สารบัญ
- บทลงโทษการถอนแบบดั้งเดิมของ IRA
- Roth IRA บทลงโทษการถอนตัว
- วิธีการกระจายที่ผ่านการรับรองทำงานอย่างไร
- ผลกระทบทางภาษีสำหรับ Roth IRAs
- บรรทัดล่าง
ผู้เชี่ยวชาญด้านการเงินส่วนใหญ่เห็นด้วยว่าแทบไม่เคยมีความคิดที่ดีเลยที่จะถอนตัวออกจาก IRA ดั้งเดิมหรือ Roth IRA แบบดั้งเดิม นี่เป็นส่วนหนึ่งของค่าปรับที่อาจกระทบกับเจ้าของบัญชีสำหรับการถอนเงินก่อนกำหนด (ไม่ต้องพูดถึงการสูญเสียรายได้ที่คาดหวังในปีที่ผ่านมา)
การแจกแจงต้นจาก IRAs (นั่นคือสิ่งที่สร้างขึ้นก่อนอายุ59½) โดยทั่วไปจะต้องเสียภาษี 10% รวมทั้งคุณอาจต้องชำระภาษีรายได้ด้วยเช่นกัน กรมสรรพากรกำหนดบทลงโทษที่จะห้ามผู้ถือ IRA จากการใช้เงินออมของพวกเขาก่อนเกษียณ แต่จะมีเบี้ยปรับหากคุณถอนเงินที่ต้องเสียภาษี
ประเด็นที่สำคัญ
- คุณสามารถถอนการบริจาค Roth IRA ได้ตลอดเวลาโดยไม่ต้องเสียภาษีหรือค่าปรับหากคุณถอนรายได้จาก Roth IRA คุณอาจติดค้างภาษีเงินได้และโทษ 10% หากคุณถอนเงินเร็วจากไออาร์เอดั้งเดิม หรือรายได้ - มันอาจเรียกเก็บภาษีรายได้และค่าปรับ 10% การถอนเงินก่อนกำหนดบางรายการนั้นปลอดภาษีและปลอดโทษ
บทลงโทษการถอนแบบดั้งเดิมของ IRA
ในการคำนวณค่าปรับจากการถอนก่อนกำหนดเพียงแค่คูณจำนวนการแจกจ่ายที่ต้องเสียภาษี 10% ยกตัวอย่างเช่นการกระจายรายได้ $ 10, 000 ก่อนหน้านี้จะต้องเสียภาษี $ 1, 000 และจะได้รับการปฏิบัติ (และเก็บภาษี) เป็นรายได้เพิ่มเติม
การแจกแจงต้นจาก IRAs แบบดั้งเดิมนั้นมีแนวโน้มมากที่สุดที่จะถูกลงโทษอย่างหนัก การมีส่วนร่วมกับบัญชีประเภทนี้ทำด้วยเงินดอลลาร์ล่วงหน้า การมีส่วนร่วมของคุณจะถูกหักออกจากรายได้ที่ต้องเสียภาษีสำหรับปีลดจำนวนภาษีรายได้ที่คุณจะต้องชำระ
คุณได้รับการลดหย่อนภาษีล่วงหน้าเมื่อคุณมีส่วนร่วมกับ IRA แบบดั้งเดิม แต่คุณจะต้องจ่ายภาษีสำหรับการถอนเงินของคุณในวัยเกษียณ
อย่างไรก็ตามกรมสรรพากรในที่สุดก็เก็บภาษีจากรายได้ทั้งหมดดังนั้นภาษีเงินได้จะถูกประเมินโดยกองทุน IRA ดั้งเดิมของคุณเมื่อคุณถอนเงิน โดยทั่วไปหมายความว่ายอดคงเหลือทั้งหมดในบัญชี IRA ดั้งเดิมของคุณประกอบด้วยรายได้ที่ต้องเสียภาษี
ดังนั้นหากคุณถอนเงินก่อนอายุ59½การลงโทษทางภาษี 10% มีแนวโน้มที่จะนำไปใช้กับการกระจายเต็มจำนวน หลังจากการบัญชีสำหรับผลกระทบของภาษีเงินได้และบทลงโทษการกระจายต้นจาก IRA แบบดั้งเดิมไม่ค่อยใช้เงินอย่างมีประสิทธิภาพ
Roth IRA บทลงโทษการถอนตัว
การบริจาคให้ Roth IRAs ทำด้วยดอลลาร์หลังหักภาษี นั่นหมายถึงคุณจ่ายภาษีเงินได้จากเงินสมทบของคุณในปีที่คุณทำ ดังนั้นการถอนเงินสมทบของ Roth จึงไม่ต้องเสียภาษีเนื่องจากจะเป็นการเก็บภาษีซ้ำซ้อน
ไม่มีสิทธิประโยชน์ทางภาษีล่วงหน้าสำหรับผลงาน Roth IRA แต่รายได้เพิ่มขึ้นปลอดภาษีและการถอนเงินในวัยเกษียณก็ปลอดภาษีเช่นกัน
