สารบัญ
- ภาษีเงินได้สูงสุดสำหรับคนโสด
- วิธีที่สหรัฐฯเปรียบเทียบกับคนโสด
- ภาษีรายได้สูงสุดสำหรับคนที่แต่งงาน
- อัตราภาษีของสหรัฐอเมริกาสำหรับคู่สมรส
- บรรทัดล่าง
ไม่ว่าคุณจะเป็นโสดหรือแต่งงานกับเด็กก็สร้างความแตกต่าง เดนมาร์กมีภาษีสูงที่สุดในโลกทั้งผู้เสียภาษีเดี่ยวและผู้สมรส แต่ประเทศสี่อันดับแรกในแต่ละหมวดหมู่นั้นแตกต่างกันอย่างสิ้นเชิงแม้ว่าจะอยู่ในยุโรปทั้งหมดข้อมูลเหล่านี้ (ล่าสุดมีให้บริการ จากปี 2018) มาจากองค์การความร่วมมือทางเศรษฐกิจและการพัฒนา (OECD) ซึ่งเป็นเวทีที่ช่วยให้รัฐบาลจาก 36 ประเทศก้าวหน้าและประเทศกำลังพัฒนาทั่วโลก 25 แห่งในยุโรปทำงานร่วมกันเพื่อเศรษฐกิจและสังคมของผู้คน ความเป็นอยู่
ประเด็นที่สำคัญ
- ภาระภาษีรายได้แตกต่างกันไปตามประเทศขึ้นอยู่กับจำนวนเงินที่จ่ายเข้าสู่โปรแกรมประกันสังคมเช่นเดียวกับข้อกำหนดเช่นอายุและสถานะเจ้าของบ้านมีความแตกต่างระหว่างภาระภาษีรายได้สูงสุดและต่ำสุดในกลุ่มประเทศ OECD ประเทศที่แตกต่างกันยังทำให้ผู้เสียภาษี วงเล็บขึ้นอยู่กับระดับรายได้สถานะการสมรสและจำนวนผู้ติดตาม
ประเทศที่มีภาษีเงินได้สูงสุดสำหรับคนโสด
อันดับแรกให้ดูที่ประเทศที่มีอัตราภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาเฉลี่ยสูงสุดทุกคนที่ค่าจ้างเฉลี่ยสำหรับบุคคลที่ไม่มีลูก ผู้ที่ทำคะแนนสูงสุดห้าอันดับแรก ได้แก่ เบลเยียม (39.8%), เยอรมนี (39.7%), เดนมาร์ก (36.1%), ออสเตรีย (34.9%) และฮังการี (34.5%)
1. เบลเยี่ยม
เบลเยี่ยมเหมือนกับหลาย ๆ ประเทศที่เราจะพูดถึงที่นี่มีภาษีที่ก้าวหน้าซึ่งหมายความว่าบุคคลที่มีรายได้สูงต้องจ่ายภาษีมากกว่าคนที่มีรายได้ต่ำ อัตราก้าวหน้าสูงสุดของมันคือ 50% รายได้จากทรัพย์สินงานการลงทุนและแหล่งอื่น ๆ ต้องเสียภาษี อัตราภาษีกำไรจากการลงทุนขึ้นอยู่กับประเภทของทุน พนักงานยังจ่ายภาษีประกันสังคม 13.07% ของรายได้ รัฐบาลอนุญาตให้หักค่าใช้จ่ายทางธุรกิจเงินช่วยเหลือทางสังคมและ 80% ของค่าเลี้ยงดูและมีค่าเผื่อส่วนบุคคลขึ้นอยู่กับสถานะการยื่น
2. เยอรมนี
เยอรมนีเรียกเก็บภาษีรายรับและทุนที่ทะลุระดับที่ 45% แหล่งที่มาของรายได้ที่ต้องเสียภาษีรวมถึงการเกษตรป่าไม้การเป็นเจ้าของธุรกิจการจ้างงานการจ้างงานตนเองการออมและการลงทุนอสังหาริมทรัพย์ที่ให้เช่าและกำไรจากการลงทุน 801 ยูโรแรกในการออมและรายได้การลงทุนไม่ต้องเสียภาษีเนื่องจากการตั้งค่าเผื่อของผู้ประหยัด มีภาษีหัก ณ ที่จ่าย 25% สำหรับดอกเบี้ยและเงินปันผลและภาษีหัก ณ ที่จ่าย 15% สำหรับค่าสิทธิ
