401 (k) ข้อควรระวัง
เป็นเรื่องปกติเมื่อคนทำงานใน บริษัท เดียวกันเป็นเวลานานสำหรับงานเอกสาร 401 (k) ที่มีฝุ่นมากนั่งในลิ้นชักเก็บไฟล์ที่ปลอดภัยและมีเสียง - และล้าสมัย
ลองนึกภาพที่น่าตกใจเมื่อการตายของผู้บริหารที่แต่งงานอย่างมีความสุขผู้ปกครองภาคภูมิใจของเด็กหลายคนกับภรรยาคนที่สองเผยให้เห็นว่าผู้ได้รับผลประโยชน์ขั้นต้น 100% ของ 401 (k) เป็นภรรยาคนแรกของเขา ภรรยาอันดับ 2 จะต้องฟ้องร้องและหวังว่าศาลจะแก้ไขข้อผิดพลาดนี้ได้ แต่โอกาสที่เธอจะได้รับมากกว่า 50% นั้นน่าสงสารที่สุด
ในการตัดสินใจที่มาพร้อมกับงานใหม่มากมายมันเป็นเรื่องง่ายที่จะหลีกเลี่ยงการเลือกผู้รับผลประโยชน์ในบัญชีการเงินต่างๆ สำหรับสิ่งหนึ่งงานนี้ทำให้คนคิดอย่างน้อยก็ชั่วครู่เกี่ยวกับความตายของพวกเขาเอง คิดเกี่ยวกับพินัยกรรมแทนของขวัญเพื่อคนที่ควรได้รับ
การกำหนดเหล่านี้มีความสำคัญต่อการได้รับสิทธิ มิฉะนั้นมรดกอาจกลายเป็นฝันร้าย
ประเด็นที่สำคัญ
- คุณต้องตั้งชื่อผู้รับผลประโยชน์หลักและผู้รับผลประโยชน์ที่อาจเกิดขึ้นอย่างน้อยหนึ่งราย (ซึ่งสินทรัพย์จะผ่านหากผู้รับผลประโยชน์หลักเสียชีวิตไปแล้ว) การกำหนดขั้นต้นสำหรับ 401 (k) จะแทนที่เนื้อหาของพินัยกรรมเด็กที่ยังไม่บรรลุนิติภาวะ ผู้รับผลประโยชน์โดยตรง
การกำหนดและการจัดสรรผลประโยชน์
เมื่อคุณตั้ง บริษัท 401 (k) คุณจะพบกับแบบฟอร์มผู้รับผลประโยชน์ที่ขอทั้งผู้รับผลประโยชน์หลักและผู้รับประโยชน์ / ที่อาจเกิดขึ้นได้ หากคุณตายด้วย 401 (k) ที่ยังไม่ได้กำหนดมันจะจบลงที่ศาลภาคทัณฑ์ - ไม่มีที่ให้คนที่คุณรักเสียใจ
คุณต้องตั้งชื่อผู้รับผลประโยชน์หลักและผู้รับผลประโยชน์ที่อาจเกิดขึ้นอย่างน้อยหนึ่งราย (ซึ่งสินทรัพย์จะผ่านหากผู้รับผลประโยชน์หลักเสียชีวิตไปแล้ว) เมื่อสินทรัพย์ได้กลายเป็นทรัพย์สินของผู้รับผลประโยชน์หลักแล้วผู้รับผลประโยชน์สำรองจะสูญเสียการเรียกร้องทั้งหมด
สมมติว่าทรัพย์สิน 100% ไปที่ผู้รับผลประโยชน์หลัก คุณอาจเลือกที่จะตั้งชื่อผู้รับผลประโยชน์หลักหลาย ๆ แห่งแทนการจัดสรรเปอร์เซ็นต์ของสินทรัพย์ให้พวกเขา ตัวอย่างเช่นหากคู่สมรสจะได้รับการจัดเตรียมไว้อย่างดีเจ้าของสินทรัพย์อาจตัดสินใจจัดสรรเพียง 50% ของ 401 (k) ให้กับพวกเขาและแบ่งส่วนที่เหลือระหว่างเด็กสองคนของทั้งคู่เป็น 25% ผู้รับผลประโยชน์หลัก
สำหรับบัญชีใดก็ตามที่อยู่ภายใต้กฎหมายว่าด้วยการรักษาความปลอดภัยของรายได้เพื่อการเกษียณอายุของพนักงาน (ERISA) การที่คู่สมรสลงมาน้อยกว่า 50% ทำให้เกิดความจำเป็นในการสละพิธีวิวาห์ บทบัญญัตินี้อยู่ในความสนใจของรัฐเพื่อไม่ให้แม่ม่ายหรือพ่อม่ายไม่อยู่กับคนอื่นในขณะที่ทรัพย์สินทั้งหมดส่งตรงไปยังเด็ก - หรือคนอื่น มันสามารถมุ่งหน้าไปดำเนินคดีด้วย
อีกครั้งผู้รับผลประโยชน์ที่อาจเกิดขึ้นเช่นหลายพรรคอาจได้รับการจัดสรรร้อยละ หนึ่งอาจกำหนด 100% สำหรับคู่สมรสเป็นผู้รับผลประโยชน์หลักและจากนั้นในการจัดสรรสำรอง (ฉุกเฉิน) แบ่งเท่า ๆ กันในหมู่เด็ก ๆ
