สารบัญ
- การถอนความยากลำบากคืออะไร?
- ทำความเข้าใจกับการถอนความยากลำบาก
- ความยากลำบากในการถอนออกจาก IRAs
- การถอนความยากลำบากจาก 401 (k) s
- ทางเลือกในการถอนความยากลำบาก
การถอนความยากลำบากคืออะไร?
การถอนตัวออกจากความยากลำบากคือการถอนเงินทุนออกจากแผนการเกษียณอายุในกรณีฉุกเฉินซึ่งต้องการเพื่อตอบสนองต่อข้อตกลงของ IRS ว่า "ความต้องการทางการเงินที่รวดเร็วและหนักหน่วง" การแจกแจงพิเศษดังกล่าวอาจได้รับอนุญาตโดยไม่มีการลงโทษจากแผนเช่น IRA ดั้งเดิมหรือ 401k หากการถอนออกเป็นไปตามเกณฑ์ที่กำหนดว่าทำไมเงินจึงมีความจำเป็นและจำนวนเงินของพวกเขา อย่างไรก็ตามแม้ว่าการลงโทษจะได้รับการยกเว้น (โดยเฉพาะการลงโทษ 10% สำหรับการถอนก่อนอายุ 59 before) การถอนจะยังคงต้องเสียภาษีรายได้มาตรฐาน
ประเด็นที่สำคัญ
- หากคุณอายุน้อยกว่า59½และประสบความยากลำบากทางการเงินคุณอาจถอนเงินออกจากบัญชีเกษียณอายุได้โดยไม่ต้องเสียค่าปรับ 10% ตามปกติอย่างไรก็ตามความยากลำบากทั้งหมดจะผ่านการคัดเลือกและคุณยังต้องรับผิดชอบภาษีรายได้ การถอนเงินโปรดทราบว่าคุณจะไม่สามารถคืนเงินเข้าสู่บัญชีได้หากและเมื่อการเงินของคุณดีขึ้นให้พิจารณาทางเลือกอื่น ๆ ในการถอนเงินที่ยากลำบากรวมถึงแผนชำระเงินงวดเท่ากับ
ทำความเข้าใจกับการถอนความยากลำบาก
การถอนความยากลำบากสามารถให้เงินทุนที่จำเป็นในกรณีฉุกเฉินโดยไม่ต้องมีการตรวจสอบเครดิต แต่ควรใช้อย่าง จำกัด และหากทางเลือกอื่น ๆ ทั้งหมดได้รับการทดลองหรือยกเลิก จากการเปิดเผยเงินทุนที่ถือครองในกองทุนภาษีที่ต้องเสียภาษีรายได้การถอนความยากลำบากมีแนวโน้มที่จะเพิ่มการเรียกเก็บเงินภาษีของคุณสำหรับปี สิ่งสำคัญยิ่งกว่านั้นจะเป็นการกีดกันเงินทุนที่คุณกำหนดไว้สำหรับการเกษียณอายุของคุณอย่างถาวร ซึ่งแตกต่างจากการพูดว่าเงินกู้ที่คุณใช้จาก 401 (k) ของคุณเงินทุนจากการถอนความยากลำบากไม่สามารถส่งคืนไปยังบัญชีได้หากและเมื่อสถานะทางการเงินของคุณดีขึ้น
เนื่องจากข้อเสียเหล่านี้ให้พิจารณาถอนตัวออกจากความยากลำบากเป็นทางเลือกสุดท้ายเพื่อตอบสนองความต้องการพิเศษและเร่งด่วน แท้จริง IRS และนายจ้างส่วนใหญ่ที่เสนอ 401 (k) s กำหนดเกณฑ์ที่เข้มงวดสำหรับการแจกแจงเหล่านี้เพื่อ จำกัด เวลาที่พวกเขาอาจถูกนำมาใช้และจำนวนของพวกเขา
