มูลค่ายุติธรรมขั้นต้นติดลบ (gnfv)

คำจำกัดความของมูลค่ายุติธรรมลบขั้นต้น (GNFV)

มูลค่ายุติธรรมเชิงลบขั้นต้น (GNFV) คือการประเมินมูลค่ายุติธรรมโดยรวมของสัญญาของธนาคารที่ธนาคารมียอดคงเหลือในปัจจุบันแก่คู่สัญญา มูลค่ายุติธรรมติดลบขั้นต้นแสดงถึงจำนวนเงินสูงสุดที่คู่สัญญาจะสูญเสียหากธนาคารผิดนัด สันนิษฐานว่าเป็นสัญญาแบบทวิภาคีต่อไปและไม่ให้คู่กรณีไม่มีสิทธิเรียกร้องในสินทรัพย์ของธนาคาร

ทำความเข้าใจกับมูลค่ายุติธรรมลบขั้นต้น (GNFV)

ความเสี่ยงด้านเครดิตเกิดขึ้นเมื่อธนาคารซื้อขายตราสารอนุพันธ์ ความผันผวนของสินทรัพย์อ้างอิง - อัตราดอกเบี้ยสกุลเงินสินค้าโภคภัณฑ์ตราสารทุน ฯลฯ - ตลอดจนการครบกำหนดและสภาพคล่องของสัญญาซื้อขายล่วงหน้าและความน่าเชื่อถือของคู่ค้าเป็นตัวแปรสำคัญที่มีอิทธิพลต่อปริมาณความเสี่ยงด้านเครดิต. ในหนังสือ ณ เวลาใดเวลาหนึ่งธนาคารจะมีสถานะตราสารอนุพันธ์รวมของมูลค่ายุติธรรมขั้นต้น (GPFV) หรือมูลค่ายุติธรรมติดลบขั้นต้นอดีตที่ระบุว่าธนาคารมีลูกหนี้ตราสารอนุพันธ์และหลังระบุว่ามีตราสารอนุพันธ์ ที่ต้องชำระ GNFV เป็นการประมาณความเสี่ยงสินเชื่อโดยรวมที่ธนาคารจะได้รับจากคู่สัญญาหากผิดนัดในสัญญาอนุพันธ์

การใช้ตัวเลข "รวม" เป็นวิธีหนึ่งในการวัดความเสี่ยงการสูญเสียสูงสุด แต่ในทางปฏิบัติเนื่องจากการจัดเตรียมตาข่ายระหว่างธนาคารจำนวนของการสูญเสียที่อาจเกิดขึ้นจะน้อยลง ข้อตกลง netting ทวิภาคีเป็นข้อตกลงโดยลูกหนี้และเจ้าหนี้ทั้งหมดจะถูกชดเชยในกรณีที่เริ่มต้นหรือการล้มละลายของหนึ่งในคู่สัญญา สำนักงานบัญชีกลาง (OCC) ติดตามกิจกรรมอนุพันธ์ของธนาคารและเผยแพร่รายงานรายไตรมาส OCC รายงาน GNFV เช่นเดียวกับ GPFV แต่มันเป็นตัวชี้วัดที่ต้องการในการประเมินความเสี่ยงด้านเครดิตคือการเปิดเผยเครดิตสุทธิในปัจจุบัน (NCCE) ซึ่งเทียบเท่ากับจำนวนเงินสุทธิที่ค้างชำระกับธนาคารหากสัญญาตราสารอนุพันธ์ทั้งหมดถูกชำระทันที