สารบัญ
- แบบฟอร์ม W-4 ทำอะไรได้บ้าง
- แบบฟอร์ม W-4 คืออะไร?
- ขั้นตอนที่ 1: ข้อมูลของคุณ
- ขั้นตอนที่ 2: SSN ของคุณ
- ขั้นตอนที่ 3: สถานภาพสมรสของคุณ
- ขั้นตอนที่ 4: เปลี่ยนชื่อ
- ขั้นตอนที่ 5: ค่าเผื่อทั้งหมด
- ขั้นตอนที่ 6: ค่าเผื่อเพิ่มเติม
- ขั้นตอนที่ 7: ยกเว้นจากการหัก ณ ที่จ่าย
- ขั้นตอนที่ 8: ยืนยันกับความจริง
- เมื่อคุณต้องการ W-4 ใหม่
- เคล็ดลับการประหยัดเงิน
- บรรทัดล่าง
คุณเพิ่งเริ่มงานใหม่และคุณรู้สึกดีกับมันมาก จากนั้นนายจ้างของคุณจะให้แบบฟอร์มภาษีที่เรียกว่าใบรับรองการหักภาษี ณ ที่จ่ายของพนักงาน W-4 แบบฟอร์มภาษีจะทำให้คุณหวาดกลัว คุณไม่เข้าใจพวกเขาและคุณกลัวว่าจะเกิดอะไรขึ้นถ้าคุณทำผิดพลาด ไม่ต้องกังวล: บทความนี้จะอธิบายว่า W-4 คืออะไรและนำคุณไปสู่การดำเนินการทีละบรรทัด
ประเด็นที่สำคัญ
- คุณกรอกข้อมูล W-4 ให้ครบถ้วนเพื่อนายจ้างของคุณจะหักภาษีในจำนวนที่ถูกต้องจากเงินเดือนของคุณ วิธีที่คุณกรอกฟอร์ม IRS W-4 ใบรับรองการหักภาษี ณ ที่จ่ายของพนักงานกำหนดจำนวนภาษีที่นายจ้างของคุณจะหักจากเงินเดือนของคุณแบบฟอร์ม W-4 มีเจ็ดส่วนเพื่อกรอกซึ่งรวมถึงข้อมูลส่วนบุคคลการเปลี่ยนชื่อและ จำนวนรวมของค่าเผื่อ IRS ยังต้องการทราบว่าคุณต้องการจำนวนเงินที่ถูกหักเพิ่มเติมจาก paycheck ของคุณหรือไม่และคุณได้รับการยกเว้นตามกฎหมายจากการหักภาษีหรือไม่
แบบฟอร์ม W-4 ทำอะไรได้บ้าง
คุณกรอกข้อมูล W-4 ให้ครบถ้วนเพื่อนายจ้างของคุณจะหักภาษีในจำนวนที่ถูกต้องจากเงินเดือนของคุณ หากคุณมีนักบัญชีหรือผู้จัดทำภาษีรายอื่นให้ยืนยันการตัดสินใจของคุณกับพวกเขาก่อนที่คุณจะเปิดในแบบฟอร์ม
โปรดทราบว่าพรบ. ลดภาษีและงาน (TCAJ) ซึ่งลงนามเมื่อเดือนธันวาคม 2560 ได้ยกเลิกข้อยกเว้นส่วนตัวแล้ว นี่คือเหตุผลในการทบทวนจำนวนเบี้ยเลี้ยงที่คุณเคยอ้างสิทธิ์ในอดีตก่อนที่คุณจะกรอกหมายเลขเดียวกันในบรรทัดที่ 5 - เบี้ยเลี้ยงทั้งนี้ขึ้นอยู่กับการหักเงินที่คุณคาดหวัง
กรอกแบบฟอร์ม W-4 ของคุณ
แบบฟอร์ม W-4 คืออะไร?
