การออมเพื่อสุขภาพเทียบกับบัญชีการใช้จ่ายที่ยืดหยุ่น: อะไรคือความแตกต่าง?

สารบัญ

• การออมเพื่อสุขภาพกับบัญชีการใช้จ่ายที่ยืดหยุ่น: ภาพรวม
• บัญชีออมทรัพย์สุขภาพ
• บัญชีการใช้จ่ายที่ยืดหยุ่น
• HSA กับ FSA
• บรรทัดล่าง

การออมเพื่อสุขภาพกับบัญชีการใช้จ่ายที่ยืดหยุ่น: ภาพรวม

การดูแลสุขภาพอาจมีค่าใช้จ่ายสูงถึงแม้จะเป็นสิ่งที่ดีที่สุดในหมู่พวกเรา แม้ว่าคุณจะมีประกันผ่านนายจ้างของคุณคุณอาจพิจารณาใช้ประโยชน์จากหนึ่งในโปรแกรมของรัฐบาลกลางที่สนับสนุนการออมสำหรับค่ารักษาพยาบาลที่ไม่ครอบคลุมโดยประกัน สิทธิประโยชน์ทางภาษีสามารถเป็นกอบเป็นกำ

บัญชีสองประเภทที่มีให้กับพนักงานบ่อยที่สุดคือบัญชี Health Savings (HSA) และบัญชี Flexible Spending (FSA) คนที่ประกอบอาชีพอิสระสามารถเปิด HSA ได้ แต่ไม่ใช่ FSA

ประเด็นที่สำคัญ

• บัญชีออมทรัพย์เพื่อสุขภาพ (HSAa) และบัญชีค่าใช้จ่ายที่ยืดหยุ่น (FSA) เป็นประโยชน์สองประการที่นายจ้างบางรายเสนอให้โดยจัดสรรเงินดอลลาร์ก่อนภาษีเพื่อวัตถุประสงค์พิเศษ HSAs และ FSAs ในขณะที่มีโครงสร้างคล้ายกันนั้นมีวัตถุประสงค์เพื่อวัตถุประสงค์ที่แตกต่างกัน HSAs มีความเกี่ยวข้องกับแผนการประกันสุขภาพที่สามารถหักลดหย่อนได้สูงเพื่อช่วยหักล้างค่าใช้จ่ายที่หักลดหย่อนบางส่วนและสามารถนำไปใช้ในแต่ละปี FSA สามารถใช้ดอลลาร์หลังหักภาษีและครอบคลุมกิจกรรมที่หลากหลายเช่นการดูแลเด็ก แต่ใช้ -IT หรือแพ้มัน

บัญชีออมทรัพย์สุขภาพ

HSA เสนอให้โดยนายจ้างพร้อมกับนโยบายประกันสุขภาพที่หักได้สูง คนที่ประกอบอาชีพอิสระที่มีแผนหักลดหย่อนสูงสามารถตั้งค่าบัญชี HSA ได้

นายจ้างหรือผู้ประกอบการส่วนตัวฝากทั้งหมดหรือบางส่วนของการหักลดหย่อนลงใน HSA เพื่อครอบคลุมค่าใช้จ่ายจนกว่าจะมีการหักลดหย่อนจะได้พบและนโยบายการประกันสุขภาพจะใช้เวลามากกว่าภาระทางการเงิน

เมื่อตั้งค่าบัญชีแล้วพนักงานสามารถบริจาคเงินเพิ่มเติมให้กับ HSA ผ่านการหักเงินเดือนจากรายได้รวม เงินที่มีส่วนในบัญชี HSA สามารถนำไปหักลดหย่อนภาษีได้ ดอกเบี้ยหรือรายได้จากเงินในบัญชีปลอดภาษี การถอนเงินเพื่อชำระค่ารักษาพยาบาลที่มีคุณสมบัติเหมาะสมนั้นก็ปลอดภาษีเช่นกัน

การถอนเงินจาก HSA สามารถนำไปใช้เป็นค่าใช้จ่ายทางการแพทย์ได้หลากหลายเช่นแว่นตา, รายชื่อ, การดูแลไคโรแพรคติกและยาตามใบสั่งแพทย์รวมถึงการไปพบแพทย์และการพักรักษาตัวในโรงพยาบาล

ในที่สุด HSA เป็นบัญชีพกพาเพื่อให้คุณเก็บเงินแม้ว่าคุณจะเปลี่ยนงาน

เพื่อให้มีคุณสมบัติสำหรับ HSA คุณจะต้องลงทะเบียนในแผนสุขภาพที่หักได้สูง ในกรณีส่วนใหญ่คุณจะไม่มีสิทธิ์หากคุณมีประกันสุขภาพอื่น ๆ หรือสามารถอ้างว่าเป็นบุคคลที่ต้องพึ่งพา

