สินทรัพย์ที่มีความเสี่ยงคืออะไร?
สินทรัพย์ที่มีความเสี่ยงใช้เพื่อกำหนดจำนวนเงินทุนขั้นต่ำที่ธนาคารและสถาบันการเงินอื่น ๆ จะต้องถือครองเพื่อลดความเสี่ยงจากการล้มละลาย ข้อกำหนดของเงินกองทุนขึ้นอยู่กับการประเมินความเสี่ยงสำหรับสินทรัพย์ของธนาคารแต่ละประเภท
ตัวอย่างเช่นเงินกู้ที่มีความปลอดภัยโดยเลตเตอร์ออฟเครดิตถือว่ามีความเสี่ยงและต้องใช้เงินทุนมากกว่าสินเชื่อจำนองที่มีหลักประกัน
ประเด็นที่สำคัญ
- Basel III, ชุดของกฎระเบียบของธนาคารระหว่างประเทศ, กำหนดแนวทางเกี่ยวกับสินทรัพย์เสี่ยงน้ำหนักค่าสัมประสิทธิ์ความเสี่ยงถูกกำหนดโดยพิจารณาจากการจัดอันดับเครดิตของสินทรัพย์ธนาคารบางประเภทเงินที่ได้รับการสนับสนุนจะมีความเสี่ยงน้อยกว่าคนอื่นเนื่องจาก หลักประกันจะพิจารณาเพิ่มเติมจากแหล่งที่มาของการชำระคืนเมื่อคำนวณความเสี่ยงของสินทรัพย์
สินทรัพย์ที่มีความเสี่ยง
ทำความเข้าใจกับสินทรัพย์ที่มีความเสี่ยง
วิกฤตการณ์ทางการเงินปี 2550 และ 2551 ได้รับแรงหนุนจากสถาบันการเงินที่ลงทุนในสินเชื่อบ้านซับไพรม์ซึ่งมีความเสี่ยงสูงที่จะผิดนัดชำระมากกว่าผู้จัดการธนาคารและหน่วยงานกำกับดูแลที่เชื่อว่าเป็นไปได้ เมื่อผู้บริโภคเริ่มต้นจากการจำนองสถาบันการเงินหลายแห่งสูญเสียเงินทุนจำนวนมากและบางแห่งก็ล้มละลาย
Basel III ชุดของกฎระเบียบของธนาคารระหว่างประเทศได้กำหนดแนวทางบางอย่างเพื่อหลีกเลี่ยงปัญหานี้ในอนาคต หน่วยงานกำกับดูแลยืนยันว่าแต่ละธนาคารจะต้องจัดกลุ่มสินทรัพย์ของตนตามหมวดความเสี่ยงเพื่อให้จำนวนเงินทุนที่ต้องการนั้นสอดคล้องกับระดับความเสี่ยงของสินทรัพย์แต่ละประเภท Basel III ใช้การจัดอันดับความน่าเชื่อถือของสินทรัพย์บางอย่างเพื่อกำหนดค่าสัมประสิทธิ์ความเสี่ยง เป้าหมายคือเพื่อป้องกันไม่ให้ธนาคารสูญเสียเงินทุนจำนวนมากเมื่อสินทรัพย์ประเภทใดมีมูลค่าลดลงอย่างมาก
ธนาคารจะต้องรักษาอัตราผลตอบแทนที่เป็นไปได้ของสินทรัพย์แต่ละประเภทด้วยจำนวนเงินทุนที่ต้องดำรงไว้สำหรับสินทรัพย์
เกี่ยวกับวิธีที่สินทรัพย์ที่มีความเสี่ยงใช้ในการคำนวณอัตราส่วนการละลายของธนาคาร
วิธีประเมินความเสี่ยงของสินทรัพย์
หน่วยงานกำกับดูแลพิจารณาเครื่องมือหลายอย่างเพื่อประเมินความเสี่ยงของหมวดสินทรัพย์เฉพาะ เนื่องจากส่วนใหญ่ของสินทรัพย์ธนาคารเป็นสินเชื่อผู้กำกับดูแลพิจารณาทั้งแหล่งที่มาของการชำระคืนเงินกู้และมูลค่าพื้นฐานของหลักประกัน
ตัวอย่างเช่นเงินกู้สำหรับอาคารพาณิชย์สร้างการจ่ายดอกเบี้ยและเงินต้นจากรายได้ค่าเช่าจากผู้เช่า หากอาคารไม่ได้ให้เช่าอย่างสมบูรณ์ทรัพย์สินอาจสร้างรายได้ไม่เพียงพอที่จะชำระคืนเงินกู้ เนื่องจากอาคารทำหน้าที่เป็นหลักประกันสำหรับการกู้ยืมเงินหน่วยงานกำกับดูแลธนาคารยังพิจารณามูลค่าตลาดของอาคารด้วย
ในทางกลับกันพันธบัตรรัฐบาลสหรัฐฯได้รับการค้ำประกันโดยความสามารถของรัฐบาลกลางในการสร้างภาษี หลักทรัพย์เหล่านี้มีอันดับความน่าเชื่อถือสูงและการถือครองสินทรัพย์เหล่านี้กำหนดให้ธนาคารต้องมีเงินทุนน้อยกว่าสินเชื่อเพื่อการพาณิชย์ ภายใต้ Basel III หนี้และหลักทรัพย์ของรัฐบาลสหรัฐจะได้รับน้ำหนักความเสี่ยง 0% ในขณะที่การจำนองที่อยู่อาศัยที่ไม่ได้รับประกันโดยรัฐบาลสหรัฐฯ
ข้อควรพิจารณาพิเศษ
ผู้จัดการธนาคารยังรับผิดชอบในการใช้สินทรัพย์เพื่อสร้างอัตราผลตอบแทนที่เหมาะสม ในบางกรณีสินทรัพย์ที่มีความเสี่ยงมากกว่าสามารถสร้างผลตอบแทนที่สูงขึ้นสำหรับธนาคารเนื่องจากสินทรัพย์เหล่านั้นสร้างรายได้ดอกเบี้ยที่สูงขึ้นแก่ผู้ให้กู้ หากฝ่ายบริหารสร้างสินทรัพย์หลากหลายสถาบันสามารถสร้างผลตอบแทนที่เหมาะสมกับสินทรัพย์และยังเป็นไปตามข้อกำหนดด้านเงินทุนของหน่วยงานกำกับดูแล