วิธีที่คุณกรอกแบบฟอร์ม IRS W-4 ใบรับรองการหักภาษี ณ ที่จ่ายของพนักงานกำหนดจำนวนเงินที่นายจ้างของคุณจะหักภาษีจากเช็คเงินเดือนของคุณ นายจ้างของคุณส่งเงินที่ถูกหักจากเช็คเงินเดือนของคุณไปยัง Internal Revenue Service (IRS) พร้อมกับชื่อและหมายเลขประกันสังคม (SSN) การหักภาษี ณ ที่จ่ายของคุณจะนำไปสู่การจ่ายภาษีรายได้ประจำปีที่คุณคำนวณเมื่อยื่นแบบภาษีของคุณในเดือนเมษายน นั่นเป็นสาเหตุที่ฟอร์ม W-4 ขอข้อมูลระบุตัวตนเช่นชื่อที่อยู่และหมายเลขประกันสังคม
แบบฟอร์ม W-4 มีเจ็ดส่วนให้กรอก สองสามบรรทัดแรก ได้แก่ ชื่อที่อยู่และหมายเลขประกันสังคมของผู้เสียภาษี แผ่นงานด้านบนของแบบฟอร์มช่วยให้ผู้เสียภาษีสามารถประเมินจำนวนเบี้ยเลี้ยงสำหรับการหักภาษีได้ การเพิ่มจำนวนเบี้ยเลี้ยงลดจำนวนเงินที่ถูกหักออกจากเช็คของคุณ ผู้คนสามารถเรียกร้องการยกเว้นจากการระงับเงินใด ๆ หากพวกเขาไม่ได้เป็นหนี้ภาษีในปีที่แล้วและคาดว่าจะมีภาระภาษีในปีถัดไป
นี่คือวิธีการกรอกแบบฟอร์มการทำงาน
ขั้นตอนที่ 1: ข้อมูลของคุณ
ระบุชื่อและที่อยู่ของคุณในส่วนที่หนึ่ง ง่าย.
ขั้นตอนที่ 2: SSN ของคุณ
ระบุหมายเลขประกันสังคมของคุณในช่องสอง นายจ้างของคุณต้องการข้อมูลนี้เพื่อที่ว่าเมื่อมันส่งเงินมันได้ถูกระงับจาก paycheck ของคุณไปยัง IRS การชำระเงินจะถูกนำไปใช้กับการเรียกเก็บเงินภาษีเงินได้ประจำปีของคุณ
ขั้นตอนที่ 3: สถานภาพสมรสของคุณ
ในช่องสามให้เลือกตัวเลือกที่สอดคล้องกับสถานภาพสมรสของคุณโสดหรือแต่งงานแล้ว แต่เดี๋ยวก่อนมีอีกกล่องหนึ่ง:“ แต่งงานแล้ว แต่เก็บไว้ในอัตราเดียวที่สูงกว่า” คุณควรเลือกกล่องนี้ไหม อาจเป็นไปได้ถ้าคู่สมรสของคุณใช้งานได้และคุณกังวลว่าจะไม่มีภาษีหัก ณ ที่จ่ายเพียงพอ
ก่อนที่คุณจะตัดสินใจให้ตรวจสอบแผ่นงานที่มีรายได้ / หลายงาน - เป็นหน้าที่สี่ที่นายจ้างของคุณควรมอบให้กับคุณด้วยแบบฟอร์ม W-4 หรือคุณสามารถดาวน์โหลดได้จาก IRS นอกจากนี้ยังมีบันทึกย่อใต้กล่องที่แนะนำให้คุณเลือกกล่อง“ เดี่ยว” หากคุณแต่งงาน แต่แยกกันอย่างถูกกฎหมายหรือคู่สมรสของคุณเป็นคนต่างชาติที่ไม่ใช่สถาบันการเงิน
ขั้นตอนที่ 4: เปลี่ยนชื่อ
