ความแตกต่างระหว่าง ira และเงินรายปีคืออะไร

สารบัญ

• การทำความเข้าใจ IRAs
• กฎของไออาร์เอ
• ทำความเข้าใจกับค่างวด
• การจ่ายเงินงวด: คงที่หรือเปลี่ยนแปลงได้
• ค่าธรรมเนียมเงินงวด
• เดินทางโดยรถแท็กซี่เงินงวด
• เงินรายปีเป็นของ IRA หรือไม่?
• บรรทัดล่าง

บัญชีการเกษียณอายุส่วนบุคคล (IRAs) และค่างวดทั้งสองให้วิธีการประหยัดภาษีเพื่อการเกษียณ แต่มีความแตกต่างที่ชัดเจนระหว่างทั้งสอง สำหรับสิ่งหนึ่ง IRA ไม่ใช่สินทรัพย์ แต่เป็นพาหนะสำหรับถือสินทรัพย์ทางการเงินเช่นหุ้นพันธบัตรกองทุนรวม ในทางตรงกันข้ามค่างวดเป็นสินทรัพย์ - โดยเฉพาะผลิตภัณฑ์ประกันที่ออกแบบมาเพื่อสร้างรายได้

การทำความเข้าใจ IRAs

IRA ถือได้ว่าเป็นบัญชีการลงทุนและการออมส่วนบุคคลพร้อมสิทธิประโยชน์ทางภาษี คุณเปิด IRA ด้วยตัวคุณเอง (นั่นเป็นสาเหตุที่เรียกว่าบัญชีเกษียณอายุแต่ละบัญชี) หากคุณมีคู่สมรสคุณจะต้องเปิดบัญชีแยกต่างหาก (ถ้าพันธมิตรรายหนึ่งมีรายได้น้อยหรือไม่มีค่าจ้างคุณสามารถใช้รายได้ของครอบครัวในการเปิด IRA คู่สมรสเพื่อผลประโยชน์ของคู่สมรสและตัวเลือกการออมเพื่อการเกษียณของครอบครัว

ประเด็นที่สำคัญ

• ทั้ง IRAs และค่างวดเป็นวิธีที่ประหยัดภาษีในการออมเพื่อการเกษียณอายุ IRA เป็นบัญชีที่มีการลงทุนเพื่อการเกษียณอายุในขณะที่เงินรายปีเป็นผลิตภัณฑ์ประกันโดยปกติแล้วค่าใช้จ่ายจะสูงกว่า IRAs แต่ไม่มีผลงานประจำปี ข้อ จำกัด การปฏิบัติด้านภาษีของการชำระเงินงวดของคุณขึ้นอยู่กับว่าคุณซื้อเงินรายปีด้วยกองทุนก่อนหรือหลังหักภาษีการซื้อและการถือครองเงินรายปีภายใน IRA หลีกเลี่ยงการเก็บภาษีใด ๆ ของการชำระเงินงวดการซื้อและถือเงินรายปีภายใน IRA ข้อได้เปรียบทางภาษีที่ซ้ำซ้อนของเงินรายปี แต่ไม่ได้ช่วยลดค่าธรรมเนียมและเงินงวดสูงของเงินรายปี

ความแตกต่างที่สำคัญในการทำคือ IRA ไม่ใช่การลงทุน เป็นบัญชีที่คุณใช้ลงทุนเช่นหุ้นพันธบัตรและกองทุนรวม ภายในข้อ จำกัด บางอย่างคุณจะได้รับเลือกลงทุนในบัญชีและสามารถเปลี่ยนแปลงได้หากคุณต้องการ

ผลตอบแทนของคุณขึ้นอยู่กับประสิทธิภาพของการลงทุนที่จัดขึ้นใน IRA IRA ยังคงสะสมเงินสมทบและดอกเบี้ยจนกว่าคุณจะถึงวัยเกษียณซึ่งหมายความว่าคุณสามารถมี IRA มานานหลายทศวรรษก่อนที่จะถอนเงินออก

กฎของไออาร์เอ

IRAs ถูกกำหนดและควบคุมโดย IRS ซึ่งกำหนดคุณสมบัติผู้มีสิทธิ์ จำกัด เกี่ยวกับวิธีและเวลาที่คุณสามารถทำการบริจาครับการแจกแจงและกำหนดการรักษาภาษีสำหรับ IRAs ประเภทต่างๆ

IRAs มีสองประเภทหลักคือดั้งเดิมและโรท การมีส่วนร่วมกับ IRA ดั้งเดิมนั้นทำด้วยเงินดอลลาร์ล่วงหน้าและสามารถนำไปหักลดหย่อนปีได้ การถอนจะถูกเก็บภาษีเป็นรายได้ การบริจาคให้ Roth IRAs ทำด้วยดอลลาร์หลังหักภาษี แต่การถอนเงินไม่ต้องเสียภาษี

