สารบัญ
- ถอนเงินไออาร์เอในช่วงเกษียณอายุ
- ถอนเงินจาก IRA ได้อย่างไร
- 1. ค่ารักษาพยาบาลที่ยังไม่ได้ชำระ
- 2. เบี้ยประกันสุขภาพขณะว่างงาน
- 3. ทุพพลภาพถาวร
- 4. ค่าใช้จ่ายระดับอุดมศึกษา
- 5. คุณได้รับ IRA
- 6. การซื้อสร้างหรือสร้างบ้านใหม่
- 7. การชำระเงินเป็นงวดเท่ากับที่มีนัยสำคัญ
- 8. เติมเต็ม IRS Levy
- 9. เรียกว่าเป็นหน้าที่ประจำ
- คำสุดท้าย
เงินสมทบที่คุณทำกับบัญชีเกษียณอายุของคุณ (IRA) มีวัตถุประสงค์เพื่อเสริมรายได้ของคุณในช่วงปีที่เกษียณอายุ อย่างไรก็ตามเท่าที่คุณต้องการให้ IRAs ของคุณยังคงไม่ถูกแตะต้องจนกว่าจะถึงวัยเกษียณค่าใช้จ่ายที่ไม่คาดคิดอาจทำให้คุณต้องถอนสินทรัพย์บางส่วนก่อน การแจกแจงแบบดั้งเดิมและแบบ Roth IRA สามารถก่อให้เกิดโทษ 10% หากคุณใช้เวลาเร็วเกินไป แต่ก็มีข้อยกเว้นการถอนต้น แต่เนิ่นๆที่ช่วยให้คุณไม่ต้องเสียค่าปรับ
ถอนเงินไออาร์เอในช่วงเกษียณอายุ
IRA ดั้งเดิม
หากคุณกำลังมองหาวิธีประหยัดภาษีเพื่อการเกษียณเกษียณไออาร์เอแบบดั้งเดิมอาจเหมาะกับใบเสร็จ IRA ดั้งเดิมช่วยลดหย่อนภาษีได้ล่วงหน้า คุณสามารถหักเงินสมทบของคุณในปีที่คุณทำเงินได้ตราบใดที่คุณปฏิบัติตามแนวทางรายได้ อย่างไรก็ตามคุณจะต้องจ่ายภาษีรายได้จากการถอนในอัตราปัจจุบันของคุณในระหว่างการเกษียณอายุ
Roth IRA
ด้วย Roth IRA คุณูปการทำด้วยเงินดอลลาร์หลังหักภาษี นั่นหมายความว่าคุณจะไม่ได้รับการประหยัดภาษีเมื่อคุณเพิ่มเงินในบัญชีของคุณ แต่การถอนหลังจากอายุ59½นั้นปลอดภาษีและปลอดโทษ 100% หากคุณมีส่วนร่วมกับ Roth เป็นครั้งแรก เป็นโบนัสเพิ่มเติม: คุณสามารถถอนการบริจาคของคุณได้ทุกเมื่อที่ต้องการโดยไม่ต้องเสียภาษีหรือค่าปรับ
ประเด็นที่สำคัญ
- คุณสามารถถอนการบริจาค Roth IRA ได้ทุกเวลาไม่ว่าด้วยเหตุผลใดโดยไม่ต้องจ่ายภาษีหรือค่าปรับหากคุณถอนรายได้ Roth IRA ก่อนอายุ59½การลงโทษ 10% มักใช้กับการถอนก่อนอายุ59½จาก IRA ดั้งเดิมทำให้เกิดโทษ 10% ภาษีไม่ว่าคุณจะถอนการมีส่วนร่วมหรือรายได้ในบางสถานการณ์ที่ IRS อนุมัติคุณอาจถอนเงินก่อนกำหนดจาก IRA โดยไม่มีค่าปรับ
การถอนเงินด้วยไออาร์เอที่ปลอดโทษคืออะไร
บริการสรรพากร (IRS) กำหนดโทษ 10% สำหรับการถอนเงินก่อนกำหนดของ IRA เพื่อส่งเสริมให้คุณประหยัดเงินออมเพื่อการเกษียณอายุของคุณเหมือนเดิม อย่างไรก็ตามคุณอาจหลีกเลี่ยงบทลงโทษได้ในบางสถานการณ์ ต่อไปนี้เป็นตัวอย่างเก้าข้อที่คุณสามารถถอนได้ตั้งแต่ต้นหรือ IRA ดั้งเดิมโดยไม่ถูกลงโทษ