สมาชิกของคริสตจักรบางแห่งจ่ายภาษีโบสถ์ 8% หรือ 9% ซึ่งหักลดหย่อนภาษีได้ ภาษีของโบสถ์ถูกเรียกเก็บในหลายประเทศในยุโรป ในบางกรณีมีเพียงสมาชิกคริสตจักรเท่านั้นที่จะต้องจ่ายเป็นเปอร์เซ็นต์ของรายได้ให้กับคริสตจักรที่พวกเขาอยู่; ในคนอื่นผู้เสียภาษีทุกคนจ่ายภาษีโบสถ์ แต่มีทางเลือกที่จะจ่ายให้กับรัฐแทนที่จะเป็นองค์กรทางศาสนา
รายได้สูงถึง 8, 652 ยูโรถือเป็นเบี้ยเลี้ยงส่วนบุคคลและไม่ต้องเสียภาษี การหักเงินอื่นรวมถึงร้อยละของเงินสมทบโครงการประกันบำนาญตามกฎหมาย เบี้ยประกันสุขภาพ อุบัติเหตุส่วนตัวชีวิตการว่างงานและเบี้ยประกันทุพพลภาพ การบริจาคให้กับองค์กรการกุศลที่จดทะเบียน และมากถึง 6, 000 ยูโรต่อปีในการฝึกอบรมสำหรับอาชีพในอนาคต
3. เดนมาร์ก
ภาษีเงินได้ของประเทศเดนมาร์กมีอัตราก้าวหน้าสูงถึง 55.8% และบุคคลทั่วไปจ่าย 45% เดนมาร์กจ่ายภาษีตลาดแรงงานเดนมาร์ก 8%, ภาษีการรักษาพยาบาล 5%, 22.5% ถึง 27.8% ในภาษีเทศบาล, ภาษีประกันสังคมของ DKK 1, 080 (164 ดอลลาร์สหรัฐ) ต่อปีและภาษีกำไรจากการลงทุน 27% หรือ 42%. มีภาษีหัก ณ ที่จ่าย 27% สำหรับเงินปันผลและ 25% สำหรับค่าสิทธิ
รายได้จากการจ้างงานโบนัสผลประโยชน์ตอบแทนรายได้ธุรกิจค่าธรรมเนียมบำนาญเงินงวดค่าประกันสังคมเงินปันผลดอกเบี้ยดอกเบี้ยกำไรจากเงินทุนและรายได้ค่าเช่าอสังหาริมทรัพย์จะต้องเสียภาษีทั้งหมด นอกจากนี้ยังมีภาษีโบสถ์โดยสมัครใจที่ 0.43% ถึง 1.40%
มีการหักภาษีสำหรับเงินสมทบที่ จำกัด สำหรับเงินบำนาญของเดนมาร์กที่ได้รับอนุมัติการประกันการว่างงานดอกเบี้ยจากหนี้การบริจาคเพื่อการกุศลการเดินทางไปทำงานที่ยังไม่ได้ชำระและผู้ประกอบการสองเท่า
4. ออสเตรีย
ชาวออสเตรียจ่ายภาษีก้าวหน้าสูงถึง 55% ของรายได้ที่ได้รับซึ่งรวมถึงรายได้จากการจ้างงานและสิทธิประโยชน์บางอย่างรายได้จากการลงทุนและกำไรจากการลงทุนจะถูกเก็บภาษีที่ 27.5% พนักงานปกขาวมีส่วนร่วม 18.07% ของรายได้ของพวกเขาเพื่อประกันสังคมในขณะที่พนักงานปกสีน้ำเงินมีส่วนร่วม 18.2% ภายใต้เพดานของ EUR 4, 530
ออสเตรียให้เครดิตภาษีอัตโนมัติตามจำนวนของบุคคลในครัวเรือนที่มีรายได้เช่นเดียวกับสินเชื่อสำหรับเด็กและการเดินทางไปทำงาน ค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับการทำงานและค่าใช้จ่ายการดูแลเด็กบางอย่างสามารถหักลดหย่อนภาษีได้
5. ฮังการี
ต่างจากประเทศอื่น ๆ ที่กล่าวถึงฮังการีประเมินภาษีรายได้ส่วนบุคคลแบบแบนไม่ใช่ภาษีแบบก้าวหน้าและอัตราคือ 16% อัตรานี้ค่อนข้างต่ำ แต่เมื่อนำไปใช้กับรายได้ทั้งหมดไม่จำเป็นต้องหมายความว่าชาวฮังกาเรียนมีภาระภาษีโดยรวมลดลง
รายได้แบบพาสซีฟจากแหล่งต่าง ๆ เช่นเงินปันผลดอกเบี้ยและการเช่าอสังหาริมทรัพย์จะถูกเก็บภาษีที่ 16% ฮังการีมีการหักค่าใช้จ่ายสำหรับการฝึกอบรมวิชาชีพและค่าใช้จ่ายในการเดินทางเพื่อธุรกิจและครอบครัวได้รับการลดหย่อนสำหรับเด็กแต่ละคน ฮังการีถือว่าคู่สมรสแต่ละคนเป็นผู้เสียภาษีอากรแยกต่างหาก เงินสมทบประกันสังคมคือ 18.5% ของรายได้สำหรับพนักงาน