บัญชีการใช้จ่ายที่ยืดหยุ่น

บัญชีค่าใช้จ่ายที่ยืดหยุ่น (FSA) นั้นคล้ายคลึงกับ HSA แต่มีความแตกต่างที่สำคัญเล็กน้อย สำหรับบุคคลที่ประกอบอาชีพอิสระจะไม่มีสิทธิ์

ประโยชน์ที่ใหญ่ที่สุดของ FSA คือการถอนเงินสามารถทำได้สำหรับค่าใช้จ่ายดูแลเด็กและค่ารักษาพยาบาล

เช่นเดียวกับ HSA คุณสามารถมีส่วนร่วมกับ FSA โดยใช้ค่าใช้จ่ายรวมของคุณทำให้ปลอดภาษี ตราบใดที่คุณใช้เงินเพื่อชำระค่ารักษาพยาบาลที่มีคุณภาพคุณอาจจะไม่ต้องจ่ายภาษีสำหรับการถอนเงิน

แตกต่างจาก HSA คุณต้องประกาศจำนวนเงินที่คุณต้องการให้นายจ้างหักออกจากค่าจ้างขั้นต้นของคุณเพื่อให้เงินทุน FSA ของคุณในแต่ละปีปฏิทิน เมื่อทำการประกาศนั้นโดยทั่วไปคุณจะไม่สามารถเปลี่ยนแปลงได้ หากคุณปฏิเสธ FSA ในช่วงระยะเวลาการลงทะเบียนที่เปิดอยู่คุณอาจต้องรอจนกว่าการลงทะเบียนครั้งต่อไปจะเปิดขึ้น

เงินทุนที่คุณประกาศจะต้องใช้ภายในปีภาษีแม้ว่าบางครั้งจะมีช่วงเวลาผ่อนผันจนกว่าจะถึงกำหนดเวลายื่นภาษี เงินที่คุณบริจาคสามารถสูญหายได้หากคุณไม่ใช้จ่ายภายในกำหนดเวลา

คุณไม่จำเป็นต้องได้รับความคุ้มครองภายใต้นโยบายการประกันสุขภาพเพื่อให้มีสิทธิ์ แต่เงิน FSA นั้นไม่ใช่สิ่งทดแทนที่เพียงพอสำหรับการประกันสุขภาพ หากคุณไม่สามารถจ่ายได้ทั้งคู่จะเป็นการดีกว่าถ้าคุณนำเงินเหล่านั้นไปสู่การประกันสุขภาพ

HSA กับ FSA

ตารางด้านล่างแสดงความแตกต่างและความคล้ายคลึงกันระหว่างบัญชีสุขภาพทั้งสอง:

	HSA	FSA
เหมาะ	ต้องมีแผนประกันสุขภาพที่สามารถหักลดหย่อนได้ (HDHP) ที่มีคุณสมบัติสูง สามารถประกอบอาชีพอิสระ	พนักงานทุกคนมีสิทธิ์โดยไม่คำนึงว่าพวกเขามีประกันหรือไม่ ผู้ประกอบอาชีพอิสระไม่สามารถมีส่วนร่วมได้
2018 วงเงินสมทบ	ความคุ้มครองรายบุคคล $ 3, 450 ความคุ้มครองของครอบครัว $ 6, 900	$ 2, 650
แหล่งที่มาสมทบ	นายจ้างและ / หรือลูกจ้าง	นายจ้างและ / หรือลูกจ้าง
เจ้าของบัญชี	ลูกจ้าง	นายจ้าง
กลิ้งไป	ผลงานที่ไม่ได้ใช้สามารถนำไปสะสมในปีหน้า	ผลงานที่ไม่ได้ใช้จะสูญหายไปสิ้นปี
การถอนเงิน	อนุญาต แต่รวมภาษีที่ถูกหักบวกกับค่าปรับ 10%	ไม่ได้รับอนุญาต.
รับดอกเบี้ย	ดอกเบี้ยที่ได้รับในบัญชีปลอดภาษี	บัญชีไม่ได้รับดอกเบี้ย
ความเบา	พนักงานเก็บบัญชีแม้ว่าเขา / เธอเปลี่ยนงาน	บัญชีจะถูกริบหลังจากเปลี่ยนงาน
การเข้าถึง	สามารถเข้าถึงสิ่งที่มีส่วนร่วมในบัญชีเท่านั้น	เข้าถึงการเลือกตั้งประจำปีอย่างสมบูรณ์โดยไม่คำนึงว่าบัญชีได้รับการสนับสนุนหรือไม่
การแก้ไขผลงาน	พนักงานสามารถเปลี่ยนจำนวนเงินสมทบในระหว่างปี	พนักงานติดอยู่กับจำนวนเงินสมทบที่เลือกไว้เมื่อต้นปี