เงินสำรองเรียกร้องคืออะไร
เงินสำรองการเคลมคือเงินที่ บริษัท ประกันภัยตั้งไว้เพื่อจ่ายให้กับผู้ถือกรมธรรม์ที่ยื่นฟ้องหรือคาดว่าจะยื่นคำขอรับสิทธิตามกฎหมายในนโยบายของพวกเขา ผู้ประกันตนใช้กองทุนเพื่อชำระค่าสินไหมทดแทนที่เกิดขึ้นซึ่งยังไม่ได้ชำระ
สำรองเรียกร้องเรียกว่าสำรองงบดุล
ทำความเข้าใจกับการเรียกร้องเงินสำรอง
คนจ่ายค่าประกันเพื่อป้องกันตนเองจากการสูญเสียทางการเงิน ในการแลกเปลี่ยนสำหรับการรับความเสี่ยงนี้ บริษัท ที่เสนอบริการจะเรียกเก็บเบี้ยประกันจากลูกค้า
เมื่อทำสัญญากับลูกค้า บริษัท ประกันภัยยอมรับความรับผิดใด ๆ ในกรณีที่เกิดเหตุการณ์ไม่พึงประสงค์ขึ้นซึ่งจะเกิดความเสียหายตามที่ตกลงในการทำประกัน การยอมรับความรับผิดหมายถึงการชำระเงินให้แก่ผู้ประกันตนเมื่อพวกเขายื่นข้อเรียกร้องที่ชอบด้วยกฎหมาย
ทุก ๆ ปี บริษัท ประกันภัยจัดการกับการเรียกร้องที่ยื่นต่อนโยบายที่พวกเขาขาย ตัวอย่างเช่นผู้ถือกรมธรรม์ประกันภัยรถยนต์ที่มีส่วนร่วมในอุบัติเหตุจะทำการเคลมกับผู้ให้บริการประกันภัยของเขาหรือเธอเพื่อรับเงินชดเชยสำหรับความเสียหายใด ๆ ที่เกิดขึ้นกับรถของเขาหรือเธอ
การเรียกร้องบางอย่างเช่นการสูญเสียทรัพย์สินอันเนื่องมาจากไฟไหม้สามารถประมาณได้ง่ายและรวดเร็ว อื่น ๆ เช่นความรับผิดต่อผลิตภัณฑ์มีความซับซ้อนมากขึ้นและอาจมีการตัดสินได้นานหลังจากนโยบายหมดอายุ
ประเด็นที่สำคัญ
- ทุนสำรองเรียกร้องเป็นเงินสำรองสำหรับการชำระเงินในอนาคตของการเรียกร้องที่เกิดขึ้นที่ยังไม่ได้ชำระสำรองสำรองการเรียกร้องที่โดดเด่นเป็นประมาณการคณิตศาสตร์ประกันภัยเนื่องจากจำนวนเงินที่รับผิดชอบในการเรียกร้องใด ๆ ที่ระบุไม่เป็นที่รู้จักจนกระทั่งการตั้งถิ่นฐาน นำมาจากส่วนหนึ่งของการชำระเบี้ยประกันภัยที่ทำโดยผู้ถือกรมธรรม์ในช่วงระยะเวลาของสัญญาประกันของพวกเขาสำรองสำรองการเรียกร้องที่โดดเด่นจะถูกบันทึกเป็นหนี้สินในงบดุลของ บริษัท
การเรียกร้องการสำรองทำงานอย่างไร
ทุนสำรองเรียกร้องคือเงินสำรองสำหรับการเรียกร้องที่ได้รับการรายงาน แต่ไม่ได้ชำระ (RBNS) หรือที่เกิดขึ้น แต่ไม่ได้รายงาน (IBNR) บริษัท ประกันภัยจะกำหนดเงินสำรองการเคลมให้กับแต่ละไฟล์ที่ตรงกับคำอธิบายเหล่านั้นซึ่งสะท้อนถึงการประมาณการที่ดีที่สุดของจำนวนเงินที่ชำระในที่สุด ทุนสำรองเรียกร้องค่าสินไหมทดแทนค้างจ่ายเป็นประมาณการตามหลักคณิตศาสตร์ประกันภัยเนื่องจากยังไม่ทราบจำนวนเงินที่ต้องจ่ายตามภาระผูกพันที่ระบุไว้จนกระทั่งมีการชำระบัญชี
