ความรักครั้งแรกมาจากนั้นก็แต่งงานแล้วมายื่นกับ IRS
ทุกคู่ควรยื่นร่วมกันเพื่อรับสิทธิประโยชน์ทางภาษีของการแต่งงานใช่ไหม? ไม่ถูกต้อง! คู่รักหลายคนไม่ทราบว่าการยื่นแบบแยกอาจทำให้สถานการณ์ทางการเงินดีขึ้น ในบางกรณีความรักไม่มีสถานที่ในการคืนภาษีของคุณ นี่คือเหตุผล:
ข้อเสียของการยื่นแยกกัน
มีสาเหตุหลายประการที่ทำให้สถานะการแต่งงานแยกกันไม่ได้เลือกโดยคู่รัก เหตุผลที่ใหญ่ที่สุดคือการริบของเครดิตภาษีที่สำคัญและการหักเงินจำนวนมากที่มีให้สำหรับผู้ที่ยื่นร่วมกันเช่น:
- การหักเงินและเครดิตทุกประเภทที่เกี่ยวข้องกับการศึกษาเช่น American Opportunity และสินเชื่อการเรียนรู้ตลอดชีวิต, การหักดอกเบี้ยเงินกู้ของนักเรียนและค่าเล่าเรียนและค่าธรรมเนียมการหักลดรายได้ขั้นต้นปรับขั้นตอนการเสียภาษีขั้นสูง (AGI)
นอกจากนี้เมื่อพูดถึงการยื่นแต่งงานแยกกันคู่สมรสทั้งคู่ต้องเลือกวิธีการเดียวกันในการบันทึกการหักเงินแม้ว่าหนึ่งในนั้นจะทำได้ดีกว่าในการเลือกตัวเลือกที่ตรงกันข้าม
หากคู่สมรสคนหนึ่งตัดสินใจที่จะลงรายละเอียดการหักเงินแล้วคู่สมรสอีกคนจะต้องทำเช่นกันแม้ว่าการหักเงินแยกรายการพวกเขาจะน้อยกว่าการหักมาตรฐาน หากคู่สมรสรายหนึ่งหักเงินจำนวน 20, 000 ดอลลาร์และอีกรายมีเพียง 2, 500 ดอลลาร์คู่สมรสคนที่สองต้องอ้างว่า 2, 500 ดอลลาร์แทนที่จะเป็นค่ามาตรฐานที่ใหญ่กว่า ดังนั้นการแยกไฟล์จึงเป็นความคิดที่ดีเฉพาะเมื่อการหักของคู่สมรสมีขนาดใหญ่พอที่จะชดเชยการสูญเสียของคู่สมรสที่สอง
เหตุผลในการแยกไฟล์
อย่างไรก็ตามมีหลายสถานการณ์ที่ดีที่สุดสำหรับการแยกไฟล์คู่:
การหย่าร้างหรือการแยกทาง
นี่คือเหตุผลดั้งเดิมที่สถานะนี้ถูกสร้างขึ้น ด้วยเหตุผลหลายประการการหย่าร้างหรือแยกคู่อาจไม่เต็มใจที่จะยื่นภาษีของพวกเขาร่วมกัน
ปัญหาความรับผิด
การยื่นแยกต่างหากอาจเหมาะสมถ้าคู่สมรสคนหนึ่งสงสัยว่าอีกคนหนึ่งเลี่ยงภาษี ในกรณีนั้นคู่สมรสผู้บริสุทธิ์ควรยื่นแยกต่างหากเพื่อหลีกเลี่ยงความรับผิดทางภาษีที่อาจเกิดขึ้นสำหรับคู่สมรสคนอื่น ๆ สถานะนี้ยังสามารถเลือกโดยคู่สมรสคนหนึ่งถ้าคนอื่นปฏิเสธที่จะยื่น
เครื่องชั่งจ่ายหรือการหักที่หลากหลาย