กฎที่ควบคุมการถอนดังกล่าวและผู้ที่จัดการพวกเขาแตกต่างกันไปตามประเภทของกองทุนเกษียณอายุ
ความยากลำบากในการถอนออกจาก IRAs
กรมสรรพากรจะยกเว้นโทษ 10% สำหรับการถอนเงินของ IRA ที่ทำก่อนอายุ59½ที่ได้รับแจ้งจากความยากลำบากที่เกี่ยวข้องกับการแพทย์ หากคุณไม่มีประกันสุขภาพหรือค่ารักษาพยาบาลของคุณมากกว่าที่ประกันครอบคลุมสำหรับปีคุณอาจสามารถกระจายการลงโทษจาก IRA ของคุณเพื่อครอบคลุมค่าใช้จ่ายเหล่านี้ได้ หรือบางส่วนของพวกเขาอย่างน้อย ความแตกต่างของค่าใช้จ่ายระหว่างค่าใช้จ่ายเหล่านี้กับ 7.5% ของรายได้รวมที่ปรับแล้วของคุณ (AGI) เท่านั้นที่มีสิทธิ์
หากคุณว่างงานคุณได้รับอนุญาตให้ทำการแจกจ่ายโดยไม่มีการลงโทษเพื่อจ่ายค่าประกันสุขภาพของคุณ อย่างไรก็ตามเพื่อให้มีคุณสมบัติคุณจะต้องตกงานแทนที่จะปล่อยให้เป็นไปโดยสมัครใจและต้องได้รับค่าชดเชยการว่างงานของรัฐบาลกลางหรือรัฐเป็นเวลา 12 สัปดาห์ติดต่อกัน ในช่วงเวลานั้นคุณจะต้องได้รับการแจกจ่ายในปีหรือปีหลังจากนั้นคุณจะได้รับเงินชดเชยการว่างงานและไม่เกิน 60 วันหลังจากที่คุณได้งานใหม่ และตั๋วเงินจะต้องมีจำนวนมาก - คิดเป็นอย่างน้อย 10% ของ AGI ของคุณ - และจะต้องไม่ถูกประกันสุขภาพ
กรมสรรพากรอนุญาตให้ถอนต้นจาก IRAs ฟรีโทษสำหรับเหตุผลอื่น ๆ ที่อาจหรือไม่อาจได้รับแจ้งจากความยากลำบาก สิ่งเหล่านี้รวมถึงการมีความพิการทางร่างกายหรือจิตใจหรือต้องการเงินทุนเพื่อชำระค่าใช้จ่ายในการศึกษาระดับสูงสำหรับคุณคู่สมรสหรือบุตรหลานหรือลูกหลานของคุณ
การถอนความยากลำบากจาก 401 (k) s
ไม่ว่าคุณจะรับความยากลำบากจากแผน 401 (k) หรือแผน 403 (b) ที่คล้ายกันของคุณหรือไม่และด้วยเหตุผลใดก็ตาม - ขึ้นอยู่กับนายจ้างที่เป็นผู้สนับสนุนโครงการ “ แผนการเกษียณอายุอาจ แต่ไม่จำเป็นต้องจัดเตรียมสำหรับการกระจายความยากลำบาก” กรมสรรพากรกล่าว หากแผนอนุญาตให้มีการแจกแจงดังกล่าวจะต้องระบุเกณฑ์ที่กำหนดความยากลำบากเช่นการจ่ายเงินสำหรับค่ารักษาพยาบาลหรือค่าใช้จ่ายศพ นายจ้างของคุณจะขอข้อมูลบางอย่างและเอกสารที่เป็นไปได้ของความยากลำบากของคุณ