ช่องสี่อาจไม่สามารถใช้ได้กับคุณเว้นแต่คุณเพิ่งแต่งงานและเปลี่ยนชื่อของคุณ แต่คุณยังไม่ได้รับบัตรประกันสังคมที่ได้รับการปรับปรุงซึ่งแสดงการเปลี่ยนชื่อของคุณ คุณต้องโทร 1-800-772-1213 สำหรับบัตรประกันสังคมทดแทนพร้อมชื่อใหม่ของคุณก่อนที่จะมอบ W-4 ให้กับนายจ้างของคุณ มันไม่ใช่เรื่องใหญ่อะไร แต่ทำเร็วเพราะนายจ้างของคุณจะต้องหักภาษีในอัตราสูงสุดเท่าที่จะเป็นไปได้จนกว่าคุณจะส่ง W-4
ขั้นตอนที่ 5: ค่าเผื่อทั้งหมด
บรรทัดที่ห้าขอจำนวนรวมของค่าเผื่อที่คุณอ้างสิทธิ์ ในการตอบกลับคุณต้องตอบคำถามสองสามข้อ
ก่อนอื่นให้ดูที่หน้าสามของแพ็คเกจ W-4 ที่คุณกรอก ที่นั่นคุณจะพบแผ่นงานค่าใช้จ่ายส่วนตัว ค่าเผื่อแต่ละครั้งที่คุณเรียกร้องลดจำนวนเงินที่นายจ้างของคุณจะหักจากเงินเดือนของคุณ แต่คุณไม่สามารถเลือกเบี้ยเลี้ยงได้จำนวนมากเพราะคุณรู้สึกว่ามันชอบ
จำนวนเบี้ยเลี้ยงที่จะใช้
การกรอกแผ่นงานนี้จะบอกคุณว่าคุณได้รับอนุญาตให้ป้อนจำนวนเท่าใดในบรรทัดที่ 5 เราผ่านแต่ละขั้นตอนมา
ตอบรับการ เรียกร้องค่าเผื่อหนึ่งกรณีหากไม่มีใครอ้างสิทธิ์คุณในฐานะผู้ติดตามซึ่งเป็นกรณีสำหรับผู้ใหญ่ส่วนใหญ่ แต่ถ้าพูดว่าคุณอายุ 16 ปีและกรอกแบบฟอร์ม W-4 สำหรับงานหลังเลิกเรียนของคุณหรือคุณอยู่ในวิทยาลัยและกรอกแบบฟอร์มสำหรับการฝึกงานภาคฤดูร้อนของคุณพ่อแม่ของคุณอาจอ้างว่าคุณเป็นคนที่ต้องพึ่งพา และคุณไม่ได้รับอนุญาตให้เรียกร้องค่าเผื่อที่นี่
B. คุณสามารถขอรับเงินสงเคราะห์ได้หนึ่งค่าหากคุณแต่งงานกัน
ค. หรือคุณสามารถอ้างสิทธิ์หากคุณเป็นหัวหน้าครอบครัวของคุณ คุณอาจคิดว่าอย่างที่ฉันเคยทำถ้าคุณเป็นโสดและเป็นอิสระคุณเป็นหัวหน้าครอบครัวของคุณ กรมสรรพากรจะขอแตกต่างกัน ถือว่าหัวหน้าครัวเรือนเป็นคนที่ยังไม่ได้แต่งงาน (อย่างน้อยฉันก็ได้รับสิทธิ์ส่วนนั้น) และจ่ายเงินมากกว่า 50% ของค่าใช้จ่ายในการรักษาบ้านให้เขาหรือเธอและเขา / เธอหรือเธอหรือคุณสมบัติอื่น ๆ บุคคล (อีกครั้งสิ่งพิมพ์ 501 มีรายละเอียดทั้งหมด) นี่เป็นมากกว่า“ ขอโทษที่คุณติดการเลี้ยงดูเด็กคนนั้นด้วยตัวเอง”
D. คุณสามารถรับเงินสงเคราะห์ที่สองหากคุณเป็นคนโสดหรือแต่งงานแยกกันและมีงานเพียงงานเดียว; หากคุณกำลังยื่นขอแต่งงานด้วยกันและมีงานเพียงงานเดียวและคู่สมรสของคุณไม่ทำงาน หรือถ้าค่าแรงของคุณจากงานที่สองของคุณหรือของคู่สมรส (หรืองานที่สอง) เป็น $ 1, 500 หรือน้อยกว่า โดยทั่วไปถ้าครัวเรือนของคุณมีแหล่งรายได้สำคัญเพียงแหล่งเดียว (งานที่คุณกรอกข้อมูล W-4) ให้เรียกร้องค่าเผื่อในบรรทัดนี้
