คุณต้องจ่ายภาษีเท่าไหร่สำหรับการแปลง Roth ira

สารบัญ

• ทำไมการแปลง IRA ของ Roth
• วิธีการแปลง IRA ของ Roth
• คุณจะเป็นหนี้ภาษีเท่าไหร่ในการแปลง IRA ของ Roth?
• แปลงจาก 401 (k)
• อย่ารอให้จ่ายตลอดทั้งปี
• กฎ Safe Harbor
• ฉันควรเปลี่ยนเป็น Roth IRA หรือไม่
• บรรทัดล่าง

คุณสามารถเปลี่ยนเงินจากบัญชีเกษียณอายุแบบภาษีรอการตัดบัญชีเป็นบัญชีหลังภาษี แต่คุณต้องจ่ายภาษีเท่าไหร่สำหรับการแปลง Roth IRA และมันสมเหตุสมผลทางการเงินเสมอไหม?

ประเด็นที่สำคัญ

• คุณสามารถเปลี่ยนเงินจาก IRA ดั้งเดิมหรือ 401 (k) เป็น Roth IRA โดยทำการแปลง Roth IRA หากคุณทำการแปลง Roth IRA คุณจะต้องจ่ายภาษีรายได้ในจำนวนที่คุณแปลงซึ่งอาจมีความสำคัญ หากคุณอยู่ในช่วงภาษีที่สูงขึ้นในการเกษียณอายุผลประโยชน์ระยะยาวสามารถเกินดุลภาษีที่คุณจ่ายให้กับการแปลงได้ทันที

ความแตกต่างที่ใหญ่ที่สุดระหว่าง Roth IRAs และบัญชีเกษียณแบบเสียภาษีเช่น IRAs ดั้งเดิมและ 401 (k) s คือเมื่อคุณจ่ายภาษี:

• การมีส่วนร่วมของ IRA ดั้งเดิมและ 401 (k) สามารถนำไปหักลดหย่อนภาษีได้ในปีที่คุณทำและคุณต้องจ่ายภาษีรายได้จากการถอนในการเกษียณอายุการมีส่วนร่วมของ IRA ไม่ได้เสนอการลดหย่อนภาษีล่วงหน้า

ทำไมการแปลง IRA ของ Roth

มีเหตุผลสองสามข้อในการพิจารณาการแปลง Roth IRA (เรียกอีกอย่างว่าแบบโรลโอเวอร์) หากคุณต้องการมีส่วนร่วมกับ Roth โดยตรง - แต่ทำเงินมากเกินไปที่จะทำเช่นนั้น - คุณสามารถรับรายได้ที่ถูกต้องตามกฎหมายโดยทำการแปลง Roth IRA กลยุทธ์นี้มักถูกเรียกว่าแบ็คดอท

อีกเหตุผลที่ดีในการเปลี่ยน: คุณคาดว่าจะอยู่ในกรอบการเกษียณอายุที่สูงขึ้นกว่าที่คุณอยู่ในตอนนี้ โปรดจำไว้ว่าการถอนเงินของ Roth IRA นั้นไม่ต้องเสียภาษีในการเกษียณอายุแม้กระทั่งเมื่อคุณถอนรายได้ออกไป คุณสามารถชำระภาษีได้ในขณะที่อยู่ในกรอบภาษีที่ต่ำกว่าและเพลิดเพลินกับการถอนแบบปลอดภาษีในภายหลัง

วิธีการแปลง IRA ของ Roth

• ใส่เงินเข้าไปใน IRA แบบดั้งเดิม (หรือบัญชีเกษียณอื่น) คุณจะต้องเปิดและเติมเงินในบัญชีใหม่หากคุณยังไม่มี ชำระภาษีสำหรับผลงาน IRA และรายได้ของ คุณ หากคุณหักเงินบริจาค IRA ดั้งเดิมของคุณ (ซึ่งคุณทำหากคุณมีรายได้ถึงขีด จำกัด) คุณจะต้องคืนภาษีให้ตอนนี้ แปลงบัญชีเป็น Roth IRA หากคุณยังไม่มี Roth IRA คุณจะเปิดในระหว่างการแปลง

มีหลายวิธีในการทำ Conversion:

