การคืนภาษีหลังหักภาษีคืออะไร?
การคืนภาษีหลังหักภาษีคือกำไรใด ๆ ที่เกิดจากการลงทุนหลังจากลบจำนวนเงินที่ต้องชำระสำหรับภาษี ธุรกิจจำนวนมากและนักลงทุนที่มีรายได้สูงจะใช้การคืนภาษีหลังหักภาษีเพื่อกำหนดรายได้ของพวกเขา การคืนภาษีหลังหักภาษีอาจแสดงในนามหรือเป็นอัตราส่วนและสามารถใช้ในการคำนวณอัตราการคืนภาษีก่อนได้
ประเด็นที่สำคัญ
- การคืนภาษีหลังหักภาษีคือกำไรที่เกิดขึ้นจากการลงทุนหลังหักภาษีเนื่องจากการคืนภาษีช่วยให้นักลงทุนกำหนดรายได้ที่แท้จริงอัตราส่วนหลังหักภาษีสามารถแสดงเป็นความแตกต่างระหว่างมูลค่าเริ่มต้นและสิ้นสุดของตลาดหรือเป็นอัตราส่วนของ การคืนภาษีหลังหักภาษีเป็นมูลค่าตลาดเริ่มต้นเมื่อคำนวณผลตอบแทนหลังภาษีคุณต้องรวมเฉพาะรายได้ที่ได้รับและค่าใช้จ่ายที่จ่ายในระหว่างรอบระยะเวลารายงานเท่านั้น
ทำความเข้าใจกับการคืนภาษีหลัง
ผลตอบแทนหลังหักภาษีแบ่งเป็นข้อมูลประสิทธิภาพในรูปแบบ "ชีวิตจริง" สำหรับนักลงทุนรายย่อย นักลงทุนในกลุ่มผู้ถือภาษีสูงสุดใช้เทศบาลและหุ้นที่ให้ผลตอบแทนสูงเพื่อเพิ่มผลตอบแทนหลังหักภาษี กำไรจากการลงทุนระยะสั้นเนื่องจากการซื้อขายบ่อยครั้งขึ้นอยู่กับอัตราภาษีที่สูง
นักธุรกิจและผู้ถือภาษีสูงใช้ผลตอบแทนหลังหักภาษีเพื่อกำหนดผลกำไร ตัวอย่างเช่นสมมติว่านักลงทุนที่จ่ายภาษีในวงเล็บ 30% ถือพันธบัตรเทศบาลที่ได้รับดอกเบี้ย $ 100 เมื่อนักลงทุนหักภาษี $ 30 เนื่องจากรายได้จากการลงทุนรายได้จริงของพวกเขาจะอยู่ที่ $ 70 เท่านั้น
นักลงทุนที่ถือภาษีสูงไม่ชอบเมื่อผลกำไรถูกหักภาษี อัตราภาษีที่แตกต่างกันสำหรับกำไรและขาดทุนบอกเราว่าการทำกำไรก่อนหักภาษีและหลังหักภาษีอาจแตกต่างกันอย่างกว้างขวางสำหรับนักลงทุนเหล่านี้ นักลงทุนเหล่านี้จะสละการลงทุนที่มีผลตอบแทนก่อนหักภาษีสูงกว่าซึ่งเป็นการลงทุนที่ต่ำกว่าก่อนการคืนภาษีหากอัตราภาษีที่ใช้บังคับต่ำกว่า ด้วยเหตุนี้นักลงทุนในวงเล็บภาษีสูงสุดมักจะชอบการลงทุนเช่นพันธบัตรเทศบาลหรือนิติบุคคลหรือหุ้นที่มีการเก็บภาษีในอัตราภาษีเงินทุนไม่ต่ำกว่าหรือต่ำกว่า
การคืนภาษีหลังหักภาษีสามารถแสดงในนามได้ว่าเป็นความแตกต่างระหว่างมูลค่าตลาดเริ่มต้นของการลงทุนและมูลค่าสุดท้ายของตลาดบวกกับเงินปันผลดอกเบี้ยหรือรายได้อื่น ๆ ที่ได้รับและลบด้วยค่าใช้จ่ายหรือภาษีที่จ่ายไป หลังภาษีสามารถแสดงเป็นอัตราส่วนของการคืนภาษีหลังหักภาษีให้กับมูลค่าเริ่มต้นของตลาดซึ่งวัดมูลค่าของกำไรหลังหักภาษีของการลงทุนเทียบกับต้นทุน
ข้อกำหนดสำหรับการคืนภาษีหลัง
มีความจำเป็นต้องคำนวณภาษีให้ถูกต้องก่อนที่จะใส่ลงในสูตรส่งคืนหลังภาษี คุณควรรวมรายได้ที่ได้รับและค่าใช้จ่ายที่จ่ายในระหว่างรอบระยะเวลารายงาน นอกจากนี้โปรดจำไว้ว่าการแข็งค่าจะไม่ต้องเสียภาษีจนกว่าจะมีการลดลงเพื่อรับเงินจากการขายหรือการจำหน่ายหลักทรัพย์เพื่อการลงทุน
การกำหนดอัตราภาษีเป็นลักษณะของกำไรหรือขาดทุนสำหรับรายการนั้น กำไรจากดอกเบี้ยและเงินปันผลที่ไม่ผ่านการรับรองจะถูกหักภาษีในอัตราภาษีปกติ กำไรจากการขายและเงินปันผลที่ได้รับการรับรองจะอยู่ในกรอบภาษีของอัตราภาษีกำไรระยะสั้นหรือระยะยาว
เมื่อจำเป็นต้องมีรายการหลายรายการให้คูณแต่ละรายการด้วยอัตราภาษีที่ถูกต้องสำหรับรายการนั้น เมื่อตัวเลขแต่ละตัวเสร็จสมบูรณ์แล้วให้เพิ่มเข้าด้วยกันเพื่อให้ได้ยอดรวม:
- ใช้อัตราภาษีของรัฐบาลกลางและรัฐที่สำคัญที่สุดสำหรับกำไรและขาดทุนสามัญ กำไรจากการลงทุนระยะยาวมีการคิดภาษีโดยใช้อัตราระยะยาวหากมีให้รวมภาษีรายได้จากการลงทุนสุทธิ (NII), ภาษีขั้นต่ำทางเลือก (AMT) หรือการสูญเสียเงินทุน
