ฉันจะเกลือกกลิ้งไอร่าง่าย ๆ ไปสู่ไอราโรธีได้อย่างไร

ประเด็นที่สำคัญ

• คุณต้องเข้าร่วมใน IRA อย่างง่าย ๆ เป็นเวลาสองปีก่อนที่คุณจะนำเงินออกสำหรับการแปลง Roth IRA เพื่อหลีกเลี่ยงการถูกลงโทษ 25% หากคุณผ่านช่วงเวลา จำกัด สองปีคุณจะต้องชำระภาษีตามยอดคงเหลือที่คุณเปลี่ยนเป็น Roth IRA หากคุณตัดสินใจที่จะเปลี่ยนผู้ดูแลคุณอาจต้องโอนบัญชีเป็นประเภทแรกก่อนที่จะเปลี่ยนเป็น Roth IRA ผู้ดูแลใหม่ของคุณสามารถช่วยคุณกำหนดสิ่งนี้ได้

ขั้นตอนสำหรับ SIMPLE IRA เพื่อ Roth IRA Conversion

ขั้นแรกคุณควรตรวจสอบให้แน่ใจว่าคุณสามารถเปลี่ยน SIMPLE IRA เป็น Roth IRA ได้โดยไม่ต้องเสียค่าปรับ กรมสรรพากรกำหนดให้คุณต้องมีส่วนร่วมในไอราง่าย ๆ อย่างน้อยสองปีก่อนที่จะนำเงินออกจากบัญชี หากคุณอายุต่ำกว่า59½และคุณไม่ต้องรอมันจะนับเป็นการแจกจ่ายและคุณจะได้รับโทษ 25% ยิ่งไปกว่านั้นจำนวนเงินทั้งหมดที่ถอนออกจะถูกนำไปรวมกับรายได้รวมสำหรับปีซึ่งอาจทำให้คุณมีรายได้เพิ่มขึ้น

ตรวจสอบกับผู้ดูแลแผนของคุณหากคุณมีคำถามใด ๆ เกี่ยวกับว่าคุณผ่านช่วงเวลา จำกัด สองปีไปแล้วหรือยัง หากคุณผ่านช่วงเวลาที่ จำกัด คุณจะต้องจ่ายภาษีในยอดคงเหลือที่ได้รับการแปลงเท่านั้น หากคุณยังไม่ผ่านการชำระเงินคุณสามารถฝากเงินในบัญชีที่สถาบันการเงินปัจจุบันหรือโอนสินทรัพย์ - หรือผ่านไปยัง SIMPLE ที่สถาบันการเงินอื่นจนกว่าระยะเวลารอสองปีจะสิ้นสุดลง จุดที่คุณสามารถทำการแปลง Roth ได้ ภายใต้ข้อกำหนดของ SIMPLE นายจ้าง ต้อง อนุญาตให้พนักงานถือสินทรัพย์ของตนที่สถาบันการเงินอื่น

ถัดไปคุณต้องตัดสินใจว่าผู้ดูแลที่ถือ SIMPLE IRA ของคุณเป็นคนที่คุณต้องการใช้กับ Roth IRA หรือไม่ ถ้าไม่คุณต้องตรวจสอบว่าคุณสามารถทำการแปลงผ่านกระบวนการโอนหรือถ้าคุณต้องการโอนบัญชีเป็นผู้รับฝากทรัพย์สินใหม่แล้วเปลี่ยนเป็น Roth IRA ที่นั่น ผู้ดูแลที่คุณเลือกควรจะสามารถช่วยคุณตัดสินใจได้ หากคุณต้องการโอน SIMPLE IRA เป็นอันดับแรกคุณต้องเปิดบัญชีเพื่อยอมรับการโอนนั้นนอกเหนือจาก Roth IRA ของคุณ

ที่ปรึกษา Insight

Scott Bishop, CPA, PFS, CFP®

การบริหารความมั่งคั่ง STA, LLC, ฮูสตัน, เท็กซัส

การโรลโอเวอร์จะถูกพิจารณาว่าเป็นการแปลง Roth ซึ่งอนุญาตหลังจากช่วงเวลารอรับการแจกแจง SIMPLE IRA สองปีโดยวัดจากวันที่การบริจาค SIMPLE ครั้งแรกเป็นไปตามแผน จากนั้นหากคุณละเมิดกฎสองปีจะมีการเรียกเก็บภาษีและค่าปรับ 25% การแปลงสามารถทำได้โดยการโอนสินทรัพย์จาก SIMPLE IRA ไปยัง Roth IRA (ไม่ว่าจะอยู่ในผู้ดูแลเดียวกันหรือโดยการโอนโดยตรงไปยังผู้ดูแลใหม่)

เช่นเดียวกับการแปลง Roth ทั้งหมดคุณจะต้องจ่ายภาษีรายได้จากจำนวนเงินที่แปลงและคุณควรวางแผนที่จะจ่ายภาษีด้วยเงินที่ไม่ได้อยู่ใน IRA นอกจากนี้เมื่อคุณไม่สามารถกำหนดลักษณะ (ยกเลิก) การแปลง Roth ได้อีกต่อไปคุณควรเข้าใจผลกระทบทางภาษีก่อนที่จะแปลงบัญชีการเกษียณอายุก่อนภาษีใด ๆ เป็น Roth (IRA หรือ 401k)