สารบัญ
- คุณเป็นเจ้าของผลงานของคุณ
- เกี่ยวกับการมีส่วนร่วมของนายจ้าง
- Cliff Vesting
- สำเร็จการศึกษา
- ผลประโยชน์ของแผนบำนาญเอกชน
- รัฐบาลและบำนาญโบสถ์
- ข้อยกเว้นสำหรับ ERISA
- หยุดพักในการจ้างงาน
- บรรทัดล่าง
แผนการเกษียณอายุที่กำหนดโดยผลประโยชน์หรือแผนเงินบำนาญเรียกว่า "ผลประโยชน์ที่กำหนด" เพราะทั้งนายจ้างและลูกจ้างทราบล่วงหน้าถึงสูตรที่จะใช้ในการกำหนดและกำหนดการจ่ายผลประโยชน์ สิ่งสำคัญคือต้องเข้าใจว่าเสื้อของบำนาญของคุณอย่างไรเนื่องจากตารางการมอบสิทธิ์จะกำหนดเมื่อคุณมีสิทธิ์ได้รับผลประโยชน์บำนาญเต็มรูปแบบ
การรับผลประโยชน์จากบำเหน็จบำนาญสำหรับแผนผลประโยชน์ที่กำหนดสามารถเกิดขึ้นได้หลายวิธี ผลประโยชน์ของคุณสามารถมอบให้ได้ทันทีหรือการได้รับผลประโยชน์อาจกระจายออกไปมากถึงเจ็ดปี ตารางการได้รับสิทธิแผนของคุณอาจเป็นปัจจัยถ้าคุณคิดที่จะเปลี่ยนงาน - คุณอาจไม่ต้องการออกไปจนกว่าคุณจะได้รับผลประโยชน์เต็มที่ หรือถ้าคุณมีบำนาญกับนายจ้างก่อนหน้านี้แน่นอนว่าคุณต้องการทราบว่าคุณมีสิทธิประโยชน์บำนาญอะไรบ้าง
ประเด็นที่สำคัญ
- ผู้เข้าร่วมในแผนการเกษียณอายุที่กำหนดไว้ - ผลประโยชน์จำเป็นต้องเข้าใจตารางการได้รับผลประโยชน์ของแผนเพื่อให้พวกเขารู้ว่าเมื่อพวกเขามีสิทธิ์ได้รับผลประโยชน์เต็มจำนวนการมอบส่วนแบ่งให้กับนายจ้างในแผนการเงินบำนาญส่วนตัวถูกกำหนดโดยกฎหมายของรัฐบาลกลาง กำหนดการมอบสิทธิ์แบบค่อยเป็นค่อยไป แผนการบำนาญของรัฐบาลและโบสถ์นั้นไม่อยู่ภายใต้ระเบียบของ ERISA ข้อยกเว้นของ ERISA และการหยุดพักในบันทึกการจ้างงานของคุณกับนายจ้างสามารถเปลี่ยนการมอบสิทธิ์และจำนวนเงินบำนาญที่คุณมีสิทธิ์ได้
ใครเป็นเจ้าของผลงานของพนักงาน
คุณทำ. หากนายจ้างของคุณต้องการหรืออนุญาตให้คุณมีส่วนร่วมในเงินเดือนให้กับเงินบำนาญของคุณคุณจะเป็นเจ้าของผลงานเหล่านั้นอย่างเต็มที่ กล่าวอีกนัยหนึ่งหากคุณบริจาคเงิน 200 เหรียญสหรัฐให้กับบำนาญของคุณเมื่อวันศุกร์ที่แล้วและคุณออกจากงานในวันจันทร์ถัดไปคุณจะไม่ทิ้งเงิน 200 ดอลลาร์หรือเงินใด ๆ ที่คุณจ่ายให้กับเงินบำนาญของคุณจากเงินเดือนก่อนหน้านี้
Vesting บำเหน็จบำนาญสำหรับการมีส่วนร่วมของนายจ้าง
