การเปลี่ยนแปลงกฎส่งผลให้บรรษัทประกันผลประโยชน์บำนาญ (PBGC) รับประกัน 401 (k) ยอดคงเหลือที่สะสมเป็นแผนเงินบำนาญที่มีสิทธิ์ สิ่งนี้หมายความว่าหาก บริษัท เสนอแผนเงินบำนาญสามารถโอนยอดคงเหลือ 401 (k) ไปเป็นเงินบำนาญและผลประโยชน์เงินบำนาญที่เป็นผลมาจากยอดเงินที่ค้างเกินจะได้รับการประกันโดย PBGC เช่นเดียวกับผลประโยชน์เงินบำนาญเดิมก่อน ไปที่โรลโอเวอร์
สิ่งนี้จะส่งผลกระทบต่อคนที่นายจ้างเสนอแผนทั้งสองประเภทเท่านั้น ข้อดีและข้อเสียของการทำโรลโอเวอร์ประเภทนี้คืออะไร?
รายได้ตลอดชีพ
หนึ่งในข้อร้องเรียนเกี่ยวกับระบบปัจจุบันของแผนการบริจาคที่กำหนดเช่น 401 (k) คือการที่จะรับผิดชอบในการออมเพื่อการเกษียณของพนักงานซึ่งแตกต่างจากแผนผลประโยชน์ที่กำหนดไว้
ผู้เชี่ยวชาญหลายคนในรายได้เกษียณอายุรู้สึกว่าผู้เข้าร่วมส่วนใหญ่จะดีกว่าด้วยกระแสรายได้ตลอดชีวิตของการเรียงลำดับที่จัดไว้โดยรับผลประโยชน์บำเหน็จบำนาญเป็นกระแสรายได้ที่ไม่ต้องเสียเงิน สิ่งนี้ทำให้ผู้เข้าร่วมออกจากการจัดการสินทรัพย์เกษียณอายุของตนเอง
ไม่มีการป้องกันเงินเฟ้อ
การเปลี่ยนแปลงกฎเกี่ยวข้องกับแผนบำเหน็จบำนาญองค์กรมากกว่าแผนการของรัฐเทศบาลและรัฐบาลกลาง เงินบำนาญขององค์กรจะถูกจัดทำดัชนีเป็นอัตราเงินเฟ้อน้อยมากผ่านค่าใช้จ่ายในการปรับตัวของที่อยู่อาศัย (COLA) เช่นเดียวกับแผนการเงินบำนาญภาครัฐ เมื่อการชำระเงินได้เริ่มขึ้นผู้เกษียณอายุจะขึ้นอยู่กับผลกระทบของภาวะเงินเฟ้อต่อกำลังซื้อของการชำระเงินรายเดือน
หากยอดเงินคงเหลืออยู่ในบัญชีแผน 401 (k) ของพนักงานพวกเขาอาจมีโอกาสได้รับผลตอบแทนการลงทุนที่จะรักษาอัตราเงินเฟ้อไว้ก่อน ในทางกลับกันบัญชีของพวกเขาอาจสูญเสียเงินในตลาดขาลง
นอกจากนี้การรวมกันของการมีแผนผลประโยชน์ที่กำหนดไว้เช่นเดียวกับแผน 401 (k) หรือแผนการสมทบที่กำหนดไว้คล้ายกันนั้นเป็นแผนการที่ทรงพลัง นี่เป็นวิธีสำหรับผู้ออมเพื่อการเกษียณอายุที่จะกระจายแหล่งที่มาของรายได้การเกษียณอายุ พวกเขาสามารถยกเลิกผลประโยชน์บำเหน็จบำนาญรายเดือนของพวกเขาให้กระแสของการรับประกัน (หรือรับประกันส่วนใหญ่) รายได้พร้อมกับโอกาสในการเติบโตของการลงทุนที่มาพร้อมกับแผนการบริจาคที่กำหนดไว้
แผนการแช่แข็ง
แผนการบำเหน็จบำนาญขององค์กรจำนวนมากกำลังแช่แข็งผลประโยชน์ของพวกเขา เมื่อสิ่งนี้เกิดขึ้นคนงานจะไม่สามารถรับผลประโยชน์บำนาญเพิ่มเติมตามสูตรเงินบำนาญเช่นหนึ่งโดยพิจารณาจากรายได้และจำนวนปีที่ทำงาน
ความหมายสำหรับทุกคนที่คิดว่ากลิ้งทั้งหมดหรือบางส่วนของ 401 (k) ของพวกเขาคือความเสี่ยงของการเปลี่ยนเงินดอลลาร์เหล่านี้ให้เป็น "เงินตาย" ซึ่งหมายความว่าผู้เข้าร่วมอาจคาดหวังว่าจะได้รับผลประโยชน์บำนาญจาก 401 (k) ดอลลาร์ สูตรเงินบำนาญขึ้นอยู่กับจำนวนปีที่ทำงานและรายได้ ในขณะนี้เงิน 401 (k) เดิมติดอยู่ในแผนเงินบำนาญพร้อมกับผลประโยชน์ที่คงที่
หากเงินนี้ถูกทิ้งไว้ในแผน 401 (k) อย่างน้อยก็น่าจะมีโอกาสได้รับผลกำไรจากการลงทุนในอนาคต
ข้อ จำกัด ของผลประโยชน์ PBGC
ปัจจุบัน PBGC รับประกันการจ่ายเงินบำนาญสูงถึง $ 60, 165 ต่อปี PBGC เป็นเพียงปัจจัยถ้านายจ้างเสนอเงินบำนาญเป็นบุคคลล้มละลายมิฉะนั้นการจ่ายเงินบำนาญเป็นความรับผิดชอบของ บริษัท เช่นเดียวกับเงินกู้จากธนาคาร
คุณสมบัติที่ดีของกฎใหม่คือเงินใด ๆ ที่ถูกนำไปใช้ในแผนเงินบำนาญจาก 401 (k) ไม่อยู่ภายใต้วงเงิน $ 60, 165 ต่อปีนี้ หากแผนเงินบำนาญต้องอยู่ภายใต้การรับประกันของ PBGC พนักงานจะได้รับเงินรายเดือนตามจำนวนเงิน 401 (k) ที่โอนไปยังแผนเงินบำนาญนอกเหนือจากการชำระเงินเพื่อผลประโยชน์ตามแผนเงินบำนาญเดิม
จะจับนี้หรือไม่?