สำหรับปี 2019 และ 2020 จำนวนสูงสุดที่คุณสามารถมีส่วนร่วมในแบบดั้งเดิมหรือ Roth IRA ของคุณคือน้อยกว่า $ 6, 000 ในแต่ละปี ($ 7, 000 ถ้าคุณอายุ 50 ปีขึ้นไป) หรือรายได้ที่ต้องเสียภาษีสำหรับปี

เนื่องจากพระราชบัญญัติความปลอดภัยหากคุณยังไม่ถึง 70 ½ภายในสิ้นปี 2562 วันที่เริ่มต้นการกระจายขั้นต่ำที่จำเป็นสำหรับสถานการณ์ส่วนใหญ่จะไม่ถึงอายุ 72

ผู้ถือบัญชี IRA ดั้งเดิมสามารถเริ่มถอนเงินได้ที่อายุ59½แม้ว่า IRS จะอนุญาตให้คุณถอนเงินก่อนกำหนดภายใต้สถานการณ์บางอย่าง หากคุณมี Roth คุณสามารถถอนการบริจาคได้ตลอดเวลา แต่จะจ่ายค่าปรับหากคุณถอนดอกเบี้ยหรือรายได้จากการลงทุน บทลงโทษสำหรับการถอนต้นสำหรับ IRA ทั้งสองประเภทคือ 10%

ทำความเข้าใจกับค่างวด

ค่างวดเป็นผลิตภัณฑ์ประกันที่ให้แหล่งรายได้รายเดือนรายไตรมาสรายปีหรือเงินก้อนระหว่างการเกษียณอายุ เงินงวดจะจ่ายเป็นงวดตามระยะเวลาที่แน่นอนหรือจนกว่าจะมีเหตุการณ์ที่ระบุเกิดขึ้น (ตัวอย่างเช่นการเสียชีวิตของบุคคลที่ได้รับการชำระเงิน) เงินที่ลงทุนในเงินรายปีจะเพิ่มภาษีรอการตัดบัญชีจนกว่าจะถูกถอนออก

ไม่เหมือนกับ IRA ซึ่งโดยทั่วไปจะมีเจ้าของได้เพียงรายเดียวเท่านั้น ค่างวดยังไม่ได้มีข้อ จำกัด การบริจาคประจำปีและข้อ จำกัด รายได้ที่ IRAs มี

มีค่างวดหลากหลาย คุณสามารถ“ กองทุน” เงินงวดทั้งหมดในคราวเดียวหรือที่เรียกว่าพรีเมี่ยมครั้งเดียวหรือคุณสามารถจ่ายเมื่อเวลาผ่านไป

ด้วยเงินงวดการชำระเงินทันที (หรือที่เรียกว่าเงินงวดรายได้) การชำระเงินคงที่จะเริ่มต้นทันทีที่มีการลงทุน หากคุณลงทุนในเงินรายปีที่เลื่อนออกไปเงินต้นที่คุณลงทุนจะเติบโตตามระยะเวลาที่กำหนดจนกว่าคุณจะเริ่มถอนเงินได้ซึ่งโดยปกติจะเป็นช่วงเกษียณ เช่นเดียวกับ IRAs คุณจะถูกลงโทษหากคุณพยายามถอนเงินจากเงินรายปีที่เลื่อนออกไปก่อนเวลาที่กำหนดไว้

การจ่ายเงินงวด: คงที่หรือเปลี่ยนแปลงได้

ค่างวดทั้งแบบทันทีและแบบผ่อนผันสามารถชำระเงินได้ในอัตราดอกเบี้ยคงที่หรือแบบผันแปร

ในรอบปีที่คงที่กองทุนจะถูกจัดการโดยหน่วยงานทางการเงิน คุณไม่ได้พูดว่าจะลงทุนเงินอย่างไร เมื่อมีการยกเลิกการชำระเงินจำนวนคงที่จะจ่ายให้คุณ - ไม่ว่าจะเป็นเงินก้อนหรือการชำระเงินเป็นเวลาหลายปีหรือตลอดชีวิตของคุณ

ค่างวดผันแปรช่วยให้คุณสามารถเลือกจากเมนูตัวเลือกการลงทุน ตัวเลือกเหล่านี้อาจรวมถึงกองทุนรวมพันธบัตรกองทุนหรือบัญชีตลาดเงิน รุ่นหนึ่งของตัวแปรเงินงวดซึ่งเรียกว่าเงินงวดที่จัดทำดัชนีตามตราสารทุนจะติดตามดัชนีหุ้นที่เฉพาะเจาะจงเช่น S&P 500 เห็นได้ชัดว่าการเลือกใช้อัตราตัวแปรถือเป็นโอกาสที่จะได้รับผลตอบแทนที่มากขึ้น แต่มันก็มีความเสี่ยงมากขึ้น

