คำจำกัดความของการพัฒนาที่สูญเสีย

การพัฒนาความสูญเสียคืออะไร?

การพัฒนาการสูญเสียคือความแตกต่างระหว่างการสูญเสียครั้งสุดท้ายที่บันทึกโดย บริษัท ประกันภัยและสิ่งที่ผู้ประกันตนบันทึกไว้ในตอนแรก การพัฒนาความสูญเสียพยายามที่จะพิจารณาถึงความจริงที่ว่าการเรียกร้องค่าสินไหมทดแทนบางอย่างใช้เวลานานในการชำระหนี้และการประเมินความสูญเสียทั้งหมดที่ผู้ประกันตนจะได้รับจะปรับเปลี่ยนเมื่อการเรียกร้องสิ้นสุดลง

ประเด็นที่สำคัญ

• การพัฒนาความสูญเสียคือความแตกต่างระหว่างสิ่งที่ บริษัท ประกันภัยเริ่มบันทึกสำหรับหนี้สินและระดับการเรียกร้องขั้นสุดท้าย ปัจจัยการพัฒนาความสูญเสียช่วยให้ บริษัท ประกันปรับการเรียกร้องให้อยู่ในระดับสุดท้ายที่คาดการณ์ไว้ หนึ่งในปัจจัยที่สำคัญที่สุดสำหรับผู้ประกันตนเมื่อพิจารณาถึงความสูญเสียที่อาจเกิดขึ้นคือระยะเวลาที่ต้องใช้ในการดำเนินการเรียกร้อง

การพัฒนาการสูญเสียทำงานอย่างไร

บริษัท ประกันภัยใช้ปัจจัยการพัฒนาความสูญเสียในการกำหนดราคาประกันภัยและการสำรองเพื่อปรับการเรียกร้องให้อยู่ในระดับสุดท้ายที่คาดการณ์ไว้ บริษัท ประกันต้องคำนึงถึงปัจจัยหลายประการเมื่อพิจารณาถึงความสูญเสียที่อาจเกิดขึ้นจากนโยบายการประกันที่พวกเขารับประกัน

หนึ่งในปัจจัยที่สำคัญที่สุดคือระยะเวลาที่ใช้ในการดำเนินการเรียกร้อง ในขณะที่การเรียกร้องอาจถูกรายงานประมวลผลและปิดในช่วงระยะเวลานโยบายเฉพาะพวกเขาอาจถูกรายงานในช่วงเวลานโยบายภายหลังและอาจไม่ได้รับการตัดสินเป็นระยะเวลานาน สิ่งนี้สามารถทำให้การรายงานมีความซับซ้อนและอย่างดีที่สุดโดยอิงจากการประมาณความสูญเสียที่ผู้ประกันตนจะได้รับในที่สุด

การเรียกร้องค่าสินไหมทดแทนในสายยาวเช่นการประกันภัยความรับผิดมักจะไม่ได้รับการจ่ายทันที adjusters เรียกร้องตั้งสำรองกรณีเริ่มต้นสำหรับการเรียกร้อง; อย่างไรก็ตามบ่อยครั้งที่เป็นไปไม่ได้ที่จะทำนายอย่างถูกต้องว่าจำนวนเงินค่าสินไหมทดแทนขั้นสุดท้ายจะเป็นอย่างไรด้วยเหตุผลหลายประการ ปัจจัยความสูญเสียในการพัฒนาถูกใช้โดยนักคณิตศาสตร์ประกันภัย, ผู้จัดการการจัดจำหน่ายและผู้เชี่ยวชาญด้านการประกันภัยอื่น ๆ เพื่อ "เรียกร้อง" จำนวนเงินเรียกร้องตามมูลค่าสุดท้ายโดยประมาณ จำนวนเงินที่สูญเสียขั้นสุดท้ายนั้นเป็นสิ่งจำเป็นสำหรับการพิจารณาปริมาณสำรองที่ บริษัท ดำเนินการ นอกจากนี้ยังมีประโยชน์ในการกำหนดเบี้ยประกันที่เพียงพอเมื่อใช้ประสบการณ์การสูญเสียเป็นปัจจัยจัดอันดับ

ปัจจัยการสูญเสียการพัฒนา

มีการใช้ปัจจัยการพัฒนาความสูญเสีย (LDF) เพื่อปรับการสูญเสียให้กับบัญชีเพื่อเพิ่มการเรียกร้อง LDF คือตัวเลขที่มีไว้เพื่อปรับการเรียกร้องให้อยู่ในระดับที่เหมาะสมที่สุด ตัวอย่างเช่น LDF 2.0 หมายถึงทุก ๆ $ 1 ในการเรียกร้องการจ่ายเงินขั้นสุดท้ายจะเท่ากับ $ 2 หากผู้ประกันตนมี $ 100, 000 ในการเรียกร้องในปัจจุบันการจ่ายเงินขั้นสุดท้ายจะเป็น 200, 000 ดอลลาร์กับ LDF 2.0

จำนวนเงินที่สูญเสียเป็นกุญแจสำคัญในการกำหนดราคาเบี้ยประกันและการพิจารณาปริมาณสำรอง

ข้อกำหนดสำหรับการพัฒนาความสูญเสีย

ผู้ประกันตนใช้สามเหลี่ยมพัฒนาความสูญเสียเมื่อประเมินการสูญเสีย สามเหลี่ยมเปรียบเทียบการพัฒนาการสูญเสียสำหรับช่วงเวลานโยบายที่เฉพาะเจาะจงในช่วงระยะเวลาหนึ่ง ตัวอย่างเช่น บริษัท ประกันภัยอาจพิจารณาการพัฒนาความสูญเสียสำหรับระยะเวลานโยบายปี 2018 ในช่วงเวลาสิบสองเดือนตลอดระยะเวลาห้าปี ซึ่งหมายความว่าจะตรวจสอบการพัฒนาการสูญเสีย 2018 ในปี 2018, 2019, 2020, 2021 และ 2022

ผู้ประกันตนจะต้องรายงานสถานะทางการเงินของพวกเขาต่อหน่วยงานกำกับดูแลของรัฐที่ใช้รายงานเหล่านี้เพื่อตรวจสอบว่า บริษัท ประกันมีสถานะทางการเงินที่ดีหรือไม่หรือมีความเสี่ยงต่อการล้มละลาย ผู้ควบคุมอาจใช้สามเหลี่ยมการพัฒนาการสูญเสียเพื่อเปรียบเทียบการเปลี่ยนแปลงเปอร์เซ็นต์ในช่วงเวลาและใช้เปอร์เซ็นต์นี้เมื่อทำการประเมินการสูญเสียของการพัฒนาสำหรับ บริษัท ประกันภัยที่เฉพาะเจาะจงในช่วงเวลาที่จะเกิดขึ้น หากอัตราการเปลี่ยนแปลงมีความผันผวนอย่างมีนัยสำคัญเมื่อเวลาผ่านไปผู้ควบคุมอาจติดต่อผู้รับประกันเพื่อหาสาเหตุที่ทำให้ประมาณการการสูญเสียของมันอยู่นอกเครื่องหมาย