สิ่งที่คุณอาจทิ้งไว้ข้างหลังหากคุณเปลี่ยนงานเป็นเงินสมทบของนายจ้างในแผนเงินบำนาญของคุณ นั่นคือส่วนที่ "เสื้อกั๊ก" ขึ้นอยู่กับประเภทของแผนและตารางการมอบสิทธิ์ กฎต่อไปนี้นำไปใช้กับแผนการบำเหน็จบำนาญผลประโยชน์ส่วนตัวซึ่งอยู่ภายใต้กฎหมายของรัฐบาลกลางที่เรียกว่าพระราชบัญญัติความมั่นคงเพื่อการเกษียณอายุของพนักงาน (ERISA) ERISA กำหนดมาตรฐานขั้นต่ำสำหรับแผนการบำนาญที่เป็นประโยชน์ต่อผู้เข้าร่วม แผนที่กำหนดผลงานเช่น 401 (k) s และแผนการกำหนดผลประโยชน์ที่สามารถนำไปใช้ได้เช่นแผนเงินสด - สมดุลและเงินบำนาญ - เงินทุนปฏิบัติตามกฎที่แตกต่างกัน (แม้ว่าจะมีความคล้ายคลึงกัน)
ปีที่ทำงานให้บริการกับลูกจ้างจะต้องเสร็จสมบูรณ์กับนายจ้างที่จะได้รับการขึ้นอยู่กับว่าขึ้นอยู่กับว่าเงินบำนาญมีตารางการมอบสิทธิ์การหน้าผาหรือตารางการได้รับการศึกษาที่สำเร็จการศึกษาหรือไม่
Cliff Vesting
ด้วยตารางการมอบสิทธิ์การหน้าผาพนักงานจะได้รับสิทธิการบำนาญอย่างเต็มที่หลังจากผ่านไปหลายปี ERISA ระบุว่ามากที่สุดคือห้าปีสำหรับแผนภาคเอกชน แต่นายจ้างสามารถอนุญาตให้ได้รับการมอบสิทธิ์อย่างเต็มที่ในไม่ช้า ตัวอย่างเช่นในแผนเงินบำนาญของเอ็กซอนโมบิลพนักงานจะได้รับสิทธิอย่างเต็มที่หลังจากได้รับบริการมาห้าปีหรือหลังจากอายุครบ 65 ปีแล้วแต่ว่าอย่างใดจะถึงก่อน
หากแผนของคุณมีตารางการมอบสิทธิ์การหน้าผาคุณจะไม่ได้รับเงินสมทบใด ๆ จากนายจ้างหากคุณออกจากงานก่อนครบรอบห้าปีของคุณ อย่างไรก็ตามคุณจะยังคงตกเป็นของคุณเอง
สำเร็จการศึกษา
เมื่อได้รับการศึกษาระดับปริญญาจะมีสิทธิ์ได้รับสิทธิประโยชน์บางส่วนในแต่ละปีเมื่อคุณได้ทำงานมาสามปี สำหรับแผนของภาคเอกชนอย่างน้อยที่สุดหลังจากปีที่สามคุณจะได้รับผลประโยชน์ 20% จากเงินบำนาญของคุณ หลังจากปีที่สี่คุณจะได้รับ 40%; หลังจากห้าปีคุณจะได้รับ 60%; หลังจากหกปีคุณจะได้รับ 80% และหลังจากเจ็ดปีคุณจะได้รับ 100%
อย่างไรก็ตามนายจ้างของคุณมีอิสระที่จะเสนอตารางการมอบสิทธิ์การศึกษาที่มีระดับมากกว่านี้ จอห์นโลเวลล์ที่ปรึกษาของ บริษัท ทรีทรีตเมนต์คอนซัลติ้งในแอตแลนตาซึ่งให้บริการออกแบบโปรแกรมการเกษียณอายุและบริการที่เกี่ยวข้อง “ ในอีกทางหนึ่งแผนที่มีตารางการให้สิทธิ์ตกเป็นของ 50% หลังจากสี่ปีของการให้บริการและ 100% หลังจากหกปีของการบริการจะไม่ได้รับการยอมรับเพราะมันไม่เท่ากันหรือมากกว่าของตารางที่ได้รับอนุญาตทุกจุด.”