CNBC จัดทำแบบสำรวจผู้อ่านออนไลน์และผู้ตอบแบบสอบถาม 92% ดังก้องระบุว่าพวกเขาจะไม่พิจารณานำเงิน 401 (k) ไปใช้ในแผนเงินบำนาญของนายจ้าง
นี่ไม่ใช่ทั้งหมดที่น่าประหลาดใจเมื่อพิจารณาว่าตัวเลือกการกระจายผลรวมของก้อนเงินยอดนิยมจากแผนเงินบำนาญเป็นแบบดั้งเดิม ผู้เกษียณหลายคนดูเหมือนจะชอบการควบคุมไข่ในวัยเกษียณผ่านทางโรลโอเวอร์เข้าสู่บัญชีเกษียณอายุ (IRA) ข้อตกลงนี้มีความยืดหยุ่นในจำนวนเงินที่ถอนออกและอนุญาตให้ตัวเลือกในแง่ของการฝากเงินให้ทายาทผ่าน IRA ที่สืบทอดมาเช่น
อีกปัจจัยหนึ่งที่อาจเป็นไปได้คือ PBGC นั้นแทบจะไม่รู้จักกันดีในชื่อ Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC) ซึ่งทำหน้าที่คล้ายกันโดยการประกันเงินฝากธนาคาร
คุณควรนำ 401 (k) ไปใช้กับเงินบำนาญของคุณหรือไม่
เช่นเดียวกับปัญหาการวางแผนทางการเงินส่วนใหญ่คำตอบก็คือมันขึ้นอยู่กับ สถานการณ์ส่วนบุคคลของทุกคนแตกต่างกันไป แต่นี่เป็นปัจจัยบางประการที่ที่ปรึกษาทางการเงินต้องพิจารณาสำหรับลูกค้า
พวกเขาสบายที่จะจัดการ 401 (k) และโรลโอเวอร์ที่ตามมาใด ๆ กับ IRA หรือไม่? นี่เป็นการพิจารณาอยู่เสมอหากพวกเขาเผชิญกับตัวเลือกในการจ่ายเงินเป็นเงินรายปีหรือหมุนเวียนเงินก้อน
พวกเขามีทรัพยากรการเกษียณอายุอื่น ๆ อะไรบ้าง? พวกเขามีการลงทุนเพื่อการเกษียณอายุที่สำคัญนอกแผนนายจ้างปัจจุบันของพวกเขาหรือไม่? ซึ่งอาจรวมถึง IRA การลงทุนที่ต้องเสียภาษีหรือเงินรายปี นอกจากนี้อย่าลืมนำสินทรัพย์การวางแผนการเกษียณอายุของคู่สมรสมาพิจารณาด้วย ควรพิจารณาการประกันสังคมและเงินบำนาญจากอดีตนายจ้างด้วย ในระยะสั้นคุณจะต้องดูภาพเกษียณอายุทั้งหมดของลูกค้าก่อนตัดสินใจว่าควรย้ายสินทรัพย์ 401 (k) ปัจจุบันไปยังแผนเงินบำนาญหรือไม่
บรรทัดล่าง
เป็นการยากที่จะบอกว่ากฎใหม่ที่อนุญาตให้พนักงานสะสมยอด 401 (k) ในแผนเงินบำนาญของ บริษัท จะเป็นไปตามนั้นหรือไม่ ในขณะที่มีเจตนาดีมีจำนวนข้อดีและข้อเสียที่ต้องพิจารณา สถานการณ์ของทุกคนแตกต่างกันดังนั้นจึงจำเป็นต้องมีการวิเคราะห์อย่างรอบคอบ