หากนายจ้างของคุณอนุญาตให้ถอนตัวด้วยเหตุผลบางอย่างกฎของ IRS จะควบคุมว่าจะมีการยกเลิกโทษ 10% ก่อนอายุ 59 before หรือไม่รวมถึงจำนวนเงินที่คุณได้รับอนุญาตให้ถอน เงื่อนไขเหล่านี้คล้ายกับการสละสิทธิ์สำหรับการถอนเงินของ IRA แต่มีความแตกต่างบางประการ โดยเฉพาะอย่างยิ่งคุณไม่สามารถถอนตัวจาก 401 (k) โดยไม่มีค่าปรับเพื่อจ่ายเบี้ยประกันสุขภาพของคุณได้เช่นเดียวกับ IRA ไม่ถอนเงินเพื่อจ่ายค่าใช้จ่ายทางการศึกษาหรือซื้อบ้านหลังแรกที่ปราศจากโทษ ทั้งสองได้รับอนุญาตปลอดโทษสำหรับการถอนเงินของ IRA ภายใต้เงื่อนไขบางประการ
ทางเลือกในการถอนความยากลำบาก
มีอีกตัวเลือกให้แตะบัญชีเกษียณก่อนอายุ59½โดยไม่มีการลงโทษ แต่ต้องใช้เวลามากขึ้นในการตั้งค่าและความมุ่งมั่นระยะยาวในการถอนต้น เงินที่คุณต้องการแตะสามารถวางลงในแผนการชำระเงินรายงวดที่เท่าเทียมกันอย่างมาก (SEPP) แผนจะจ่ายให้คุณโดยไม่มีการลงโทษการแจกแจงรายปีเป็นเวลาห้าปีหรือจนกว่าคุณจะอายุครบ59½ปีแล้วแต่ว่าอะไรจะเกิดขึ้นในภายหลัง เช่นเดียวกับการถอนความยากลำบากมีเพียงการลงโทษที่จะได้รับการยกเว้น คุณยังคงต้องรับผิดชอบในการจ่ายภาษีเงินได้จากการถอนต้น
เนื่องจาก IRS ต้องการให้บุคคลดำเนินการตามแผน SEPP อย่างน้อยห้าปีนี่ไม่ใช่วิธีแก้ปัญหาสำหรับผู้ที่แสวงหาการเข้าถึงกองทุนเพื่อการเกษียณระยะสั้นเท่านั้นโดยไม่มีการลงโทษ หากคุณยกเลิกแผนก่อนที่ระยะเวลาการถือครองขั้นต่ำจะหมดอายุคุณจะต้องจ่ายค่าปรับทั้งหมดที่คุณได้รับยกเว้นภายใต้โปรแกรม IRS พร้อมดอกเบี้ยสำหรับจำนวนนั้น
นอกจากนี้เงินทุนที่จัดทำในแผนการรับรองนายจ้างเช่น 401 (k) สามารถใช้ใน SEPP ได้เฉพาะในกรณีที่คุณไม่ได้ทำงานให้กับนายจ้างที่สนับสนุนอีกต่อไป เมื่อคุณเริ่มโปรแกรม SEPP ในบัญชีเกษียณอายุคุณก็ไม่สามารถทำการเพิ่มเติมหรือแจกจ่ายจากบัญชีได้ การเปลี่ยนแปลงใด ๆ ที่เกิดขึ้นกับยอดเงินในบัญชียกเว้น SEPPs และค่าธรรมเนียมที่จำเป็นเช่นค่าธรรมเนียมการค้าและการบริหารอาจส่งผลให้มีการปรับเปลี่ยนโปรแกรม SEPP และอาจทำให้กรมสรรพากรขาดคุณสมบัติและอีกครั้ง บทลงโทษทั้งหมดที่ได้รับการยกเว้นพร้อมดอกเบี้ย
แม้จะมีข้อ จำกัด และข้อเสียเหล่านี้แผน SEPP มีมูลค่าการพิจารณาในกรณีที่คุณต้องแตะเงินเร็ว ในบรรดาข้อดีอื่น ๆ โปรแกรมจะมีข้อ จำกัด น้อยกว่าเกี่ยวกับวิธีการใช้จ่ายเงินที่คุณถอนโดยไม่มีค่าปรับเมื่อเทียบกับการถอนเงินที่ยากลำบาก