เมื่อคุณสามารถรวบรวมผลประโยชน์แผนเงินบำนาญส่วนตัว
การได้รับผลประโยชน์เต็มที่ในบำนาญของคุณไม่ได้หมายความว่าคุณสามารถเข้าถึงเงินได้ทันที ภายใต้กฎหมายของรัฐบาลกลางพนักงานจะได้รับสิทธิในการรับผลประโยชน์บำนาญเมื่อถึงวัยเกษียณตามปกตินอกเหนือจากการปฏิบัติตามข้อกำหนดการให้บริการตามที่อธิบายไว้ข้างต้น
“ อายุเกษียณปกติสำหรับแผนที่ครอบคลุม ERISA นั้นถูกกำหนดโดยแผน” Lowell กล่าว อย่างไรก็ตามมันอาจไม่เกิดขึ้นช้ากว่าอายุ 65 พร้อมบริการห้าปี
รัฐบาลและบำนาญโบสถ์
คุณอาจพบตารางการได้รับเงินบำนาญในคำอธิบายแผนสรุปซึ่งคุณอาจได้รับจากฝ่ายทรัพยากรบุคคลของคุณหรือผู้ดูแลแผนเงินบำนาญ
ข้อยกเว้นสำหรับ ERISA
ไม่ว่าจะเป็นปีนหน้าผาหรือการรับปริญญาเมื่อสำเร็จการคำนวณจำนวนปีของผู้ให้บริการไม่จำเป็นต้องนับจำนวนปีที่คุณทำงานให้พวกเขาก่อนอายุ 18 ปี ปีที่คุณไม่ได้มีส่วนร่วมในแผนที่ต้องการเงินสมทบของพนักงาน หรือปีที่นายจ้างไม่ได้รักษาแผนหรือแผนก่อน นายจ้างไม่จำเป็นต้องนับจำนวนปีที่คุณไม่ได้เป็นพนักงานประจำเต็มเวลาถึงแม้ว่าในบางกรณีพวกเขาอาจให้เครดิตคุณด้วยปีบางส่วน
โดยเฉพาะอย่างยิ่งถ้าคุณเข้าร่วมในแผนเงินบำนาญของภาคเอกชนตั้งแต่ปี 2517 ถึง 2531 และนายจ้างของคุณใช้ตารางการมอบสิทธิ์การหน้าผาคุณจะได้รับผลประโยชน์ 0% จนกว่าคุณจะได้รับบริการอย่างน้อย 10 ปีซึ่งคุณได้รับสิทธิ์ 100% หากนายจ้างของคุณใช้ตารางการให้สิทธิ์รับปริญญาคุณจะได้รับสิทธิ์ 25% หลังจากได้รับบริการถึงห้าปีโดยเพิ่มขึ้น 5% ทุกปีจนกระทั่งรับบริการ 15 ปีเมื่อคุณได้รับสิทธิ์ 100%
นอกจากนี้ยังมีข้อยกเว้นที่เรียกว่า“ กฎ 45” กล่าวว่าหากอายุและจำนวนปีที่ปฏิบัติงานของพนักงานรวม 45 คนและเขาหรือเธอมีการทำงานอย่างน้อยห้าปีกับนายจ้างคนนั้นดังนั้นอย่างน้อย 50% ของผลประโยชน์จะต้องตกเป็นของ อย่างน้อยเพิ่มขึ้น 10% ในแต่ละปีหลังจากนั้น
หยุดพักในการจ้างงาน
บางครั้งบุคคลทำงานให้นายจ้างภาคเอกชนเป็นเวลาหลายปี แต่ปีของการให้บริการเหล่านี้จะไม่ติดต่อกัน บุคคลนั้นจะได้รับสิทธิในแผนเงินบำนาญของนายจ้างหรือไม่
ERISA กล่าวว่าหากคุณออกจากนายจ้างและกลับมาภายในห้าปีแผนมักจะต้องนับจำนวนปีของการให้บริการก่อนหน้านี้ ดังนั้นหากคุณทำงานให้ บริษัท เอกชนตั้งแต่ปี 2010 ถึง 2012 (สามปี) จากนั้นไปที่ บริษัท อื่นในปี 2013 และ 2014 (สองปี) เท่านั้นเพื่อกลับไปหาอดีตนายจ้างของคุณในปี 2558 และอยู่สองปีโดยปกติแล้วคุณจะตกเป็นของ แผนของคุณ - อย่างสมบูรณ์หากแผนใช้การมอบสิทธิ์การหน้าผาหรืออย่างน้อยก็บางส่วนหากแผนใช้การมอบสิทธิ์การสำเร็จการศึกษา อีกครั้งคำอธิบายแผนสรุปของคุณควรอธิบายวิธีที่นายจ้างของคุณจัดการกับสถานการณ์นี้
บรรทัดล่าง
การทำความเข้าใจกับตารางการได้รับสิทธิประโยชน์ของบำนาญอาจเป็นเรื่องยุ่งยาก จำเป็นอย่างยิ่งที่จะต้องรู้กฎเพื่อให้คุณสามารถตัดสินใจได้อย่างชาญฉลาดว่าจะเปลี่ยนงานและเก็บเงินบำนาญทั้งหมดที่คุณได้รับเมื่อเกษียณอายุหรือไม่
