ค่าเผื่อรายได้คืออะไร?
ค่าเผื่อรายได้เป็นการคำนวณเงินสุทธิที่มีอยู่ในบัญชีตรวจสอบและจำนวนเงินเครดิตสามารถใช้ในการหักล้างค่าบริการรายเดือนทั้งหมดหรือบางส่วน กล่าวอีกนัยหนึ่งคือจำนวนเงินพื้นฐานที่ลูกค้าต้องมีในบัญชีเงินฝากความต้องการเพื่อหลีกเลี่ยงค่าธรรมเนียมบริการรายเดือน
ประเด็นที่สำคัญ
- ค่าเผื่อรายได้หมายถึงยอดเงินคงเหลือในบัญชีขั้นต่ำโดยผู้ฝากก่อนที่จะมีการเรียกเก็บค่าธรรมเนียมบริการจำนวนเงินที่อนุญาตจะแตกต่างกันไปตามธนาคารและมีการกำหนดอัตราดอกเบี้ยโดยนัยที่เรียกว่าอัตราเครดิตรายได้ เนื่องจากธนาคารสามารถเรียกเก็บค่าธรรมเนียมการบำรุงรักษาสำหรับยอดคงเหลือที่ต่ำกว่าเกณฑ์ค่าเผื่อรายได้ผู้ฝากจะต้องตัดสินใจว่าจะคุ้มค่ากับการฝากเงินที่ธนาคารขนาดใหญ่หรือไม่
วิธีการทำงานของค่าเผื่อรายได้
อัตราสำหรับค่าเผื่อรายได้หรืออัตราเครดิตรายได้ (ECR) กำหนดขึ้นอยู่กับดุลยพินิจของธนาคาร ECR จะคำนวณจากผลตอบแทนที่ลูกค้าของธนาคารได้รับจากเงินใด ๆ ที่ถือในธนาคารข้ามคืน แต่แทนที่จะจ่ายผลตอบแทนนี้ให้กับลูกค้าในรูปแบบของการจ่ายดอกเบี้ยธนาคารมอบให้พวกเขาในรูปแบบของการตั้งค่าเผื่อเครดิตรายได้ที่นำไปใช้เพื่อชดเชยต้นทุนของค่าธรรมเนียมหรือค่าบริการที่ธนาคารเรียกเก็บโดยทั่วไป
ค่าเผื่อ ECR และรายได้ช่วยให้ธนาคารสามารถลดต้นทุนการดำเนินงานในขณะที่ลดภาระค่าใช้จ่ายให้กับลูกค้า ช่วยให้ลูกค้าสามารถเข้าถึงสินทรัพย์สภาพคล่องได้ตลอดทั้งวัน ค่าเผื่อรายได้ยังช่วยให้ธนาคารสามารถดำรงสภาพคล่องในระดับหนึ่งเพื่อลดความเสี่ยงทางการเงิน
เพื่อให้เข้าใจวิธีการคำนวณค่าเผื่อรายได้ให้ดูที่ตัวอย่างของ บริษัท F. บริษัท F มีบัญชีเงินฝากความต้องการกับธนาคาร X ธนาคาร X จะใช้ ECR เพื่อกำหนดค่าเผื่อรายได้สำหรับบัญชีนี้ ECR จะพิจารณาอัตราที่ บริษัท F ใช้บริการของธนาคารแล้วคำนวณค่าเผื่อรายได้สำหรับบัญชีนั้นทุกวัน ECR มักจะขึ้นอยู่กับอัตราร้อยละของอัตราตั๋วเงินคลัง 13 สัปดาห์
วิธีที่ลูกค้าธุรกิจใช้ค่าเผื่อรายได้
เนื่องจากแต่ละธนาคารตั้งค่าเผื่อผลประกอบการของตนเองจำนวนเงินสำรองดังกล่าวอาจแตกต่างกันมากจากธนาคารหนึ่งเป็นธนาคารถัดไป ลูกค้ารายบุคคลต้องตัดสินใจว่าจะใช้ประโยชน์จากเงินได้ของธนาคารได้อย่างไร บัญชีที่มียอดคงเหลือสูงมักจะมีรายรับสูงกว่าซึ่งสามารถแปลเป็นค่าบริการธนาคารที่น้อยลงสำหรับเจ้าของบัญชี
เป็นผลให้ลูกค้าธุรกิจต้องตัดสินใจว่าพวกเขาต้องการหลีกเลี่ยงค่าธรรมเนียมธนาคารหรือไม่โดยการรักษาบัญชีเงินฝากความต้องการจำนวนมากหรือเพิ่มประสิทธิภาพการดำเนินงานโดยใช้เงินสดที่มีอยู่ในมือและชำระค่าธรรมเนียมธนาคาร โดยปกติแล้วลูกค้าธุรกิจพยายามที่จะรักษาสมดุลระหว่างการมีเงินสดที่พวกเขาต้องการสำหรับค่าใช้จ่ายในการดำเนินงานในมือและลดค่าธรรมเนียมบัญชีผ่านทางค่าเผื่อรายได้