1. ค่ารักษาพยาบาลที่ยังไม่ได้ชำระ
เพื่อให้มีคุณสมบัติคุณจะต้องจ่ายค่ารักษาพยาบาลในช่วงปีปฏิทินเดียวกันกับที่คุณทำการถอน นอกจากนี้ค่ารักษาพยาบาลที่ยังไม่ได้ชำระจะต้องเกิน 10% ของรายได้รวมที่ปรับ (AGI)
ตัวอย่างเช่นหาก AGI ของคุณคือ $ 100, 000 และค่ารักษาพยาบาลที่ไม่ได้ชำระคืนของคุณคือ $ 15, 000 ส่วนใหญ่คุณสามารถแจกจ่ายปลอดโทษได้คือ $ 5, 000 นั่นคือความแตกต่างระหว่าง $ 15, 000 ถึง 10% ของ AGI ของคุณ ($ 10, 000)
2. เบี้ยประกันสุขภาพขณะว่างงาน
หากคุณไม่มีงานทำคุณอาจทำการแจกจ่ายโดยไม่มีการลงโทษจาก IRA ของคุณเพื่อชำระเบี้ยประกันสุขภาพ เพื่อให้การจัดจำหน่ายมีสิทธิ์ได้รับการปฏิบัติที่ปลอดโทษคุณต้องปฏิบัติตามเงื่อนไขเหล่านี้:
- คุณสูญเสียงานของคุณคุณได้รับเงินชดเชยการว่างงานเป็นเวลา 12 สัปดาห์ติดต่อกันคุณทำการแจกจ่ายในระหว่างปีที่คุณได้รับเงินชดเชยการว่างงานหรือในปีถัดไปคุณได้รับการแจกจ่ายไม่เกิน 60 วันหลังจากกลับไปทำงาน
3. ทุพพลภาพถาวร
4. ค่าใช้จ่ายระดับอุดมศึกษา
วันนี้การเรียนต่อระดับมหาวิทยาลัยมีค่าใช้จ่ายสูง หากคุณมีค่าใช้จ่ายด้านการศึกษาไออาร์เอของคุณอาจเป็นแหล่งเงินทุนที่มีค่า เป็นไปได้ที่จะหลีกเลี่ยงบทลงโทษ 10% เมื่อคุณใช้ทรัพย์สินของ IRA เพื่อชำระค่าใช้จ่ายด้านการศึกษาที่มีคุณสมบัติเหมาะสมสำหรับคุณคู่สมรสหรือบุตรของคุณ
ค่าใช้จ่ายด้านการศึกษาที่ผ่านการรับรองรวมถึงค่าเล่าเรียนค่าธรรมเนียมหนังสืออุปกรณ์และอุปกรณ์ที่จำเป็นสำหรับการลงทะเบียน นอกจากนี้ยังมีห้องพักและกระดานสำหรับนักเรียนที่ลงทะเบียนอย่างน้อยครึ่งเวลา นอกจากนี้กรมสรรพากรมีกฎเฉพาะเกี่ยวกับจำนวนเงินที่คุณสามารถใช้จ่าย
โปรดปรึกษาผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีที่เชื่อถือได้เพื่อตรวจสอบว่าค่าใช้จ่ายของคุณมีคุณสมบัติเหมาะสมหรือไม่ ตรวจสอบกับโรงเรียนเพื่อให้แน่ใจว่าเป็นไปตามข้อกำหนดของการเป็นส่วนหนึ่งของโปรแกรม
5. คุณได้รับ IRA
หากคุณเป็นผู้รับผลประโยชน์จาก IRA การถอนเงินของคุณจะไม่ถูกปรับ 10%
ข้อยกเว้นจะไม่นำมาใช้หากคุณเป็นคู่สมรสของเจ้าของบัญชีเดิมคุณเป็นผู้รับผลประโยชน์ แต่เพียงผู้เดียวและคุณเลือกโอนเงินเข้าพิธีวิวาห์ (ซึ่งคุณจะโอนเงินทุนไปยัง IRA ที่ไม่ใช่มรดกของคุณเอง) ในกรณีนี้ IRA ได้รับการปฏิบัติเสมือนเป็นของคุณตั้งแต่แรก นั่นหมายถึงการลงโทษการถอนก่อนกำหนด 10% ยังคงมีผลอยู่