มันเป็นเงินรายปีของตัวแปรที่ใกล้เคียงที่สุดกับ IRA ทั้งสองเป็นเปลือกหอยที่ไม่ต้องเสียภาษี อย่างไรก็ตามค่างวดตัวแปรมีค่าใช้จ่ายประจำปีสูงกว่า IRAs ทำ

ค่าธรรมเนียมเงินงวด

เนื่องจากเงินรายปีนั้นเป็นเครื่องมือในการลงทุนภายในกรมธรรม์ประกันภัยค่าธรรมเนียมจึงสูง คุณจ่ายค่าธรรมเนียมสำหรับการประกันภัยค่าธรรมเนียมการจัดการสำหรับการลงทุนค่าธรรมเนียมถ้าคุณพยายามที่จะออกจากสัญญา (ค่าใช้จ่ายที่เรียกว่า aka) และค่าธรรมเนียมสำหรับผู้ขับขี่ ชำระในแต่ละปี)

ในทางตรงกันข้าม IRA มักจะมีค่าธรรมเนียมการดูแลเล็กน้อยที่ดีที่สุดซึ่งเรียกเก็บโดยสถาบันการเงินที่บัญชีของคุณถืออยู่ แน่นอนกองทุนรวมภายใน IRA เรียกเก็บค่าธรรมเนียมการจัดการรายปีของตัวเองเรียกว่าอัตราส่วนค่าใช้จ่าย

เดินทางโดยรถแท็กซี่เงินงวด

คำถามสำคัญที่คุณอาจถามตอนนี้: การจ่ายเงินงวดต้องเสียภาษีหรือไม่? ขึ้นอยู่กับว่าคุณซื้อเงินรายปีด้วยกองทุนก่อนหักภาษีหรือหลังหักภาษีซึ่งนักลงทุนของ IRA รู้ดีว่าทั้งหมดนั้นดีเกินไป เป็นหลัก ภาษีที่คุณจ่ายในการกระจายเงินรายปีขึ้นอยู่กับส่วนของการแจกจ่ายนั้นซึ่งไม่ได้ถูกหักภาษีในขั้นต้น (IRS หัวข้อที่ 410 - เงินบำนาญและค่างวดมีรายละเอียด)

การจ่ายเงินงวดจะถูกเก็บภาษีเป็นรายได้ปกติไม่ใช่ในอัตรากำไรที่ต่ำกว่า

ดังนั้นหากคุณซื้อเงินรายปีด้วยเงินก่อนหักภาษีเช่นเงินทุนจาก IRA ดั้งเดิมการชำระเงินทั้งหมดจะต้องเสียภาษีทั้งหมด หากคุณซื้อเงินรายปีด้วยเงินหลังหักภาษีคุณจะไม่ต้องจ่ายภาษีสำหรับการคืนเงินต้นของคุณ (เก็บภาษีแล้ว) แต่คุณจะจ่ายภาษีสำหรับรายได้ (วิธีการที่คุณคิดว่าสิ่งใดบ้างที่มีความซับซ้อนเล็กน้อยซึ่งเกี่ยวข้องกับสิ่งที่เรียกว่าอัตราส่วนการยกเว้นซึ่งแบ่งการถอนเงินของคุณออกไปตามอายุขัยของคุณนักบัญชีของคุณสามารถทำคณิตศาสตร์ได้หรือผู้ออกเงินงวดอาจส่ง ส่วนเงินต้นและรายได้ของการจ่ายเงิน)

อย่างไรก็ตามหากคุณใช้เงินจาก Roth IRA ของคุณหรือ Roth 401 (k) เพื่อซื้อเงินรายปีถาวรทันทีเมื่อคุณเกษียณการชำระเงินทั้งหมดจะปลอดภาษีเนื่องจากแหล่งที่มาของเงินทุนเหล่านั้น - Roth IRA ของคุณปลอดภาษี (คุณยังคงเป็นที่เก็บเงินรายปีภายในบัญชี Roth) อย่างไรก็ตามกฎการกระจาย Roth ปกติใช้: คุณต้องมีอายุมากกว่า 59 over และคุณต้องมีบัญชีอย่างน้อยห้าปี

เช่นเดียวกับการถือครองเงินรายปีที่รอการตัดบัญชีใน Roth IRA ของคุณ

เงินรายปีเป็นของ IRA หรือไม่?

ซึ่งทำให้เรามีคำถามอื่น: IRA ของคุณควรลงทุนในเงินรายปีหรือไม่?