ข้อดี
-
คุณสามารถถอนการบริจาค Roth IRA ได้โดยไม่ต้องเสียภาษีและไม่ต้องเสียค่าปรับ
-
คุณสามารถหลีกเลี่ยงภาษีและค่าปรับจากการถอนเงินก่อนกำหนดในบางสถานการณ์
จุดด้อย
-
การถอนเงินก่อนกำหนดส่วนใหญ่จะเรียกเก็บภาษีและปรับ 10%
-
คุณไม่สามารถ "จ่ายคืน" เงินให้กับ IRA ของคุณได้เมื่อคุณนำออกมา
ตอนนี้หากคุณถอนเงินจำนวนที่สูงกว่านั้น - หากคุณเริ่มจุ่มลงในรายได้ของบัญชี - โดยทั่วไปจำนวน นั้น จะถือว่าเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษี นอกจากนี้ยังอาจได้รับโทษปรับ 10% จากการกระจายก่อนกำหนดและเงินจะถือว่าเป็นรายได้
วิธีการกระจายที่ผ่านการรับรองทำงานอย่างไร
การกระจายที่ผ่านการรับรองจาก Roth IRA นั้นปลอดภาษีและปลอดโทษ กรมสรรพากรพิจารณาการกระจายจะมีคุณสมบัติถ้าอย่างน้อยห้าปีนับตั้งแต่คุณมีส่วนร่วมใน Roth IRA ครั้งแรกและการถอนมีดังนี้:
- ทำเมื่อคุณอายุ59½ขึ้นไปเกิดขึ้นเพราะคุณมีความพิการถาวรทำโดยผู้รับผลประโยชน์หรืออสังหาริมทรัพย์หลังจากที่คุณเสียชีวิตใช้เพื่อซื้อสร้างหรือสร้างบ้านที่ตรงกับข้อยกเว้นผู้ซื้อบ้านครั้งแรก $ 5, 000 ที่ใช้ สู่การเกิดของเด็กใหม่หรือการรับเลี้ยงบุตรบุญธรรมภายในปีแรก สามารถชำระคืนได้
การกระจายที่ไม่ผ่านการรับรองเป็นการถอนที่ไม่เป็นไปตามหลักเกณฑ์เหล่านี้ สำหรับการถอนเหล่านี้คุณจะต้องชำระภาษีตามอัตราภาษีเงินได้ทั่วไปของคุณ (โปรดจำไว้ว่ามันจะใช้กับรายได้) และการลงโทษ 10%
ยังมีข้อยกเว้นบางประการ คุณสามารถออกจากบทลงโทษได้ (แต่ไม่รวมภาษี) หากคุณทำการแจกจ่ายต่อไปนี้:
- ชุดของการแจกแจงที่เท่ากันอย่างมีนัยสำคัญค่าใช้จ่ายทางการแพทย์ที่ได้รับการชดเชยที่เกิน 10% ของรายได้รวมที่ปรับ (AGI) ของคุณเบี้ยประกันสุขภาพหลังจากสูญเสียงานของคุณการจัดเก็บ IRS
ผลกระทบทางภาษีสำหรับ Roth IRAs
อย่างไรก็ตามยังมีช่องโหว่อีกประการหนึ่งสำหรับรายได้จากการมีส่วนร่วมของ Roth หากคุณมีส่วนร่วมแล้วถอนออกภายในปีภาษีเดียวกันการบริจาคจะได้รับการปฏิบัติเสมือนว่าไม่เคยมีส่วน
ตัวอย่างเช่นหากคุณมีส่วนร่วม $ 5, 000 ในปีปัจจุบันและเงินเหล่านั้นสร้างรายได้ $ 500 คุณสามารถถอนได้โดยไม่มีค่าปรับ $ 5, 500 ตราบใดที่มีการแจกจ่ายก่อนวันครบกำหนดภาษีของคุณ อย่างไรก็ตามคุณจะต้องรายงานรายได้เหล่านั้นเป็นรายได้จากการลงทุน
บรรทัดล่าง
แน่นอนว่าการตัดสินใจถอนตัวก่อนกำหนดไม่ควรกระทำอย่างเบามือ คุณอาจพลาดโอกาสในการเติบโตและรายได้หลายปีซึ่งอาจส่งผลเสียต่อไข่รังของคุณ
มันไม่ค่อยแนะนำให้โจมตีบัญชีเกษียณ แต่โบรกเกอร์ที่ดีที่สุดหลายแห่งสำหรับ IRAs มีข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับวิธีหลีกเลี่ยงการลงโทษเหล่านี้หากคุณต้องเข้าถึงเงินทุนของคุณก่อนเกษียณ
