกเขาในการเกษียณอายุสามารถปล่อยให้เงินเพื่อสะสมอย่างไม่มีกำหนดและส่งผ่านสินทรัพย์ให้ทายาทปลอดภาษีเมื่อตาย ยิ่งไปกว่านั้นในขณะที่ผู้รับผลประโยชน์จะต้องได้รับการแจกจ่ายจาก IRA ที่สืบทอดมาพวกเขาสามารถยืดเวลาการเลื่อนภาษีออกไปได้โดยการแจกแจงเป็นเวลาสิบปีและในบางกรณีพิเศษสำหรับอายุขัยของพวกเขา ในทางกลับกันผู้รับผลประโยชน์ของ IRA จะจ่ายภาษีสำหรับการแจกแจง นอกจากนี้คู่สมรสสามารถเกลี้ยกล่อมไออาร์เอที่ได้รับมรดกเข้าสู่บัญชีใหม่และไม่จำเป็นต้องเริ่มแจกจนกระทั่งอายุ 72
บางคนเปิดหรือเปลี่ยนเป็น Roth IRAs เพราะพวกเขากลัวการเพิ่มขึ้นของภาษีในอนาคตและบัญชีนี้ช่วยให้พวกเขาสามารถล็อคในอัตราภาษีปัจจุบันจากความสมดุลของการแปลงของพวกเขา ผู้บริหารและพนักงานที่ได้รับค่าตอบแทนสูงอื่น ๆ ที่สามารถมีส่วนร่วมในแผนการเกษียณอายุของ Roth ผ่านนายจ้างของพวกเขายังสามารถนำแผนเหล่านี้ไปสู่ Roth IRAs โดยไม่มีผลทางภาษีจากนั้นจึงต้องหลีกเลี่ยงการแจกจ่ายขั้นต่ำ คำแนะนำเกี่ยวกับโบรกเกอร์ IRA
แหล่งที่มาของบทความ
Investopedia กำหนดให้นักเขียนใช้แหล่งข้อมูลหลักเพื่อสนับสนุนงานของพวกเขา ข้อมูลเหล่านี้รวมถึงเอกสารข้อมูลรัฐบาลรายงานต้นฉบับและบทสัมภาษณ์กับผู้เชี่ยวชาญในอุตสาหกรรม นอกจากนี้เรายังอ้างอิงงานวิจัยต้นฉบับจากผู้เผยแพร่ที่มีชื่อเสียงคนอื่น ๆ ตามความเหมาะสม คุณสามารถเรียนรู้เพิ่มเติมเกี่ยวกับมาตรฐานที่เราปฏิบัติตามในการผลิตเนื้อหาที่ถูกต้องและเป็นกลางในนโยบายด้านบรรณาธิการของเรา-
บริการสรรพากร. "จำนวนผลงาน Roth IRA ที่คุณสามารถทำได้สำหรับปี 2019" เข้าถึงได้ 10 ตุลาคม 2019
-
บริการสรรพากร. "หัวข้อการเกษียณอายุ - ข้อ จำกัด ของ IRA Contribution" เข้าถึงได้ 10 ตุลาคม 2019
-
บริการสรรพากร. "Publication 590-A (2018), การบริจาคเพื่อการจัดการเกษียณอายุส่วนบุคคล (IRAs)" เข้าถึงได้ 10 ตุลาคม 2019
-
บริการสรรพากร. "แผนการเกษียณอายุและ IRA คำถามที่พบบ่อยการแจกแจงขั้นต่ำ" เข้าถึงได้ 10 ตุลาคม 2019
-
คอร์ปอเรชั่นประกันเงินฝากของรัฐบาลกลาง "บัญชีเงินฝากของฉันเป็นประกันโดย FDIC ได้อย่างไร" เข้าถึงได้ 10 ตุลาคม 2019
-
บริการสรรพากร. "เครดิตการออมเพื่อการเกษียณอายุ (เครดิตของ Saver)" เข้าถึงได้ 10 ตุลาคม 2019