ตามที่ระบุไว้ข้างต้นเมื่อคุณซื้อเงินรายปีใน IRA กฎของ IRS สำหรับ IRA จะแทนที่กฎสำหรับเงินรายปี ซึ่งหมายความว่าการรักษาภาษีที่เป็นอันตรายของการจ่ายเงินนั้นไม่เกี่ยวข้องหากเงินรายปีอยู่ภายใน IRA อย่างไรก็ตามข้อดีของการมีรายได้ปลอดภาษีที่มั่นคงและรับประกันได้เมื่อเกษียณนั้นอาจเป็นเหตุผลที่สมควรที่จะนำสินทรัพย์บางส่วนของคุณไปใช้ในเงินงวด

นั่นคือจากมุมมองการชำระเงิน แต่จากมุมมองของการเติบโตของการลงทุนสิ่งต่าง ๆ ก็น่าเบื่อเล็กน้อยโดยเฉพาะอย่างยิ่งถ้าคุณยังเด็ก (หรืออย่างน้อยก็เป็นทศวรรษจากการเกษียณ) และซื้อเงินรายปีที่เลื่อนออกไป ในกรณีนี้คุณจะวางเครื่องมือที่ไม่ต้องเสียภาษี (เงินรายปี) ในบัญชีที่ได้รับการยกเว้นภาษี (IRA) - ซึ่งบนใบหน้าของมันดูเหมือนจะไม่สมเหตุสมผล

นอกจากนี้ยังมีปัญหาการขาดสภาพคล่อง ค่างวดส่วนใหญ่มีการเรียกเก็บเงินจำนวนมากหากคุณตัดสินใจว่าคุณต้องการเงินสดออกและลงทุนในที่อื่น หากเงินรายปีของคุณได้รับการแก้ไขคุณจะไม่ต้องตัดสินใจว่าจะลงทุนเงินเหล่านั้นอย่างไร หากเงินรายปีของคุณแปรผันตัวเลือกการลงทุนจะถูก จำกัด

และมีความจริงที่ว่าค่างวดมีราคาแพง: ค่าธรรมเนียมทั้งหมดที่กล่าวมาซึ่งค่อนข้างสูงเมื่อเทียบกับอัตราส่วนค่าใช้จ่ายประจำปีของกองทุนรวมหรือกองทุนซื้อขายแลกเปลี่ยน (ETFs) นอกจากนี้สัญญาเงินรายปีจำนวนมากยังอนุญาตให้มีการเพิ่มค่าธรรมเนียมโดย บริษัท ประกันภัยซึ่งเป็นสิ่งที่คุณไม่สามารถหลีกเลี่ยงได้ยกเว้นค่าใช้จ่ายที่ยอดเยี่ยมเนื่องจากค่าใช้จ่ายที่ยอมจำนน

บรรทัดล่าง

สำหรับบางคนค่างวดทำให้รู้สึก สำหรับคนอื่นพวกเขาทำไม่ได้ ด้วยเหตุผลดังกล่าวการลงทุนในเงินรายปี - หากทำอย่างนั้นภายใน IRA - ควรทำหลังจากปรึกษากับที่ปรึกษาทางการเงินอิสระที่มีคุณสมบัติเหมาะสมเท่านั้น อาจมีวิธีอื่นในการสร้างรายได้อย่างสม่ำเสมอซึ่งไม่ทำให้เกิดค่าธรรมเนียมสูง

ที่ปรึกษา Insight

นิคแบรดฟิลด์

Divvy Investments, LLC, Cary, NC

บางคนสับสน IRAs สำหรับการลงทุนประเภทหนึ่ง IRAs เป็นยานพาหนะที่ช่วยให้คุณสามารถถือการลงทุนด้วยข้อได้เปรียบทางภาษีต่างๆ คนทั่วไปมักลงทุนในหุ้นพันธบัตรและกองทุนรวมภายใน IRAs ตัวเลือกอื่น ๆ บางครั้งก็มีให้ แต่อาจซับซ้อนและยุ่งเหยิง กรมสรรพากรวางข้อ จำกัด รายได้บางอย่างเกี่ยวกับสิทธิประโยชน์ทางภาษีเช่นเดียวกับข้อ จำกัด ผลงาน

ค่างวดเป็นสัญญากับ บริษัท ประกันภัย พวกเขามักจะมาพร้อมการรับประกันในระดับหนึ่ง แต่โดยทั่วไปจะมีค่าธรรมเนียมสูงกว่ามาก เงินงวดคงที่จะจ่ายออกตามจำนวนที่กำหนดไว้ตามสัญญา เงินงวดผันแปรช่วยให้คุณสามารถลงทุนเงินในหุ้นพันธบัตรกองทุน ฯลฯ เงินงวดไม่มีรายได้หรือเงินสมทบ

ทั้งให้ประโยชน์ทางภาษีที่อาจเกิดขึ้นและการเจริญเติบโตรอ