ในขณะที่การบริจาคเงินให้กับ Roth IRA สามารถช่วยให้บุคคลประหยัดเพื่อการเกษียณได้การจัดสรรเงินให้กองทุนเหล่านี้มากเกินไปอาจทำให้เกิดบทลงโทษทางภาษีได้ โชคดีที่มีวิธีในการลดความกังวลนี้
ประเด็นที่สำคัญ
- บุคคลอาจพบว่าพวกเขามีส่วนร่วมมากเกินไปกับ Roth IRAs หากรายได้ของพวกเขากระโดดอย่างไม่คาดคิดทำให้พวกเขาไม่มีสิทธิ์ได้รับการสนับสนุนอย่างเต็มที่มีการเยียวยาหลายประการ แต่ต้องดำเนินการก่อนที่จะยื่นภาษี ผู้ที่ไม่สามารถแก้ไขปัญหาได้จะต้องเสียภาษี 6% ทุกปีจนกว่าพวกเขาจะทำ
สามวิธีในการจัดการกับการมีส่วนร่วมมากเกินไป
มีวิธีหลักสามวิธีในการแก้ไขปัญหาการมีส่วนร่วมมากเกินไปของ Roth IRAs แต่วิธีแก้ไขเหล่านี้จะต้องนำไปใช้ก่อนกำหนดเวลายื่นภาษีเพื่อหลีกเลี่ยงบทลงโทษ เนื่องจากโดยทั่วไปแล้วคนค้นพบปัญหาเหล่านี้ในขณะที่ทำภาษีของพวกเขาพวกเขาจะต้องดำเนินการอย่างรวดเร็ว
มันเป็นสิ่งสำคัญที่จะรู้ว่าคำว่า "รายได้สุทธิที่เป็นของ" หรือ (NIA) ซึ่งหมายถึงรายได้ใด ๆ ที่กองทุนที่มีส่วนเกินได้รับตั้งแต่พวกเขาถูกฝากไว้ใน Roth IRA สนช. จะต้องถูกถอนออกไปพร้อมกับการบริจาคเพื่อการแก้ไข
สิ่งสำคัญคือต้องจำไว้ว่าหากรายได้ของคุณอนุญาตการบริจาคบางส่วนคุณไม่จำเป็นต้องลบทุกอย่างออกจาก Roth IRA ของคุณเพียงแค่อายุยังน้อย
การดำเนินการแก้ไขทั้งสาม
1. เปลี่ยนการบริจาคของคุณอีกครั้ง
ทางเลือกหนึ่งที่เป็นไปได้คือการเปลี่ยนลักษณะการมีส่วนร่วมส่วนเกินของคุณและ NIA ใด ๆ ให้เป็น IRA ดั้งเดิม สิ่งนี้ถือว่าคุณมีคุณสมบัติที่จะมีส่วนร่วมกับ IRA ดั้งเดิมสำหรับปีภาษีนั้น หลังจากผ่านตอนของพระราชบัญญัติการตั้งค่าทุกชุมชนเพื่อการเพิ่มประสิทธิภาพการเกษียณอายุ (ปลอดภัย) พระราชบัญญัติถ้าคุณวางแผนที่จะทำงานในยุค 70 ของคุณคุณยังสามารถนำเงินเข้าสู่ IRA ที่นำไปหักลดหย่อนได้จนถึงอายุ 72 กฎหมายฉบับนี้หมายถึงคู่ 70½จะได้รับอนุญาตให้บันทึกไปยัง IRA มากกว่า $ 14, 000 ในปี 2020 หากคู่สมรสทั้งสองมีส่วนร่วมสูงสุด $ 7, 000 ต่อปี ก่อนที่จะมีกฎหมายฉบับนี้70½เป็นยุคที่ถูกตัดขาดหลังจากนั้นไม่มีบุคคลใดสามารถบริจาคเงินทุนใหม่ให้กับ IRA ดั้งเดิมของพวกเขาแม้ว่าพวกเขาจะสามารถมีส่วนร่วมกับ Roth IRAs ของพวกเขาซึ่งไม่มีข้อ จำกัด อายุ
(โปรดทราบว่าพระราชบัญญัติการลดหย่อนภาษีและงานทำห้ามไม่ให้ recharacterizing ผลงาน Roth จาก IRA ดั้งเดิมหรือบัญชีที่ได้รับประโยชน์จากภาษีอื่น ๆ เริ่มต้นในปี 2018 การห้ามนี้ไม่ได้ใช้กับ recharacterizing การบริจาคเงินสดส่วนเกินที่ไม่ได้มาจากแหล่งเหล่านี้)
2. ถอนการบริจาคของคุณมากเกินไป
3. สมัครผลงานของคุณกับปีต่อไป
นอกจากนี้คุณยังสามารถนำเงินบริจาคส่วนเกินและ NIA ไปใช้กับ Roth IRA ของปีอนาคต คุณอาจต้องจ่ายค่าปรับภาษี 6% ให้กับ IRS เพื่อให้สามารถทำเช่นนี้ได้ หากคุณเลือกที่จะไม่ทำอะไรเลยคุณจะต้องจ่ายค่าปรับภาษี 6% ทุกปีจนกว่าคุณจะแก้ไขปัญหาได้
ทำไม Overcontribution จึงเกิดขึ้น
เหตุผลหลักที่ผู้คนเขียนทับ Roth IRA ของพวกเขาโดยบังเอิญคือรายได้ที่เพิ่มขึ้นอย่างไม่คาดคิด สิ่งนี้สามารถส่งผลกระทบต่อจำนวนเงินที่บุคคลมีสิทธิ์มีส่วนร่วมซึ่งพวกเขาอาจไม่ทราบจนกว่าจะได้ชำระภาษีสำหรับปี เมื่อถึงตอนนั้นพวกเขาอาจให้เงินกับ IRAs ของ Roth ให้มากที่สุด
ขีด จำกัด รายได้สำหรับการบริจาคให้กับ Roth IRAs สำหรับปี 2019 คือ $ 203, 000 สำหรับผู้ที่ยื่นแบบแสดงรายการยื่นภาษีร่วมกัน สำหรับคนโสดนั้นคือ $ 137, 000 หากรายได้ของคุณอยู่ระหว่าง $ 193, 0000 และ $ 203, 000 สำหรับการแต่งงานหรือระหว่าง $ 122, 000 ถึง $ 137, 000 สำหรับคนโสดคุณสามารถมีส่วนร่วมในการลดจำนวนเงินให้กับ Roth แต่ไม่ใช่ผลงานที่อนุญาตทั้งหมด บุคคลอาจปรึกษาเว็บไซต์ของ IRS หรือใช้เครื่องคำนวณ Roth IRA เพื่อกำหนดจำนวนเงินที่ลดลง
ตัวอย่างเช่นหากคุณแต่งงานและรายได้ของคุณอยู่ที่ประมาณ $ 170, 000 ต่อปีโดยปกติคุณไม่จำเป็นต้องกังวลเกี่ยวกับการ จำกัด วงเงิน แต่สมมติว่าคุณได้รับโบนัสมากมายเมื่อสิ้นปีภาษีและผลักดันรายได้ของคุณมากกว่า $ 193, 000 ตอนนี้ขีด จำกัด การบริจาค Roth IRA ของคุณจะลดลงหรือคุณไม่มีสิทธิ์ได้รับประโยชน์เลย หากคุณได้บริจาค Roth ในปีนี้คุณจะมีปัญหา
