สารบัญ
- การแจกแจง 401 (k) ปกติ
- การถอนตัวจากความยากลำบาก
- การขอสินเชื่อ 401 (k)
- บรรทัดล่าง
เราทุกคนรู้วิธีที่ดีที่สุดในการใช้แผน 401 (k) ของคุณ: รอจนกว่าคุณจะเกษียณแล้วเริ่มรับการแจกแจงอย่างเป็นระเบียบจากบัญชีของคุณเพื่อใช้งาน นั่นคือสิ่งที่โปรแกรมการออมของนายจ้างที่ได้รับการสนับสนุนนี้ก่อตั้งขึ้นเพื่อและถ้าคุณทำเช่นนั้นกรมสรรพากรจะถุงเท้าคุณด้วยการถอนเงินก่อนกำหนด 10% รวมทั้งภาษีสำหรับเงินทุนที่คุณนำมาใช้ แต่ชีวิตเกิดขึ้น หากคุณต้องการเข้าสู่บัญชีการเกษียณอายุก่อนกำหนดจริง ๆ คุณสามารถทำได้หลายวิธีโดยไม่ต้องเสียค่าปรับ
ประเด็นที่สำคัญ
- หากคุณต้องการเงินทุนคุณอาจสามารถเข้ากองทุน 401 (k) ของคุณได้โดยไม่มีค่าปรับแม้ว่าคุณจะอายุต่ำกว่า 59 ปีคุณต้องจ่ายค่าใช้จ่ายทันทีและหนักหน่วงเกี่ยวข้องกับค่าใช้จ่ายด้านการรักษาพยาบาลที่อยู่อาศัยหลักและค่าการศึกษา มีคุณสมบัติสำหรับการถอนความยากลำบากซึ่งไม่ได้รับโทษ (แม้ว่าจะต้องเสียภาษี) คุณอาจมีสิทธิ์ที่จะกู้เงินจาก 401 (k) ของคุณซึ่งไม่ต้องเสียค่าปรับหรือภาษีแม้ว่าคุณจะต้อง จ่ายเงินคืน
รับการแจกแจงปกติ 401 (k)
แต่ก่อนอื่นให้ทบทวนกฎอย่างรวดเร็ว กรมสรรพากรสั่งให้คุณสามารถถอนเงินออกจากบัญชี 401 (k) ของคุณได้โดยไม่มีค่าปรับหลังจากคุณอายุ59½เป็นพิการอย่างถาวรหรือไม่สามารถทำงานได้ ขึ้นอยู่กับเงื่อนไขของแผนนายจ้างของคุณคุณอาจเลือกที่จะแจกแจงชุดปกติเช่นการชำระเงินรายเดือนหรือรายปีหรือรับเงินก้อนล่วงหน้า
หลังจากคุณอายุครบ 72 ปีโดยทั่วไปคุณต้องรับการแจกแจงขั้นต่ำ (RMD) จาก 401 (k) ของคุณในแต่ละปีโดยใช้สูตร IRS ตามอายุของคุณในเวลานั้น หากคุณยังคงทำงานอยู่ในที่ทำงานเดียวกันแผนบางแผนอนุญาตให้คุณเลื่อน RMDs ไปจนถึงปีที่คุณเกษียณจริง ๆ
โดยทั่วไปการแจกจ่ายใด ๆ ที่คุณได้รับจาก 401 (k) ก่อนถึง
อายุ59½อาจมีการเสียภาษีเพิ่มอีก 10% จากภาษีรายได้ที่คุณจะต้องชำระ
การถอนตัวจากความยากลำบาก
อย่างไรก็ตามขึ้นอยู่กับเงื่อนไขของแผนของคุณคุณอาจมีสิทธิ์ได้รับการแจกจ่ายก่อนจาก 401 (k) ของคุณโดยไม่มีโทษปรับตราบใดที่คุณมีคุณสมบัติตรงตามเกณฑ์ที่กำหนด การถอนเงินแบบปลอดโทษประเภทนี้เรียกว่าการกระจายความยากลำบากและต้องการให้คุณมีภาระทางการเงินในทันทีและอย่างหนักซึ่งคุณไม่สามารถจ่ายได้ ความจำเป็นในทางปฏิบัติของค่าใช้จ่ายถูกนำมาพิจารณาเช่นเดียวกับสินทรัพย์อื่น ๆ ของคุณเช่นเงินฝากออมทรัพย์หรือยอดเงินในบัญชีการลงทุนและนโยบายการประกันมูลค่าเงินสดเช่นเดียวกับความพร้อมที่เป็นไปได้ของแหล่งเงินทุนอื่น ๆ
อะไรคือคุณสมบัติ "ความยากลำบาก"? แน่นอนว่าไม่ใช่ค่าใช้จ่ายตามอำเภอใจเช่นการซื้อเรือใหม่หรือรับงานจมูก ให้คิดตามแนวทางดังนี้:
- ค่าใช้จ่ายทางการแพทย์ที่จำเป็นสำหรับการรักษาและการดูแลค่าใช้จ่ายในการซื้อบ้านสำหรับผู้อยู่อาศัยหลักค่าเล่าเรียนและค่าธรรมเนียมการศึกษาสูงสุด 12 เดือนค่าใช้จ่ายเพื่อป้องกันการถูกยึดหรือขับไล่ค่าใช้จ่ายทางภาษี แผ่นดินไหวหรือน้ำท่วม)
ส่วนค่าใช้จ่ายในการซื้อบ้านเป็นพื้นที่สีเทา แต่โดยทั่วไปจะมีคุณสมบัติหากเงินสำหรับการชำระเงินดาวน์ (โดยเฉพาะถ้าวางเงินสดจะช่วยให้คุณได้รับจำนอง) หรือสำหรับการปิดค่าใช้จ่าย
เงื่อนไขสินเชื่อยากลำบาก
การกระจายความยากลำบากได้รับอนุญาตตามจำนวนที่คุณต้องการเพื่อบรรเทาความยากลำบากทางการเงินเท่านั้น การถอนเงินที่มากกว่าจำนวนนั้นถือเป็นการแจกแจงก่อนและมีการคิดภาษี 10% การกระจายความยากลำบากใด ๆ ที่คุณต้องการจะต้องได้รับการอนุมัติจากผู้ดูแลแผนของคุณ
คุณยังคงต้องจ่ายภาษีรายได้จากการแจกจ่ายของคุณแม้ว่าในกรณีของ Roth 401 (k) เพียงบางส่วนของการกระจายอาจต้องเสียภาษี
การขอสินเชื่อจาก 401 (k) ของคุณ
ไม่ว่าคุณจะสามารถถอนตัวจากความยากลำบากหรือเงินกู้จาก 401 (k) ของคุณไม่ได้ขึ้นอยู่กับกรมสรรพากร แต่สำหรับนายจ้างของคุณ - ผู้สนับสนุนแผน - และผู้ดูแลแผน: ข้อกำหนดของแผนที่พวกเขาจัดตั้งขึ้นจะต้องอนุญาตการกระทำเหล่านี้ และกำหนดเงื่อนไขสำหรับพวกเขา
ตัวอย่างเช่นเงินกู้จากบัญชีดั้งเดิมหรือ Roth 401 (k) ต้องไม่เกินกว่า 50% ของยอดเงินในบัญชีของคุณหรือ 50, 000 ดอลลาร์ แม้ว่าคุณอาจใช้สินเชื่อหลายครั้งในเวลาที่แตกต่างกันวงเงิน $ 50, 000 จะมีผลกับยอดรวมสินเชื่อค้างชำระทั้งหมดที่รวมกัน
401 (k) เงื่อนไขการกู้ยืม
เงินกู้ยืมใด ๆ ที่คุณนำมาจาก 401 (k) ของคุณจะต้องได้รับการชำระคืนภายในห้าปีเว้นแต่ว่าจะใช้เพื่อเป็นเงินทุนในการซื้อที่อยู่อาศัยหลักของคุณ คุณต้องทำการชำระเงินเป็นงวด ๆ อย่างสม่ำเสมอและสม่ำเสมอ สำหรับพนักงานที่ไม่อยู่ในที่ทำงานเพราะอยู่ในกองทัพระยะเวลาของเงินกู้จะขยายออกไปตามความยาวของการรับราชการทหารโดยไม่มีการลงโทษ
เช่นเดียวกับการจัดหาเงินทุนประเภทอื่นการกู้ยืมเงินจาก 401 (k) จำเป็นต้องมีการชำระดอกเบี้ย อย่างไรก็ตามดอกเบี้ยที่คุณจ่ายจะถูกนำกลับไปใส่ใน 401 (k) และถือเป็นรายได้จากการลงทุน ซึ่งหมายความว่าแทนที่จะจ่ายธนาคารเพื่อรับสิทธิพิเศษในการยืมเงินคุณจะจ่ายด้วยตัวคุณเองในที่สุดเพิ่มยอดรวมของคุณ
คำเตือนที่สำคัญอย่างหนึ่งที่ต้องคำนึงถึง: หากคุณสูญเสียหรือลาออกจากงานของคุณคุณจะต้องจ่ายคืนเงินกู้ภายในวันที่กำหนดจากการคืนภาษีรายได้ของรัฐบาลกลางของคุณรวมถึงส่วนขยาย
บรรทัดล่าง
วิธีที่ง่ายและดีที่สุดในการแตะ 401 (k) ของคุณโดยไม่มีการลงโทษทางภาษีคือการใช้เพื่อจุดประสงค์ที่มันมีไว้เพื่อให้รายได้หลังเกษียณ อย่างไรก็ตามหากคุณต้องการเงินสำหรับค่าใช้จ่ายที่สำคัญเช่นการรักษาพยาบาลที่สำคัญการศึกษาระดับวิทยาลัยหรือการซื้อบ้านคุณอาจมีสิทธิ์ได้รับการแจกจ่ายความยากลำบากหรือเงินกู้ 401 (k)