Adjuster การเคลมจะรับผิดชอบในการประมาณจำนวนเจ้าหนี้ จำนวนเงินของเงินสำรองการเรียกร้องสามารถคำนวณโดยใช้ดุลยพินิจของผู้จัดการการเรียกร้องหรือสถิติโดยการประเมินข้อมูลที่ผ่านมาเพื่อคาดการณ์การสูญเสียในอนาคต
เงินสำหรับการเรียกร้องค่าสินไหมทดแทนมาจากส่วนหนึ่งของการชำระเบี้ยประกันภัยที่ทำโดยผู้ถือกรมธรรม์ตลอดระยะเวลาของสัญญาประกัน
สำคัญ
การประมาณการตามหลักคณิตศาสตร์ประกันภัยของจำนวนเงินที่จะต้องชำระเมื่อมีการเรียกร้องยอดคงค้างจะต้องได้รับการประเมินเพื่อให้ บริษัท ประกันภัยสามารถคำนวณผลกำไรได้
ตัวอย่างการอ้างสิทธิ์
บริษัท A จัดทำประกันบ้านให้กับผู้คนที่อาศัยอยู่ทั่วสหรัฐอเมริกาโชคไม่ดีที่พายุใหญ่ได้พัดทำลายทรัพย์สินที่ประกันในฟลอริดา บริษัท เอรู้ว่ามันจะได้รับการเรียกร้องจำนวนมากแม้ว่าพวกเขาจะยังไม่ได้รายงานและเป็นผลให้สร้างทุนสำรองเรียกร้องเอาเงินกันตามประมาณการของมันคิดว่ามันจะต้องจ่าย
บันทึกการสำรองสิทธิ์
สำรองค่าสินไหมทดแทนค้างจ่ายเป็นประมาณการทางบัญชีที่บันทึกเป็นหนี้สินในงบดุลของ บริษัท จัดประเภทเป็นหนี้สินเนื่องจากจะต้องชำระในอนาคต กล่าวอีกนัยหนึ่งก็คือภาระผูกพันทางการเงินที่อาจเกิดขึ้นกับผู้ถือกรมธรรม์
การสำรองการเคลมจะได้รับการปรับปรุงเมื่อเวลาผ่านไปแต่ละกรณีพัฒนาขึ้นและมีการดึงข้อมูลใหม่ในระหว่างกระบวนการระงับข้อเรียกร้อง จำนวนเงินทั้งหมดที่ตั้งสำรองสำหรับการเรียกร้องคือผลรวมของจำนวนเงินที่ชำระที่คาดไว้และค่าใช้จ่ายใด ๆ ที่เกิดขึ้นโดย บริษัท ประกันภัยในระหว่างกระบวนการชำระเงินเช่นค่าธรรมเนียมสำหรับผู้ดำเนินการเรียกร้องค่าสินไหมทดแทนผู้สอบสวนและความช่วยเหลือทางกฎหมาย
ข้อควรพิจารณาพิเศษ
มันอาจเป็นเรื่องยากสำหรับ บริษัท ประกันภัยในการกำหนดจำนวนเงินที่ถูกต้องสำหรับการเรียกร้อง การตรวจสอบอย่างสม่ำเสมอช่วยแม้ว่าจะไม่ได้หมายความว่ามีการจัดสรรเงินทุนอย่างเพียงพอเสมอ การประเมินความสำคัญต่ำเกินไปอาจทำให้นักลงทุนเกิดความตกใจทำลายความเชื่อมั่นในการทำบัญชีและการชั่งน้ำหนักราคาหุ้นของ บริษัท
การเรียกร้องที่เกิดขึ้น แต่ไม่ได้รับการรายงาน (IBNR) นั้นเป็นเรื่องยากมากที่จะประเมิน ตัวอย่างเช่นคนงานอาจสูดดมแร่ใยหินขณะปฏิบัติงาน แต่อาจไม่ยื่นคำขอรับสิทธิจนกว่าจะได้รับการวินิจฉัยว่าป่วยเป็นเวลา 20 ปีหลังจากเกิดเหตุการณ์ไม่พึงประสงค์
