เหตุผลหนึ่งที่ Roth IRA ได้รับความนิยมอย่างมากก็คือสิทธิประโยชน์ทางภาษี: เงินในบัญชีจะเพิ่มขึ้นแบบปลอดภาษีและการถอนเงินที่ผ่านการรับรองในการเกษียณนั้นปลอดภาษีเช่นกัน ถึงกระนั้นก็มีบางครั้งที่มันอาจเข้าท่าทางการเงินในการแปลง Roth IRA ของคุณเป็น IRA ดั้งเดิม นี่คือห้าเหตุผลที่น่าสนใจ
ประเด็นที่สำคัญ
- Roth IRAs เสนอการถอนแบบปลอดภาษีในระหว่างการเกษียณ แต่บางครั้งก็เหมาะสมที่จะได้รับการลดหย่อนภาษีแบบดั้งเดิมของ IRA หากคุณเปลี่ยนเป็น Roth IRA และจบลงด้วยวงเล็บภาษีที่สูงขึ้นคุณสามารถยกเลิกการแปลงได้หากคุณ เงินมากเกินไปคุณไม่สามารถบริจาคให้ Roth ได้ IRA ดั้งเดิมไม่มีข้อ จำกัด รายได้สำหรับการบริจาค
IRAs แบบดั้งเดิมมีการลดหย่อนภาษีล่วงหน้า
วิธีที่ง่ายที่สุดถ้าไม่ใช่สิ่งที่ไร้เหตุผลที่สุดในการแปลง Roth IRA ของคุณเป็น IRA แบบดั้งเดิมก็คือคุณเป็นคนจนอย่างน้อยตอนนี้ นั่นหมายความว่าคุณอาจไม่สามารถจ่ายภาษีเงินได้เนื่องจากเงินที่คุณบริจาคให้กับ Roth IRA ได้อย่างสะดวกสบาย
การมีส่วนร่วมในแบบดั้งเดิมของไออาร์เอมีความยืดหยุ่นทางการเงินน้อยกว่าเพราะเงินนั้นนำมาจากการจ่ายเงินขั้นต้นไม่ใช่การจ่ายเงินค่าโฮมเวิร์ค กล่าวอีกนัยหนึ่งคุณจะได้รับการลดหย่อนภาษีจากเงินบริจาคของคุณ เมื่อคุณถอนเงินในระหว่างการเกษียณอายุคุณจะต้องจ่ายภาษีรายได้จากการบริจาคและผลตอบแทนการลงทุนของคุณ
“ ในสถานการณ์ที่มีคนคับแคบกับเงินสดการมีส่วนร่วมของไออาร์เอแบบดั้งเดิมจะให้การหักมากขึ้นและดังนั้นจึงมีเงินสดในมือมากขึ้นหลังการยื่นภาษี” เดวิดเอส. ฮันเตอร์ฮันเตอร์CFP®ประธานบริหาร Horizons Wealth Management, Inc. กล่าว ในแอชวิลล์
บัญชี Roth ของคุณมีประสิทธิภาพต่ำกว่าที่ควร
หากบัญชี Roth IRA ของคุณสูญเสียคุณค่าอันเนื่องมาจากกลไกตลาดลุงแซมจะไม่ทำให้คุณหยุดพัก คุณจะยังคงถูกหักภาษีสำหรับเงินที่คุณใส่เข้าไปในบัญชีในปีนั้น
คุณอาจประหยัดค่าภาษีของคุณโดยแปลง Roth IRA ของคุณเป็น IRA ดั้งเดิม อย่างน้อยคุณจะเลื่อนการคำนวณจนกระทั่งหลังจากที่คุณออกจากตำแหน่ง แม้ว่าคุณจะถูกเก็บภาษีในสิ่งที่คุณนำออกไปเท่านั้นไม่ใช่จากยอดคงเหลือทั้งหมด
คุณทำมากเกินไปที่จะมีส่วนร่วมใน Roth
คุณต้องผ่านระดับรายได้รวม (MAGI) ที่ได้รับการปรับเปลี่ยนเฉพาะเพื่อให้มีส่วนร่วมกับ Roth IRA ในปี 2020 รายได้ของคุณต้อง น้อยกว่า $ 124, 000 (เป็นไฟล์เดียว) เพื่อให้การสนับสนุนอย่างเต็มที่ซึ่งก็คือ:
- $ 6, 000 ถ้าคุณอายุน้อยกว่า 50 $ 7, 000 ถ้าคุณอายุ 50 ปีขึ้นไป
ข้อ จำกัด สำหรับการยื่นคู่สมรสมีค่าน้อยกว่า $ 196, 000 มีระดับการสนับสนุนที่ลดลงหาก MAGI ของคุณอยู่เหนือระดับการตัดยอดออกไปสองสามพันดอลลาร์