นึกถึงการตัดสินใจเหล่านี้เป็นส่วนหนึ่งของแผนอสังหาริมทรัพย์โดยรวม เพียงแค่ประกาศว่า "สินทรัพย์ทั้งหมดของฉันจะถูกแบ่งเท่า ๆ กันระหว่าง" หรือบางภาษาดังกล่าวในพินัยกรรมจะไม่ดูแลทุกสิ่งโดยอัตโนมัติ: การกำหนดผู้รับผลประโยชน์สำหรับ 401 (k) s แทนที่เนื้อหาของพินัยกรรม และการตั้งชื่อทายาทที่ขัดแย้งกันเปิดประตูสู่การดำเนินคดีที่ทำให้เสียเงินและอาจสร้างมรดกของการเป็นปรปักษ์กันในครอบครัว
เด็ก ๆ อายุเท่าไหร่
เด็กที่ยังเป็นผู้เยาว์ไม่สามารถสืบทอดเป็นผู้รับประโยชน์โดยตรงได้; ผู้ปกครองจะต้องจัดให้มีเพื่อดูแลการใช้เงินมิฉะนั้นศาลจะแต่งตั้งหนึ่งคน ถ้าเป็นไปได้หลีกเลี่ยงการมีส่วนร่วมของศาลตัวแทนซึ่งได้ยินคดีที่เกี่ยวข้องกับกิจการของผู้ถือครองรวมถึงภาคทัณฑ์พินัยกรรมและการบริหารงานของนิคมและไว้วางใจ
การตั้งค่าความไว้วางใจในชื่อของเด็ก ๆ ด้วยการเลือกผู้ดูแลผลประโยชน์มักเป็นวิธีแก้ปัญหา การทำเช่นนี้ (ด้วยความช่วยเหลือของทนายความหรือผู้เชี่ยวชาญที่มีคุณสมบัติใกล้เคียงกัน) ช่วยให้สามารถระบุอายุของเด็กที่จะเข้ามาเป็นมรดก
กับทนายความคนหนึ่งอาจต้องการสำรวจการสร้างความไว้วางใจพินัยกรรมที่สามารถตั้งชื่อเป็นผู้รับผลประโยชน์ ในความไว้วางใจแบบทดสอบผู้ดูแลจัดการทรัพย์สินจนกว่าความเชื่อถือจะหมดอายุและผู้รับผลประโยชน์จะได้รับการควบคุมของพวกเขา
วันหมดอายุของความไว้วางใจแบบทดสอบมักเชื่อมโยงกับเหตุการณ์เฉพาะเช่นผู้รับผลประโยชน์ที่ถึงอายุที่แน่นอน
ด้วยบัญชีเกษียณอายุแต่ละบัญชีมีความซับซ้อนด้านภาษีเพียงพอตามประเภทของบัญชีและสถานการณ์ชีวิตของทายาทสำหรับการวางแผนภาษีมืออาชีพหรือความเชี่ยวชาญทางกฎหมายที่จะนำมาซึ่งจะช่วยหลีกเลี่ยงภาษีที่ไม่จำเป็นและช่วยให้ผู้รับผลประโยชน์ในอนาคต ถอนเงิน
ข้อกังวลเหล่านี้มีไว้สำหรับกองทุนอื่น ๆ เช่นเดียวกับ 401 (k) s การจ่ายเงินประกันชีวิตไม่สามารถไปที่เด็กเล็กได้โดยตรงซึ่งจะต้องมีอายุ 18 ปีขึ้นไปจึงจะได้รับเงินโดยตรง พระราชบัญญัติการโอนเครื่องแบบผู้เยาว์ (UTMA) ควบคุมในรัฐส่วนใหญ่ ผู้ดูแลที่ได้รับมอบหมายจะจัดการทรัพย์สินจนกว่าเด็กจะโตพอที่จะเข้าครอบครอง
ตรวจสอบและปรับปรุง
ทบทวนการตัดสินใจของผู้รับผลประโยชน์อย่างน้อยปีละครั้งและเมื่อใดก็ตามที่มีการเปลี่ยนแปลงชีวิตในทางที่สำคัญ: การแต่งงานการหย่าร้างการตายของพ่อแม่การเกิดของเด็กหรือการขายหรือการได้มาซึ่งทรัพย์สินที่สำคัญ
อสังหาริมทรัพย์ของผู้เสียชีวิตไม่ควรเป็นผู้รับผลประโยชน์จาก 401 (k) ในการทำเช่นนั้นไม่ว่าจะโดยเจตนาหรือโดยการไม่ระบุชื่อผู้รับผลประโยชน์หมายความว่าเงิน 401 (k) จะถูกจำหน่ายโดยศาลภาคทัณฑ์ซึ่งอาจชะลอการแจกจ่ายทรัพย์สินให้แก่ทายาทเป็นเวลาหลายเดือน
บรรทัดล่าง
ใครเป็นผู้สืบทอดสินทรัพย์เช่น 401 (k) เป็นการตัดสินใจที่สำคัญยิ่งและรายละเอียดที่สำคัญมักจะถูกจัดการเพียงครั้งเดียวและถูกลืมไปแล้ว ตระหนักถึงความสำคัญของชื่อเหล่านั้นในบรรทัดประและอย่าลืมตรวจสอบพวกเขาอย่างน้อยปีละครั้ง หากต้องการเรียนรู้ว่าผู้รับผลประโยชน์และสถานการณ์ในชีวิตของพวกเขาอาจส่งผลกระทบต่อการตัดสินใจแต่งตั้งให้ปรึกษาผู้เชี่ยวชาญด้านการวางแผนอสังหาริมทรัพย์หรือผู้เชี่ยวชาญด้านภาษี