• โรลโอเวอร์ทางอ้อม คุณได้รับการแจกจ่ายจาก IRA ดั้งเดิมของคุณและใส่ไว้ใน Roth IRA ของคุณภายใน 60 วัน โรลโอเวอร์ Trustee-to-Trustee ขอให้ผู้ให้บริการ IRA ดั้งเดิมของคุณโอนเงินโดยตรงไปยังผู้ให้บริการ Roth IRA ของคุณ การโอนทรัสตีเดียวกัน หากผู้ให้บริการรายเดิมรักษา IRA ของคุณทั้งสองคุณสามารถขอให้พวกเขาทำการโอน

คุณจะเป็นหนี้ภาษีเท่าไหร่ในการแปลง IRA ของ Roth?

เมื่อคุณแปลงจาก IRA ดั้งเดิมเป็น Roth จำนวนเงินที่คุณแปลงจะถูกบวกเข้ากับรายได้รวมของคุณสำหรับปีภาษีนั้น มันเพิ่มรายได้ของคุณและคุณจ่ายอัตราภาษีปกติของคุณในการแปลง

สมมติว่าคุณอยู่ในกลุ่มภาษี 22% และแปลงเป็น 20, 000 เหรียญ รายได้ของคุณสำหรับปีภาษีจะเพิ่มขึ้น $ 20, 000 สมมติว่าสิ่งนี้ไม่ได้ผลักดันให้คุณอยู่ในกรอบภาษีที่สูงขึ้นคุณจะต้องเสียภาษีจำนวน 4, 400 ดอลลาร์สำหรับการแปลง

แต่ระวังที่นี่ คุณไม่ควรใช้บัญชีเกษียณอายุเพื่อครอบคลุมภาษีที่คุณมีอยู่ในการแปลง การทำเช่นนี้จะทำให้ยอดเงินเกษียณของคุณลดลงซึ่งอาจทำให้คุณต้องเสียเงินหลายพันดอลลาร์ในการเติบโตในระยะยาว ให้บันทึกเงินสดในบัญชีออมทรัพย์ให้เพียงพอเพื่อครอบคลุมภาษีการแปลงของคุณ

แปลงจาก 401 (k)

หาก บริษัท ของคุณออกเช็คให้คุณ (แทนที่จะโอนไปยังผู้ให้บริการ Roth IRA ของคุณ) นี่คือสิ่งที่เกิดขึ้น คุณมีเวลาเพียง 60 วันในการฝากเงินทั้งหมดลงใน Roth ใหม่ - รวมถึง 20% ที่คุณไม่ได้รับ หากคุณไม่ถึงกำหนดเวลานี้ - และคุณอายุน้อยกว่า59½ - คุณจะต้องจ่ายค่าปรับถอนเงินก่อนกำหนด 10% สำหรับเงินใด ๆ ที่ไม่ได้นำไปสู่ ​​Roth

ไม่ว่าจะด้วยวิธีใดคุณยังคงอยู่ในสถานะขอภาษีรายได้จากจำนวนเงินทั้งหมดที่คุณแปลง

อย่ารอให้จ่ายตลอดทั้งปี

คนส่วนใหญ่จ่ายภาษีรายได้ให้กับรัฐบาลทุก paycheck มันจะถูกระงับโดยอัตโนมัติตามการหัก ณ ที่จ่ายที่คุณอ้างสิทธิ์ในแบบฟอร์ม W-4 เมื่อเวลาผ่านไปภาษีของคุณจะถูกระงับไว้สำหรับคุณ คุณไม่ต้องเขียนเช็คแยกต่างหากให้กับรัฐบาลจนกว่าคุณจะยื่นภาษีของคุณ และนั่นก็ต่อเมื่อคุณมีเงินไม่พอและคุณยังเป็นหนี้อยู่

แต่เจ้าของธุรกิจขนาดเล็กและ บริษัท ต่างๆทำการชำระภาษีรายไตรมาสโดยประมาณ นิติบุคคลเหล่านี้จะต้องประเมินจำนวนภาษีที่จะต้องชำระตามรายได้และค่าใช้จ่าย จากนั้นแต่ละไตรมาสโดยปกติแล้วในวันที่ 15 เมษายนมิถุนายนกันยายนและมกราคมของปีถัดไปพวกเขากรอกแบบฟอร์มและส่งการชำระเงินของพวกเขา