วิธีที่สหรัฐเปรียบเทียบ
สหรัฐอเมริกามาอยู่ที่ 25.6% ในซิงเกิ้ลประเภทหารายได้เฉลี่ยโดยไม่มีลูกทำให้อัตราภาษีสูงสุดเป็นอันดับที่ 16 ประเทศที่มีอัตราภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาเฉลี่ยต่ำที่สุดในคนโสดที่ไม่มีลูกคือชิลี (7.0%), เม็กซิโก (10.3%) และเกาหลี (13.8%)
คุณอาจคิดว่าภาษีที่สูงของประเทศนั้นเป็นการค้าที่มีค่าหากคุณได้รับสิทธิประโยชน์ประกันสังคมมากมายมาตรฐานการครองชีพของคุณสูงและคุณคิดว่ารัฐบาลใช้ดอลลาร์ภาษีของคุณอย่างชาญฉลาด
ภาษีรายได้สูงสุดสำหรับคนที่แต่งงาน
ประเทศที่มีภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาเฉลี่ยสูงสุดแตกต่างกันไปสำหรับครอบครัวที่มีลูกสองคน มีเพียงเดนมาร์ก (25.3%) ที่ติดอันดับหนึ่งในห้าของหมวดหมู่นี้และกลุ่มที่ไม่มีลูก นอกจากเดนมาร์ก, ตุรกี (25.8%), ฟินแลนด์ (25.2%), เนเธอร์แลนด์ (23.8%) และนอร์เวย์ (23.0%) ก็ติดอันดับหนึ่งในห้า
1. ตุรกี
อัตราภาษีเงินได้ของตุรกีอยู่ในช่วงตั้งแต่ 15% ถึง 35% ตุรกีเรียกเก็บภาษีเงินได้จากกิจกรรมเชิงพาณิชย์เกษตรกรรมและวิชาชีพ เงินเดือนและค่าจ้าง; รายได้จากอสังหาริมทรัพย์ เงินปันผลดอกเบี้ยและค่าสิทธิ; และรายได้อื่นรวมถึงกำไรจากการขาย การหักเงินมีไว้สำหรับค่ารักษาพยาบาลและการศึกษาเงินบำนาญและค่าใช้จ่ายประกันสุขภาพส่วนตัวและการบริจาคบางอย่าง
2. เดนมาร์ก
เนื่องจากเราครอบคลุมอัตราภาษีของเดนมาร์กในส่วนก่อนหน้านี่คือข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับการเก็บภาษีในเดนมาร์ก ผู้อยู่อาศัยต้องจ่ายภาษีสำหรับรายได้ทั่วโลกและคู่สมรสต้องยื่นแยกต่างหาก กำไรจากการขายบ้านจะได้รับยกเว้นภาษีตามปกติ ผู้เสียภาษีส่วนใหญ่จะได้รับเบี้ยเลี้ยงส่วนบุคคลมูลค่า 44, 000 DKK (6, 700 USD) และเงินช่วยเหลือการจ้างงาน บุคคลจ่ายภาษีทรัพย์สินและใครก็ตามที่ไม่ใช่คู่สมรสที่ได้รับมรดกจ่ายภาษีมรดก ผู้บริโภคจ่ายภาษีมูลค่าเพิ่มสำหรับสินค้าและบริการส่วนใหญ่
3. ฟินแลนด์
ฟินแลนด์เก็บภาษีผู้มีรายได้ในอัตราก้าวหน้าสูงสุดที่ 31.75% ประชาชนยังจ่ายเงินสมทบประกันสังคมและภาษีการออกอากาศสาธารณะ ฟินแลนด์เรียกเก็บภาษีเงินได้จากเงินเดือนค่าจ้างเงินบำนาญและผลประโยชน์ทางสังคมรวมถึงรายได้จากการลงทุน รายได้ที่ได้รับขึ้นอยู่กับภาษีประจำชาติภาษีเทศบาลและภาษีโบสถ์
4. ประเทศเนเธอร์แลนด์