E. ในบรรทัดนี้คุณสามารถเรียกร้องเบี้ยเลี้ยงสำหรับเด็กที่มีสิทธิ์แต่ละคนขึ้นอยู่กับรายได้ของคุณและจำนวนลูกที่คุณมี โดยทั่วไปคำถามเหล่านี้เกี่ยวกับเด็กและผู้ติดตามทั้งหมดกำลังพยายามพิจารณาเครดิตใด ๆ ที่คุณสามารถเรียกร้องในแบบฟอร์ม 1040 ที่จะลดภาษีรายได้ของคุณในปีนี้ นายจ้างของคุณจะไม่หักเงินจากเช็คเงินเดือนของคุณหากมีสถานการณ์เหล่านี้เกิดขึ้นกับคุณ กฎหมายภาษีใหม่เพิ่มเครดิตภาษีเด็กสองเท่าและยกเลิกการลดหย่อนภาษีที่เรียกว่าเครดิตภาษีเด็กเพิ่มเติมจนถึงสิ้นปี 2568 (อย่างไรก็ตามมีบางองค์ประกอบที่ทำงานในเครดิตภาษีเด็กปี 2018) นอกจากนี้ยังเพิ่มจำนวนผู้ปกครองที่สามารถสร้างรายได้และยังคงได้รับเครดิตสำหรับบุตรหลานของตน ครอบครัวที่มีรายได้ต่ำจะได้รับมากขึ้น แต่คุณสามารถแต่งงานกับการยื่นเอกสารร่วมกันและมีรายได้สูงถึง $ 400, 000 และยังคงอ้างสิทธิ์บางอย่าง (สูงสุดที่จะได้รับเครดิตในปี 2560 คือ $ 119, 000)
ฉ. นี่คือที่ที่คุณป้อนเบี้ยเลี้ยงสำหรับผู้ติดตามอื่น ๆ ที่คุณจะได้รับจากการขอคืนภาษี ในทางเทคนิคแล้วคำจำกัดความของ IRS ของผู้ติดตามนั้นค่อนข้างซับซ้อน (ดู IRS Publication 501 สำหรับรายละเอียด) แต่คำตอบสั้น ๆ ก็คือมันเป็นเด็กที่มีคุณสมบัติหรือญาติที่มีคุณสมบัติตามที่อยู่กับคุณและคนที่คุณให้การสนับสนุนทางการเงิน มีข้อ จำกัด รายได้ที่นี่เช่นกัน บุคคลที่มีรายได้ $ 175, 550 ขึ้นไปหรือผู้ที่ยื่นเรื่องแต่งงานร่วมกันมีรายได้ 339, 000 ดอลลาร์หรือมากกว่านั้นไม่จำเป็นต้องสมัคร
ช. หากคุณรับเครดิตอื่น ๆ เช่นเครดิตรายได้ที่ได้รับหรือเครดิตภาษีการรับบุตรบุญธรรมคุณอาจมีสิทธิ์ได้รับเงินช่วยเหลือเพิ่มเติม ดูแผ่นงาน 1-6 ใน IRS Publication 505
H. สุดท้ายคำถามง่าย ๆ เพิ่มตัวเลขทั้งหมดจากบรรทัดด้านบนและป้อนผลรวมที่นี่
ด้านล่างบรรทัด H คุณจะได้เรียนรู้ว่าคุณอาจยังไม่ได้ใช้งานแผ่นงานจริงๆ ช่างเป็นคนเกียจคร้าน มีหน้าเพิ่มเติมหากสถานการณ์ภาษีของคุณซับซ้อนมากขึ้นเพราะคุณมีงานมากกว่าหนึ่งงานคู่สมรสของคุณทำงานหรือคุณลงรายละเอียดการหักภาษีคืนแทนการหักลดมาตรฐาน การเดินผ่านแผ่นงานเพิ่มเติมเหล่านี้อยู่นอกเหนือขอบเขตของบทความนี้ แต่ IRS Publication 505, "ภาษีหัก ณ ที่จ่ายและภาษีโดยประมาณ" ให้ข้อมูลเพิ่มเติม เครื่องคิดเลขหัก ณ ที่จ่ายของ IRS อาจช่วยคุณประหยัดเวลา