เหตุใดจึงสำคัญที่ต้องทราบ หากคุณแปลง IRA ดั้งเดิมเป็นกอบเป็นกำเป็น Roth IRA ในช่วงต้นปีรายได้รายไตรมาสของคุณ - ดังนั้นภาษีรายไตรมาสของคุณจะเพิ่มขึ้น

สมมติว่าคุณแปลงในช่วงไตรมาสแรกของปี คุณจะต้องจ่ายภาษีที่เกิดจากการแปลงเมื่อครบกำหนดไตรมาสของคุณ ในตัวอย่างนี้จะเป็นภายในวันที่ 15 เมษายน

กฎ Safe Harbor

หากคุณคุ้นเคยกับการจ่ายภาษีโดยประมาณคุณอาจสงสัยเกี่ยวกับกฎความปลอดภัย กฎ Safe Harbor หมายความว่าหากคุณจ่ายอย่างน้อย 100% (หรือ 110% ขึ้นอยู่กับสถานการณ์) ของภาษีปีก่อนหน้าของคุณในภาษีโดยประมาณในปีนี้คุณจะไม่จ่ายค่าธรรมเนียมหรือดอกเบี้ยใด ๆ

นี่คือการปกป้องบุคคลและธุรกิจที่มีรายได้สูงขึ้นขอบคุณปีที่ยอดเยี่ยมหลังจากปีที่น่าสงสาร เมื่อคุณจ่ายให้คุณอย่างน้อยเท่ากับปีที่แล้วคุณจะถูกดึงเข้าสู่ "safe harbor" และคุณไม่ต้องกังวลกับการถูกลงโทษและดอกเบี้ย

แต่ถึงกระนั้นนี่คือสิ่งที่สามารถติดเหนียวและเป็นความคิดที่ดีที่จะพูดคุยกับที่ปรึกษาด้านภาษี แน่นอนถ้าคุณจ่ายภาษีโดยประมาณคุณจะไม่มีอะไรต้องกังวล หากคุณจ่ายเงินมากเกินไปในระบบภาษีคุณจะได้รับเงินคืนเมื่อคุณยื่นภาษีในตอนท้ายของปี

ฉันควรเปลี่ยนเป็น Roth IRA หรือไม่

Roth IRA นำเสนอสิทธิประโยชน์มากมาย - การถอนแบบปลอดภาษีในระหว่างการเกษียณและไม่มี RMD เพื่อตั้งชื่อให้เพียงสอง ถึงกระนั้นการแปลงยังไม่ใช่ความคิดที่ดีเสมอไป

โดยทั่วไปคุณควรพิจารณาการแปลงเฉพาะเมื่อ:

• คุณสามารถชำระภาษีจากบัญชีออมทรัพย์ของคุณได้โดยไม่ต้องแตะเงินทุนของ IRA คุณมั่นใจว่าคุณจะอยู่ในช่วงเกษียณอายุภาษีที่สูงขึ้น

โปรดจำไว้ว่าคุณอาจอยู่ในกรอบภาษีที่สูงขึ้นในภายหลังในชีวิตแม้ว่าคุณจะไม่ได้รับเงินมากขึ้นจากการทำงาน รายได้ของคุณอาจสูงขึ้นเนื่องจากการรวมกันของ:

• การลงทุนรายได้บำนาญและค่างวดมรดก

อย่าลืมพิจารณาแหล่งที่มาของรายได้อื่น ๆ เหล่านี้เมื่อคุณประมาณการรายได้จากภาษีในอนาคต

บรรทัดล่าง

หากคุณสนใจที่จะแปลง Roth IRA โปรดพิจารณาผลกระทบทางภาษีในปัจจุบันและอนาคตก่อนที่จะทำการตัดสินใจใด ๆ หากคุณสามารถครอบคลุมภาษีและคิดว่าคุณจะอยู่ในกรอบภาษีที่สูงขึ้นในภายหลังก็สามารถทำให้ความรู้สึกทางการเงินที่ดี ถ้าไม่คุณอาจจะดีกว่าทิ้งเงินของคุณใน IRA แบบดั้งเดิม

การปรึกษานักวางแผนทางการเงินหรือที่ปรึกษาที่สามารถช่วยคุณตัดสินใจได้ว่าการแปลงเป็นประโยชน์กับคุณเมื่อใดและเมื่อใด