ผู้รับผลประโยชน์ต้องจ่ายภาษีสำหรับการประกันชีวิตหรือไม่?

โดยทั่วไปเมื่อผู้รับประโยชน์ของกรมธรรม์ประกันชีวิตได้รับผลประโยชน์การเสียชีวิตเงินจำนวนนี้จะไม่ถูกนับเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษีและผู้รับผลประโยชน์ไม่ต้องเสียภาษี

อย่างไรก็ตามมีบางสถานการณ์ที่ผู้ได้รับผลประโยชน์จะถูกเก็บภาษีในรายได้บางส่วนหรือทั้งหมดของนโยบาย หากผู้ถือกรมธรรม์เลือกที่จะไม่ได้รับผลประโยชน์ที่จ่ายออกมาทันทีเมื่อเขาเสียชีวิต แต่แทนที่จะเป็น บริษัท ประกันตามระยะเวลาที่กำหนดผู้รับผลประโยชน์อาจต้องจ่ายภาษีสำหรับดอกเบี้ยที่เกิดขึ้นในช่วงเวลานั้น เมื่อมีการจ่ายผลประโยชน์การเสียชีวิตให้กับอสังหาริมทรัพย์บุคคลหรือผู้สืบทอดมรดกอาจต้องจ่ายภาษีอสังหาริมทรัพย์

ประเด็นที่สำคัญ

• โดยปกติจะไม่มีภาษีที่ต้องชำระเมื่อผู้รับผลประโยชน์จากกรมธรรม์ประกันชีวิตได้รับผลประโยชน์การเสียชีวิต อย่างไรก็ตามมีข้อยกเว้นเล็กน้อยหากผู้ถือกรมธรรม์ได้จัดให้ บริษัท ประกันภัยถือนโยบายไว้สองสามเดือนก่อนที่จะถ่ายโอนไปยังผู้รับผลประโยชน์ดอกเบี้ยที่ได้รับในช่วงเวลานั้นมักจะต้องเสียภาษีถ้าผู้ถือกรมธรรม์ได้ทำ ผู้รับผลประโยชน์ของนโยบายอสังหาริมทรัพย์มากกว่าบุคคลแล้วบุคคลหรือคนที่สืบทอดมรดกอาจต้องจ่ายภาษีอสังหาริมทรัพย์

ดอกเบี้ยรับ

รายได้ที่ได้รับในรูปของดอกเบี้ยจะต้องเสียภาษีเกือบทุกครั้ง ประกันชีวิตก็ไม่มีข้อยกเว้น ซึ่งหมายความว่าเมื่อผู้รับผลประโยชน์ได้รับเงินประกันชีวิตหลังจากสะสมดอกเบี้ยมากกว่าระยะเวลาทันทีเมื่อเสียชีวิตของผู้ถือกรมธรรม์เขาจะต้องจ่ายภาษีไม่ใช่เพื่อผลประโยชน์ทั้งหมด แต่เพื่อผลประโยชน์ ตัวอย่างเช่นหากผลประโยชน์ความตายคือ $ 500, 000 แต่ได้รับดอกเบี้ย 10% เป็นเวลาหนึ่งปีก่อนที่จะถูกจ่ายออกไปผู้รับผลประโยชน์จะต้องเสียภาษีจากการเติบโต 50, 000 ดอลลาร์

ตามที่กรมสรรพากรหากกรมธรรม์ประกันชีวิตถูกโอนไปยังคุณสำหรับเงินสดหรือสินทรัพย์อื่น ๆ จำนวนเงินที่คุณไม่รวมเป็นรายได้รวมเมื่อคุณยื่นภาษีจะถูก จำกัด จำนวนรวมของการพิจารณาที่คุณจ่ายเบี้ยประกันเพิ่มเติมใด ๆ ที่คุณจ่ายและ จำนวนอื่น ๆ - กล่าวอีกนัยหนึ่งคุณไม่สามารถจ่ายเงินมากเกินไปสำหรับนโยบายเพื่อตัดรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณ

ภาษีมรดกและมรดก

ในบางกรณีเงินประกันชีวิตจะจ่ายให้กับอสังหาริมทรัพย์ของผู้เสียชีวิต สิ่งนี้มักจะเกิดขึ้นเมื่อผู้รับผลประโยชน์ของนโยบายนำหน้าผู้ถือกรมธรรม์ที่เสียชีวิตและไม่มีชื่อผู้รับผลประโยชน์ที่อาจเกิดขึ้น ประโยชน์จากการเสียชีวิตจะเพิ่มมูลค่าของอสังหาริมทรัพย์ซึ่งอาจต้องเสียภาษีอสังหาริมทรัพย์หรือภาษีมรดก วิธีที่ง่ายที่สุดในการหลีกเลี่ยงสถานการณ์นี้คือการตั้งชื่อผู้รับผลประโยชน์หลักและผูกพันกับกรมธรรม์ประกันชีวิต

ที่ปรึกษา Insight

Robert E. Maloney, AEP

Squam Lakes ที่ปรึกษาทางการเงิน, LLC, Holderness, NH

จะสามารถรวมถึง "ส่วนการจัดสรร" ที่นำไปสู่หนี้สินภาษีสำหรับผู้รับผลประโยชน์ตัวอย่างเช่นประโยคอาจระบุว่าหากมีภาษีอสังหาริมทรัพย์เนื่องจากครบกำหนดพวกเขาจะต้องจ่ายตามสัดส่วนโดยผู้รับผลประโยชน์ที่ได้รับสินทรัพย์จากผู้มีพระคุณ ภายใต้สถานการณ์เช่นนี้จะมีภาษีอสังหาริมทรัพย์ที่ถึงกำหนด แต่ไม่ใช่ภาษีรายได้เป็นไปได้ว่าภาษีเงินได้บางส่วนอาจถึงกำหนดเมื่อ บริษัท ประกันชีวิตจ่ายเงินที่ได้จากการดำเนินการตามนโยบายไปยังผู้รับผลประโยชน์ในช่วงระยะเวลาหนึ่ง อย่างไรก็ตามจำนวนหน้าของนโยบายจะได้รับปลอดภาษีนอกจากนี้กฎหมายยังกำหนดให้ บริษัท ประกันภัยต้องจ่ายดอกเบี้ยให้กับผู้รับผลประโยชน์ตั้งแต่วันที่เสียชีวิตจนกว่าพวกเขาจะจ่ายเงินออก