ค่างวดเป็นเงินลงทุนที่ดีสำหรับการออมเพื่อการเกษียณและการวางแผนด้านอสังหาริมทรัพย์ แต่มาพร้อมกับการจับ หากเงินถูกถอนออกจากเงินรายปีก่อนที่สัญญาจะระบุ บริษัท ประกันภัยมักจะประเมินบทลงโทษที่หนักหน่วง บริการสรรพากร (IRS) อาจประเมินบทลงโทษเกี่ยวกับภาษีเงินได้จากกองทุนที่ถอน จำนวนเงินค่าปรับขึ้นอยู่กับอายุของนักลงทุน ณ เวลาที่ทำการถอนเงินระยะเวลาที่ลงทุนและสถานการณ์การถอนเงิน
ประเด็นที่สำคัญ
- การถอนออกจากค่างวดสามารถทำให้เกิดการลงโทษได้สองประเภทพื้นฐาน บริษัท ประกันที่ออกเงินรายปีจะเรียกเก็บค่าธรรมเนียมการยอมจำนนหากกองทุนถูกถอนออกในช่วงการสะสมเงินรายปี IRS เรียกเก็บค่าปรับ 10% หากผู้ถือเงินบำนาญมีอายุต่ำกว่า59½
ค่าใช้จ่ายยอมจำนนเงินปี
สัญญาเงินรายปีที่ออกโดย บริษัท ประกันภัยสำหรับระยะเวลาการลงทุนที่ระบุโดยทั่วไปจากสี่ถึงแปดปี หรือที่เรียกว่าขั้นตอนการสะสมนี่เป็นช่วงเวลาที่จำนวนเงินเริ่มต้นของคุณควรเติบโตโดยการสะสมเงินทุนที่จะจ่ายให้คุณในภายหลังในระยะการเพิ่มเงิน ดังนั้นการถอนเงินใด ๆ ที่คุณทำระหว่างช่วงเวลานี้จะมีการเรียกเก็บเงินคืน
สำหรับการลงทุนในแต่ละปีจะมีการปรับบทลงโทษสำหรับการถอนตัวออกก่อนกำหนดซึ่งจะลดลงเรื่อย ๆ สิ่งนี้เรียกว่ากำหนดการยอมแพ้ ไม่ใช่เรื่องผิดปกติหากมีการยกเลิกโทษก่อนกำหนดในช่วงสองสามปีแรกของการมีเงินรายปีเกิน 5% ตัวอย่างเช่นเงินงวดที่มีระยะเวลาการลงทุนแปดปีอาจมีการเรียกเก็บเงินที่ยอมจำนน 8% ในหนึ่งปีหลังจากที่คุณสมัครใช้งาน 7% ในปีที่สองและอื่น ๆ ลดลงหนึ่งเปอร์เซ็นต์ทุกปีจนถึงปีที่แปด
บทลงโทษภาษีสำหรับค่างวด
นอกเหนือจากการลงโทษที่ประเมินโดย บริษัท ประกันภัยแล้วการถอนต้นยังอาจทำให้เกิดการลงโทษ IRS โดยเฉพาะการลงโทษการถอน 10% ค่าธรรมเนียมเดียวกันเรียกเก็บจากการกระจายเร็วจาก 401 (k) หรือบัญชีเกษียณอายุส่วนบุคคล (IRA)
เหตุผล: ค่างวดจะถูกพิจารณาว่าเป็นผลิตภัณฑ์เพื่อการเกษียณอายุโดย IRS ไม่ว่าสัญญานั้นจะอยู่ในแผนการเกษียณที่ผ่านการรับรองหรือไม่ (ซึ่งโดยปกติจะไม่ใช่ความคิดที่ดี) แม้แต่ค่างวดที่ไม่ผ่านการรับรอง (ที่ซื้อด้วยดอลลาร์หลังหักภาษีและไม่ได้อยู่ในบัญชีเกษียณ) ต้องการให้เจ้าของมีอายุถึง59½ก่อนที่จะทำการแจกจ่ายโดยไม่มีการลงโทษ
นอกจากการลงโทษแล้วการถอนออกก่อนกำหนดอาจต้องเสียภาษีคำนวณตามอัตราภาษีเงินได้ตามปกติของคุณ (โดยทั่วไปรายได้ใด ๆ จะหักด้วยยอดเงินเดิมที่คุณลงทุนในเงินงวด)
การลงโทษ 10% ใช้กับส่วนรายได้ของการถอนซึ่งไม่ฟังดูแย่นักยกเว้นว่าเมื่อพูดถึงค่างวด IRS จะถือว่ารายได้ถูกถอนออกก่อน (ไม่ใช่การลงทุนดั้งเดิมของคุณ)
ข้อยกเว้นกฎการลงโทษเงินรายปี
โชคดีที่เช่นเดียวกับบัญชีเกษียณอายุเงินรายปีอนุญาตให้ถอนก่อนกำหนดโดยไม่มีค่าปรับในกรณีที่เงินงวดกลายเป็นพิการหรือตาย นอกจากนี้บางสัญญายังให้ประโยชน์สำหรับการถอนแบบไร้ค่าปรับเพื่อจ่ายค่าใช้จ่ายในการดูแลระยะยาว
สัญญาเงินงวดจำนวนมากยังช่วยให้เจ้าของสามารถถอนได้ถึง 10% ของมูลค่าสัญญาหรือของกำนัลในแต่ละปีตามที่กำหนดไว้ในสัญญาโดยไม่มีค่าปรับ