คุณสามารถแปลง Roth เป็น IRA ดั้งเดิมได้ทุกเวลา คุณรายงานเรื่องการคืนภาษีในปีเดียวกัน
หาก MAGI ของคุณเกินระดับสูงสุด - หรืออยู่ใกล้ ๆ - คุณอาจต้องการแปลง Roth IRA ของคุณเป็น IRA ดั้งเดิม ด้วยวิธีนี้คุณยังสามารถมีส่วนร่วมในการ IRA: ไม่มีการ จำกัด รายได้สำหรับการมีส่วนร่วมกับ IRA แบบดั้งเดิม
ถึงกระนั้นหากคุณทำเงินมากเกินไปคุณอาจไม่สามารถหักลดหย่อนภาษีได้อย่างเต็มที่ - ดังนั้นให้ทำตัวเลขบ้างก่อนที่จะตัดสินใจ
คุณคาดว่ารายได้ของคุณจะลดลง
สมมติว่าคุณกระทืบตัวเลขรายได้ประจำปีที่คาดการณ์ไว้หลังจากที่คุณเกษียณและรู้ว่าคุณมีแนวโน้มที่จะอยู่ในกรอบภาษีที่ต่ำกว่ามาก นั่นไม่ใช่ความหายนะถ้าคุณพิจารณาว่าค่าครองชีพของคุณจะลดลงเช่นกัน
อย่างไรก็ตามนั่นหมายความว่าคุณจะไม่ได้รับประโยชน์มากนักจากการแจกจ่ายแบบปลอดภาษีซึ่งเป็นคุณสมบัติหลักของ Roth IRA หากคุณเปลี่ยนเป็น IRA ดั้งเดิมคุณจะได้รับสิทธิประโยชน์ทางภาษีทันทีจากการมีส่วนร่วมก่อนหักภาษี ที่สามารถให้เงินเพิ่มเติมแก่คุณสำหรับการลงทุนในที่อื่นหรือให้เงินสดพิเศษที่คุณต้องการในขณะนี้
Mark Hebner ผู้ก่อตั้งและประธานที่ปรึกษากองทุนดัชนีในเออร์ไวน์รัฐแคลิฟอร์เนียกล่าวว่าหากคุณคาดหวังว่าจะได้รับการลดหย่อนภาษีในการเกษียณอายุซึ่งเป็นเรื่องปกติ
"คุณละทิ้งการจ่ายภาษีจากเงินสมทบในอัตราภาษีที่สูงขึ้นในปัจจุบันของคุณและจากนั้นจ่ายภาษีในการเกษียณในอัตราภาษีที่ลดลงจากการแจกแจง"
เพียงจำไว้ว่าต้องมีการแจกแจงขั้นต่ำ (RMDs) เริ่มต้นที่อายุ 70 ½สำหรับ IRA แบบดั้งเดิม Roth IRA ไม่มี RMD ในช่วงอายุการใช้งานของเจ้าของบัญชี
การแปลง Roth ทำให้คุณต้องเสียภาษี
นั่นอาจทำให้คุณกระแทกกับวงเล็บที่สูงกว่า ภายในโลกของบัญชีเกษียณสถานการณ์นี้เป็นความขัดแย้งที่แท้จริง แต่อาจสมเหตุสมผลในการกลับรายการ Conversion (เรียกว่าการเปลี่ยนสถานะ) คุณมีจนถึงวันที่ 15 ตุลาคมของปีหลังจากที่คุณแปลง Roth IRA เพื่อย้อนกลับไปเป็น IRA ดั้งเดิม
บรรทัดล่าง
มีประโยชน์สุดท้ายประการหนึ่งของการแปลง: คุณมีโอกาสที่จะได้รับเงินคืนจากภาษีเงินได้ที่คุณได้ชำระไปแล้วสำหรับบัญชี Roth
ไม่ว่าเหตุผลของคุณสำหรับการแปลงบัญชีใดก็ตามให้คำนึงถึงกำหนดเวลาในปฏิทินที่กรมสรรพากรกำหนด การแปลงจะต้องเสร็จสิ้นภายในวันสุดท้ายที่อนุญาตให้ยื่นหรือแก้ไขภาษีของปีที่แล้ว วันที่มาตรฐานคือ 15 ตุลาคม
Roth IRA รับบัญชีการลงทุนที่ปลอดภาษีทั้งหมดเมื่อเกษียณอายุ แต่สถานการณ์ส่วนบุคคลของคุณอาจกำหนดว่ามันเหมาะสมที่จะแปลง Roth ของคุณเป็น IRA ดั้งเดิม