เนเธอร์แลนด์จัดหมวดหมู่รายได้ทั้งหมดว่ามาจากหนึ่งในสามประเภท: 1) เงินเดือนค่าจ้างผลประโยชน์เป็นเงินบำนาญและรายได้จากเจ้าของบ้าน 2) รายได้ขององค์กรจากการถือครองธุรกิจที่สำคัญ 3) เงินออมและรายได้การลงทุน แต่ละประเภทมีการหักและอัตราภาษีของตนเองและเครดิตภาษีทั่วไปจะมีผลกับรายได้สุทธิหลังจากที่มีการรวมสามหมวดหมู่ รายได้ถูกหักภาษีในอัตราก้าวหน้า 36.5% ถึง 52% ภาษีประกันสังคมรวมอยู่ในอัตราเหล่านี้แล้ว คู่สมรสที่แต่งงานแล้วจะต้องยื่นเรื่องร่วมกันเว้นแต่พวกเขาจะยื่นฟ้องหย่าและคู่สมรสที่ยังไม่สมรสบางคนต้องยื่นคำร้องร่วมกันด้วย
5. นอร์เวย์
ชาวนอร์เวย์เก็บภาษีจากเงินเดือนเงินปันผลดอกเบี้ยค่าภาคหลวงอสังหาริมทรัพย์รายได้จากเงินทุนและผลกำไรเชิงพาณิชย์อุตสาหกรรมและเกษตรกรรม กำไรจากการขายที่อยู่อาศัยหลักไม่ต้องเสียภาษีหลังจากหนึ่งปีของการเป็นเจ้าของ คนงานนายจ้างและรัฐต่างก็มีส่วนในการประกันสังคมที่จ่ายเงินบำนาญและสวัสดิการทางการแพทย์
ผู้อยู่อาศัยจะได้รับการหักลดหย่อนส่วนบุคคลและการหักลดหย่อนดอกเบี้ยสำหรับการชำระหนี้ เครดิตภาษีเด็กมีให้เฉพาะสำหรับค่าใช้จ่ายที่เป็นเอกสารสำหรับเด็กอายุต่ำกว่า 12 ปีขึ้นอยู่กับข้อ จำกัด ต่อเด็กหนึ่งคน บุคคลที่อายุน้อยกว่า 34 ปีที่ออมเงินเพื่อซื้อบ้านจะได้รับการยกเว้นภาษีเงินได้ 20% ของจำนวนเงินที่บันทึกไว้
อัตราภาษีของสหรัฐอเมริกาสำหรับคู่สมรส
สหรัฐอเมริกาเข้ามาอยู่ที่ 13.7% ในหมวดหมู่นี้ซึ่งเป็นอัตราภาษีที่สูงที่สุดที่ 21 ประเทศที่มีอัตราภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาโดยเฉลี่ยต่ำที่สุดทั้งหมดในคู่สมรสที่มีรายได้เดี่ยวที่มีลูกสองคนคือไอร์แลนด์ (–0.3%), สาธารณรัฐเช็ก (1.7%) และสวิตเซอร์แลนด์ (4.2%) มีความแตกต่างค่อนข้างมากระหว่างภาระภาษีรายได้สูงสุดและต่ำสุดในกลุ่มประเทศ OECD
เบลเยี่ยม, เยอรมัน, เดนมาร์ก, ออสเตรียและฮังการีมีภาษีรายได้สูงสุดสำหรับคนโสดในขณะที่ตุรกี, เดนมาร์ก (อีกครั้ง), ฟินแลนด์, เนเธอร์แลนด์และนอร์เวย์มีภาษีรายได้สูงสุดสำหรับคู่สมรสที่มีลูกสองคน
บรรทัดล่าง
ภาระภาษีรายได้แตกต่างกันมากตามประเทศเนื่องจากอัตราที่แต่ละประเทศให้เงินสนับสนุนโครงการประกันสังคมเช่นบำนาญชราภาพและการดูแลสุขภาพ ในบางประเทศเช่นเนเธอร์แลนด์ภาษีประกันสังคมสูงกว่าภาษีรายได้พื้นฐานอย่างมีนัยสำคัญ
แต่ละประเทศยังให้ผลประโยชน์ในระดับที่แตกต่างกันสำหรับพลเมืองของตนและแต่ละคนจะได้รับผลตอบแทนที่แตกต่างกันจากจำนวนเงินที่พวกเขาจ่ายให้กับโครงการประกันสังคมตามปัจจัยส่วนบุคคลรวมถึงรายได้อายุและสถานะสุขภาพ
ประเทศที่แตกต่างกันยังใส่ผู้เสียภาษีในวงเล็บที่แตกต่างกันตามระดับรายได้สถานะสมรสและจำนวนผู้ติดตาม ดังนั้นเนื่องจากประเทศที่มีอัตราภาษีโดยรวมสูงหรือต่ำโดยเฉพาะไม่ได้บอกคุณมากเกี่ยวกับวิธีที่คุณจะเดินทางในประเทศนั้นกับทุกสถานการณ์ที่ประกอบขึ้นเป็นสถานการณ์ที่ไม่ซ้ำกันของคุณ