การปกป้องตัวคุณเองจากผลลัพธ์เชิงลบไม่ใช่เหตุผลเดียวที่จะแยกไฟล์ วันนี้แม้คู่สมรสที่มีความสุขที่สุดอาจออกมาข้างหน้าโดยเลือกเส้นทางนี้
ตัวอย่างหลักคือกับคู่รักที่ไม่มีบุตรซึ่งคู่สมรสรายหนึ่งมีรายได้สูงกว่ามากและคู่สมรสรายอื่นมีการหักเงินแยกเป็นจำนวนมาก
ตัวอย่าง: พิจารณาสถานการณ์ที่คู่สมรสคนหนึ่งเป็นแพทย์ที่มีรายรับ 200, 000 ดอลลาร์ต่อปีในขณะที่อีกคนหนึ่งเป็นครูที่มีรายได้ 45, 000 ดอลลาร์ คู่สมรสการสอนมีการผ่าตัดในระหว่างปีและจ่าย $ 12, 000 ในค่ารักษาพยาบาลที่ไม่ได้ชำระ กฎของ IRS สำหรับการหักค่าใช้จ่ายทางการแพทย์ที่ไม่ได้ชำระเงินนั้นกำหนดว่าเฉพาะค่าใช้จ่ายที่เกินกว่า 10% ของ AGI ของ filer เท่านั้นที่สามารถนับเป็นรายการหักต่าง ๆ ได้
- หากทั้งคู่ยื่นร่วมกันจะมีค่าใช้จ่ายที่เกินกว่า $ 24, 500 ($ 245, 000 x 10%) เท่านั้นที่สามารถหักลดหย่อนได้ ดังนั้นค่าใช้จ่ายทางการแพทย์ของครูไม่สามารถหักได้เพราะพวกเขารวมน้อยกว่า $ 24, 500 แต่ถ้าทั้งคู่ยื่นแยกกันค่าใช้จ่ายจะเกินกว่าเกณฑ์ของครูสำหรับการหักค่ารักษาพยาบาลซึ่งจะอยู่ที่ 4, 500 เหรียญตาม AGI ของครู สิ่งนี้จะทำให้การหักสิทธิ์ได้รับ $ 7, 500 สำหรับคู่สมรสการสอนเพื่อเรียกร้องในตาราง A ของ 1, 040
แม้ว่าในปีปกติมันจะสมเหตุสมผลมากกว่าสำหรับคู่นี้ที่จะฟ้องร้องกันในปีที่มีค่าใช้จ่ายการยื่นแบบแยกกันอาจสมเหตุสมผล
บรรทัดล่าง
มีหลายปัจจัยที่เกี่ยวข้องในการพิจารณาว่าจะดีกว่าที่จะแยกไฟล์หรือร่วมกัน เมื่อคู่สามีภรรยาไม่แน่ใจว่าจะเลือกสถานะการยื่นแบบใดจึงเหมาะสมที่จะคำนวณการคืนภาษีทั้งสองวิธีเพื่อพิจารณาว่าจะคืนเงินที่ใหญ่ที่สุดหรือเรียกเก็บภาษีน้อยที่สุด
โดยทั่วไปแล้วคู่รักที่ไม่มีผู้อยู่ในอุปการะหรือค่าใช้จ่ายด้านการศึกษาจะได้รับประโยชน์จากการยื่นแบบแยกหากมีรายได้สูงและอีกคู่มีการหักเงินจำนวนมาก โดยทั่วไปกรณีอื่น ๆ เมื่อเหมาะสมนี้เกี่ยวข้องกับการหย่าร้างการแยกหรือการปลดเปลื้องจากความรับผิดสำหรับการฉ้อโกงภาษีหรือการหลีกเลี่ยง หากคุณไม่แน่ใจว่ากลยุทธ์นี้เหมาะสมกับคุณหรือไม่ให้ปรึกษาที่ปรึกษาด้านภาษีของคุณ เป็นเรื่องที่ดีเสมอที่จะตรวจสอบว่ามีการหักภาษีที่คุณอาจพลาดหรือไม่