-
บริการสรรพากร. "วงเงินช่วยเหลือ 401 (k) เพิ่มขึ้นเป็น $ 19, 500 สำหรับปี 2020 ขีด จำกัด การติดตามเพิ่มขึ้นเป็น $ 6, 500" เข้าถึงได้ 18 ธันวาคม 2019
-
บริการสรรพากร. "Publication 590-B (2018), การแจกจ่ายจากการจัดการเกษียณอายุส่วนบุคคล (IRAs)" เข้าถึงได้ 10 ตุลาคม 2019
-
บริการสรรพากร. "หัวข้อหมายเลข 557 ภาษีเพิ่มเติมเกี่ยวกับการแจกแจงก่อนกำหนดจากดั้งเดิมและ Roth IRAs" เข้าถึงได้ 10 ตุลาคม 2019
-
รัฐสภาคองเกรสแห่งสหรัฐอเมริกา "HR1994 - การจัดตั้งชุมชนเพื่อการปรับปรุงการเกษียณอายุในปี 2562" มาตรา 113 เข้าถึง 17 ม.ค. 2020
-
รัฐสภาคองเกรสแห่งสหรัฐอเมริกา "HR1994 - การจัดตั้งชุมชนเพื่อการปรับปรุงการเกษียณอายุในปี 2562" มาตรา 401 เข้าถึงได้ 17 มกราคม 2020
คำศัพท์ที่เกี่ยวข้อง
IRA ดั้งเดิมคืออะไร IRA แบบดั้งเดิม (บัญชีเกษียณส่วนบุคคล) ช่วยให้บุคคลสามารถนำรายได้ก่อนหักภาษีไปสู่การลงทุนที่สามารถเพิ่มภาษีได้รอการตัดบัญชี บัญชีบุคคลธรรมดาเพื่อการเกษียณอายุ (IRA) บัญชีเกษียณอายุส่วนบุคคล (IRA) เป็นเครื่องมือการลงทุนที่แต่ละคนใช้เพื่อรับและจัดสรรเงินเพื่อการออมเพื่อการเกษียณ ทำความเข้าใจกับกฎ 5 ปีกฎห้าปีเกี่ยวกับการถอนเงินจาก Roth และ IRAs แบบดั้งเดิม more Spousal IRA พิธีวิวาห์ IRA เป็นกลยุทธ์ที่ช่วยให้คู่สมรสที่ทำงานเพื่อช่วยเหลือ IRA ในนามของคู่สมรสที่ไม่ทำงานเพื่อหลีกเลี่ยงความต้องการรายได้ more IRA Transfer การโอน IRA เป็นการโอนเงินจากบัญชีเกษียณอายุแต่ละบัญชี (IRA) ไปยังบัญชีเกษียณบัญชีนายหน้าหรือบัญชีธนาคารอื่น การกระจายที่ไม่ผ่านการรับรองมากขึ้นการกระจายที่ไม่ผ่านการรับรองสามารถอ้างถึงการกระจายก่อนกำหนดจาก Roth IRA หรือหนึ่งบัญชีจากบัญชีออมทรัพย์เพื่อการศึกษาสำหรับมากกว่าที่จำเป็น ลิงค์พันธมิตรเพิ่มเติมบทความที่เกี่ยวข้อง
Roth IRA
กฎการบริจาค Roth IRA: คู่มือที่ครอบคลุม
Roth IRA
IRA Roth ทำงานอย่างไรหลังจากคุณเกษียณ
Roth IRA
ควรค่ากับการรอคอย: กฎของ IRA Roth 5 ปี
ไออาร์เอ
รายได้จาก Roth IRA นับเป็นรายได้หรือไม่?
ไออาร์เอ
การถอนเงินของ IRA ถูกหักภาษีอย่างไร
Roth IRA
Roth IRA IRA ดั้งเดิม: ความแตกต่างคืออะไร
