คำจำกัดความของเหตุการณ์ความเป็นเจ้าของ
บุคคล (รวมถึงผู้ดูแล) มีเหตุการณ์ของการเป็นเจ้าของหากพวกเขามีสิทธิ์ในการเปลี่ยนแปลงผู้รับผลประโยชน์ในนโยบายการประกันชีวิตการยืมจากมูลค่าเงินสดหรือการเปลี่ยนแปลงหรือปรับเปลี่ยนนโยบายในลักษณะใด ๆ สิ่งนี้เกิดขึ้นแม้ว่าบุคคลนั้นเลือกที่จะไม่ดำเนินการกับมันและแม้ว่าพวกเขาจะไม่ยืมจากนโยบายก็ตาม เพียงแค่ความสามารถในการทำเช่นนั้นให้เหตุการณ์ผู้ประกันตนในการเป็นเจ้าของ
ทำลายเหตุการณ์ความเป็นเจ้าของ
ในบางครั้ง Internal Revenue Service (IRS) จะมองหาเหตุการณ์ที่เกิดขึ้นจากการเป็นเจ้าของโดยบุคคลที่มอบนโยบายการประกันชีวิตให้กับบุคคลหรือนิติบุคคลอื่น เมื่อโอนนโยบายเจ้าของเดิมจะต้องริบสิทธิ์ตามกฎหมายทั้งหมดและต้องไม่จ่ายค่าเบี้ยประกันเพื่อให้นโยบายมีผลบังคับใช้ นอกจากนี้เมื่อการโอนเสร็จสมบูรณ์หากผู้เอาประกันภัยหรือผู้โอนเสียชีวิตภายในสามปีนับจากวันที่มีการโอนกรมธรรม์เงินประกันชีวิตจะถูกรวมอยู่ในมูลค่ารวมของอสังหาริมทรัพย์ดั้งเดิมของเจ้าของ (เรียกว่ากฎสามปี)
เหตุการณ์การเป็นเจ้าของและนโยบายเบื้องต้นเกี่ยวกับการประกันชีวิต
ย้อนกลับไปที่นโยบายการประกันชีวิตมีจำนวนมากและทุกคนมีคุณสมบัติพิเศษมากมายเช่นการเป็นเจ้าของ ประเภทของนโยบายการประกันชีวิตที่สำคัญ ได้แก่ ชีวิตทั้งชีวิตระยะชีวิตสากลและนโยบายชีวิตสากลแปรปรวน (VUL)
ประกันชีวิตแบบประกันชีวิตแบบทั่วไปเป็นแบบประกันความคุ้มครองตลอดชีวิตของผู้เอาประกันภัยซึ่งรวมถึงผลประโยชน์การเสียชีวิตและการออมทรัพย์ซึ่งมูลค่าเงินสดอาจสะสม คำว่าอายุเท่านั้นรับประกันการจ่ายผลประโยชน์การเสียชีวิตในช่วงระยะเวลาที่กำหนด ผู้ถือกรมธรรม์มีหลายตัวเลือกเมื่อคำนั้นหมดอายุรวมถึงการต่ออายุคำอื่น ๆ เปลี่ยนเป็นความคุ้มครองถาวรหรือปล่อยให้นโยบายสิ้นสุดโดยสมบูรณ์ แนวคิดชีวิตสากลนำแนวคิดต่อไปและรวมถึงองค์ประกอบการลงทุนและตัวเลือกพรีเมี่ยมที่ยืดหยุ่น
ในที่สุดตัวแปรชีวิตสากล (VUL) มีองค์ประกอบการออมในตัวที่ช่วยให้การลงทุนของมูลค่าเงินสดในบัญชีย่อย เช่นเดียวกับกองทุนรวมบัญชีย่อยเหล่านี้อนุญาตให้ผู้เข้าร่วมแผนเลือกตัวเลือกที่มีตลาดและความเสี่ยงที่แตกต่างกัน ในขณะที่ VUL สามารถสร้างผลตอบแทนที่สำคัญเช่นเดียวกับการลงทุนใด ๆ ก็สามารถทำให้เกิดการสูญเสียอย่างมาก
เหตุการณ์การเป็นเจ้าของและภาษีของขวัญ
กฎระเบียบภาษีของขวัญอาจมีความซับซ้อนและเปลี่ยนแปลงอยู่เสมอ เป็นการดีที่สุดที่จะตรวจสอบกับหน่วยงานด้านภาษีของคุณหากคุณมอบของขวัญให้กับทุกคนรวมถึงกรมธรรม์ประกันชีวิตที่มีมูลค่ามากกว่า $ 15, 000 ในหรือหลังวันที่ 1 มกราคม 2018