สมมติว่าคุณไม่ตกอยู่ในสถานการณ์ที่ซับซ้อนมากขึ้นอย่างใดอย่างหนึ่งอย่างไรก็ตามโอนผลรวมจากบรรทัด H ของแผ่นงานไปยังบรรทัดที่ 5 ของฟอร์ม W-4 ที่คุณออกไป เก็บแผ่นงานสำหรับบันทึกของคุณ - อย่ามอบให้นายจ้างของคุณ
ขั้นตอนที่ 6: ค่าเผื่อเพิ่มเติม
จำไว้ว่าเรากลับมาที่ Form W-4 ทันที กรมสรรพากรต้องการทราบว่าคุณต้องการจำนวนเงินเพิ่มเติมหักจากเช็คของคุณ “ ไม่แน่นอน คุณได้รับเงินของฉันเพียงพอแล้ว” คุณคิด แต่จำนวนเบี้ยเลี้ยงที่คุณอ้างสิทธิ์ในบรรทัด H อาจส่งผลให้นายจ้างของคุณหักภาษีน้อยเกินไปตลอดทั้งปี หากพวกเขาหักภาษีน้อยเกินไปคุณจะต้องเสียภาษีจำนวนมากและอาจได้รับค่าปรับและดอกเบี้ยต่ำกว่ากำหนดในเดือนเมษายน ในกรณีนี้บอกนายจ้างของคุณให้ระงับการจ่ายเงินพิเศษจากแต่ละ paycheck เพื่อไม่ให้เกิดขึ้น
คุณจะรู้ได้อย่างไรว่าสิ่งนี้อาจเกิดขึ้น? สาเหตุที่เป็นไปได้อย่างหนึ่งคือถ้าคุณได้รับรายได้จำนวนมากที่รายงานในแบบฟอร์ม 1099 ซึ่งใช้สำหรับดอกเบี้ยเงินปันผลหรือรายได้จากการจ้างงานตัวเอง - จะไม่มีการหักภาษีเงินได้จากแหล่งรายได้เหล่านี้ คุณอาจต้องใช้มันหากคุณยังทำงานอยู่ แต่รับผลประโยชน์บำนาญจากงานก่อนหน้า และถ้าคู่สมรสของคุณเป็นพนักงาน แต่คุณเป็นผู้รับจ้างอิสระคุณสามารถหักเงินพิเศษจากเงินเดือนของพวกเขาเพื่อให้การชำระภาษีโดยประมาณรายไตรมาสของคุณไม่ใหญ่ การตัดสินใจนี้สามารถทำให้กระแสเงินสดของครัวเรือนของคุณ
ขั้นตอนที่ 7: ยกเว้นจากการหัก ณ ที่จ่าย
คุณได้รับการยกเว้นตามกฎหมายจากการถูกหักภาษีเนื่องจากคุณไม่มีภาระภาษีในปีก่อนและคุณคาดว่าจะไม่มีภาระภาษีสำหรับปีปัจจุบันหรือไม่? ถ้าเป็นเช่นนั้นเขียน“ ยกเว้น” ในช่องเจ็ด โปรดสังเกตว่าคำแนะนำไม่ได้บอกว่าจะเขียน“ ยกเว้น” ถ้าคุณได้รับการคืนภาษีในปีที่แล้ว นั่นไม่ใช่สิ่งเดียวกันกับการไม่มีภาระภาษี การไม่มีความรับผิดทางภาษีอาจฟังดูยอดเยี่ยม แต่อาจหมายความว่าคุณทำเงินน้อยกว่า $ 15, 000 ตลอดทั้งปีถ้าคุณเป็นโสดหรือคุณและคู่สมรสทำเงินน้อยกว่า $ 30, 000 ถ้าคุณแต่งงานด้วยกัน มันไม่ได้ยอดเยี่ยมเว้นแต่มีคนอื่น (เช่น Mom หรือ Dad) สนับสนุนคุณอย่างมีความสุข
ขั้นตอนที่ 8: ยืนยันกับความจริง