ผู้ให้บริการ IRA ของคุณควรรายงานจำนวนเงินที่คุณถอนเป็นการกระจายความตายโดยใส่รหัส "4" ในช่องเจ็ดของฟอร์ม IRS 1099-R ซึ่งเป็นแบบฟอร์มที่ใช้ในการรายงานการแจกจ่าย ตรวจสอบกับผู้ดูแล / ผู้ดูแล IRA ของคุณเกี่ยวกับเอกสารที่คุณต้องใช้ในการทำธุรกรรมของคุณ
6. การซื้อสร้างหรือสร้างบ้านใหม่
คุณสามารถถอนเงินได้มากถึง $ 10, 000 (จำกัด อายุการใช้งาน) จาก IRA ของคุณโดยไม่มีค่าปรับในการซื้อสร้างหรือสร้างบ้านใหม่ คุณจะต้องเป็นผู้ซื้อบ้าน "ครั้งแรก" ซึ่งหมายความว่าคุณไม่ได้เป็นเจ้าของบ้านในสองปีที่ผ่านมา อย่างไรก็ตามคุณอาจเคยเป็นเจ้าของบ้านในอดีตและยังคงมีคุณสมบัติเป็นผู้ซื้อบ้านเป็นครั้งแรกในวันนี้
หากคุณแต่งงานแล้วคู่สมรสของคุณสามารถเตะเงินเพิ่มจาก $ 10, 000 จาก IRA ของเขาหรือเธอ นอกจากนี้คุณสามารถใช้เงินเพื่อช่วยเหลือเด็ก ๆ หลาน ๆ ผู้ปกครองหรือสมาชิกครอบครัวคนอื่น ๆ หากพวกเขามีคุณสมบัติตามคำสั่งซื้อบ้านครั้งแรก
7. การชำระเงินเป็นงวดเท่ากับที่มีนัยสำคัญ
โดยพื้นฐานแล้วคุณถอนเงินจำนวนเดียวกัน - กำหนดภายใต้หนึ่งในสามวิธีที่ได้รับการอนุมัติล่วงหน้าจาก IRS - ในแต่ละปีเป็นเวลาห้าปีหรือจนกว่าคุณจะอายุ 59 ปีแล้วแต่ว่าสิ่งใดจะเกิดขึ้นในภายหลัง สิ่งนี้เรียกว่าการรับชำระเงินเป็นงวด (SEPPs) ที่เท่ากันอย่างมีนัยสำคัญจาก IRA ของคุณ
8. เติมเต็ม IRS Levy
9. เรียกว่าเป็นหน้าที่ประจำ
การแจกแจงกองหนุนที่ผ่านการรับรองไม่ได้รับโทษ 10% โดยทั่วไปการแจกจ่ายเหล่านี้ทำขึ้นเพื่อกองทหารหรือกองกำลังรักษาความปลอดภัยแห่งชาติซึ่งได้รับการเรียกให้ปฏิบัติหน้าที่อย่างน้อย 180 วันหลังจากวันที่ 11 กันยายน 2544
ในบางกรณีคุณอาจสามารถชำระคืนการแจกแจงแม้ว่าเงินบริจาคจะเกินขีด จำกัด การบริจาคประจำปี อย่างไรก็ตามคุณต้องทำเช่นนั้นภายในสองปีหลังจากสิ้นสุดการปฏิบัติหน้าที่
คำสุดท้าย
แม้ว่าคดีที่อ้างถึงข้างต้นจะได้รับการยกเว้นโทษปรับตั้งแต่ต้น แต่พวกเขาก็อาจต้องเสียภาษีรัฐบาลกลางและรัฐ ผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีที่เชื่อถือได้สามารถกำหนดภาษีที่คุณอาจเป็นหนี้และช่วยให้คุณกรอกแบบฟอร์มที่เหมาะสม
ในที่สุดเพื่อเรียกร้องข้อยกเว้นการลงโทษก่อนการแจกจ่ายคุณอาจจะต้องยื่นแบบฟอร์ม IRS 5329 พร้อมกับการคืนภาษีรายได้ของคุณเว้นแต่ผู้ดูแล IRA ของคุณรายงานจำนวนเงินที่ได้รับการยกเว้นในแบบฟอร์ม IRS 1099-R