จำไว้ว่าเราพูดไว้ก่อนหน้านี้ว่าคุณไม่สามารถเรียกร้องค่าเบี้ยเลี้ยงได้มากเท่าที่คุณรู้สึก? นี่คือเหตุผล แบบฟอร์มแจ้งว่า“ ภายใต้บทลงโทษสำหรับการเบิกความเท็จฉันขอประกาศว่าฉันได้ตรวจสอบใบรับรองนี้และเพื่อความรู้และความเชื่อที่ดีที่สุดของฉันมันเป็นความจริงถูกต้องและครบถ้วน” คุณต้องลงชื่อชื่อของคุณด้านล่าง มันบอกว่า“ ลายเซ็นของพนักงาน” จากนั้นป้อนวันที่ไปทางขวา
สุดท้ายทำตามคำแนะนำเกี่ยวกับสองในสามของหน้าเว็บที่ระบุว่า“ แยกที่นี่และส่งแบบฟอร์ม W-4 ให้กับนายจ้างของคุณ เก็บส่วนบนสำหรับบันทึกของคุณ”
เมื่อคุณต้องการ W-4 ใหม่
โดยทั่วไปนายจ้างของคุณจะไม่ส่งแบบฟอร์ม W-4 ไปยัง IRS หลังจากใช้มันเพื่อพิจารณาหัก ณ ที่จ่ายของคุณ บริษัท จะยื่นมัน คุณสามารถเปลี่ยนการหัก ณ ที่จ่ายได้ตลอดเวลาโดยส่ง W-4 ใหม่ให้กับนายจ้างของคุณ
สถานการณ์เมื่อคุณอาจต้องเปลี่ยน W-4 ของคุณรวมถึงการแต่งงานหรือหย่าร้างเพิ่มลูกให้กับครอบครัวของคุณหรือรับงานที่สอง คุณอาจต้องการส่ง W-4 ใหม่หากคุณพบว่าคุณหักภาษีมากเกินไปหรือน้อยเกินไปเมื่อปีที่แล้วเมื่อคุณเตรียมการคืนภาษีประจำปีของคุณและคุณคาดว่าสถานการณ์ของคุณจะคล้ายกับปีภาษีปัจจุบัน การเปลี่ยนแปลง W-4 ของคุณจะมีผลภายในระยะเวลาชำระหนึ่งถึงสามงวด
นอกจากนี้ตามที่ระบุไว้ก่อนหน้านี้ให้ปรึกษา W-4 ใหม่กับผู้จัดเตรียมภาษีของคุณและดูว่าคุณควรเปลี่ยนการหักภาษี ณ ที่จ่ายของคุณหรือไม่เนื่องจากการออกกฎหมายภาษีใหม่ส่งผลกระทบต่อสถานการณ์ส่วนบุคคลของคุณ
เคล็ดลับการประหยัดเงิน
บรรทัดล่าง
สิ่งสำคัญคือการกรอกแบบฟอร์มนี้ให้ถูกต้องเนื่องจากกรมสรรพากรกำหนดให้ประชาชนต้องจ่ายภาษีจากรายได้ของพวกเขาอย่างค่อยเป็นค่อยไปตลอดทั้งปี หากคุณมีภาษีหัก ณ ที่จ่ายน้อยเกินไปคุณอาจมียอดรวมที่น่าประหลาดใจกับ IRS ในเดือนเมษายนรวมทั้งดอกเบี้ยและค่าปรับสำหรับการเสียภาษีของคุณในระหว่างปี
ในเวลาเดียวกันหากคุณมีการหักภาษีมากเกินไปงบประมาณรายเดือนของคุณจะเข้มงวดกว่าที่ควรจะเป็น นอกจากนี้คุณจะให้เงินกู้ปลอดดอกเบี้ยแก่รัฐบาลเมื่อคุณสามารถออมหรือลงทุนเงินพิเศษนั้นและรับผลตอบแทน - และคุณจะไม่ได้รับภาษีที่ค้างชำระคืนจนถึงเดือนเมษายนถัดไปเมื่อคุณยื่นแบบแสดงรายการภาษีและ ได้รับเงินคืน. ณ จุดนี้เงินอาจรู้สึกเหมือนโชคลาภและคุณอาจใช้มันอย่างฉลาดน้อยกว่าที่คุณมีหากมันค่อยๆเข้ามาพร้อมกับเช็คเงินเดือนแต่ละครั้ง
