ผลกระทบทางภาษีมีความสำคัญที่ควรพิจารณาเมื่อซื้อประกันชีวิต Internal Revenue Service (IRS) เรียกเก็บกฎภาษีที่แตกต่างกันในแผนที่แตกต่างกันและบางครั้งความแตกต่างนั้นเป็นไปตามอำเภอใจ คำแนะนำต่อไปนี้มีไว้เพื่ออธิบายความหมายบางอย่างเกี่ยวกับภาษีโดยรอบเบี้ยประกันชีวิต
ประเด็นที่สำคัญ
- เบี้ยประกันชีวิตภายใต้สถานการณ์ส่วนใหญ่จะไม่ถูกหักภาษี - เช่นไม่มีการคิดภาษีการขายหรือเพิ่ม ของกำนัลเหล่านี้ไม่สามารถหักลดหย่อนภาษีได้ หากนายจ้างจ่ายเบี้ยประกันชีวิตในนามของพนักงานการจ่ายเงินจำนวน 50, 000 ดอลลาร์หรือมากกว่านั้นจะถูกคิดภาษีเป็นรายได้ ดอกเบี้ยที่ได้รับสำหรับการประกันแบบชำระล่วงหน้าจะถูกหักภาษีเป็นรายได้ดอกเบี้ย ผลตอบแทนที่สร้างขึ้นจากกรมธรรม์ประกันชีวิตทั้งหมดจะไม่ถูกเก็บภาษีจนกว่านโยบายจะถอนออก
คนที่ซื้อประกันชีวิตมีหลายสิ่งที่ต้องพิจารณาก่อนตัดสินใจ ประการแรกมีความแตกต่างระหว่างการประกันชีวิตในระยะและการประกันชีวิตทั้งหมด คำว่าชีวิตให้ความคุ้มครองสำหรับจำนวนปีที่กำหนดในขณะที่นโยบายทั้งชีวิตมีผลบังคับใช้สำหรับชีวิต ผู้ถือกรมธรรม์ยังต้องคำนวณความครอบคลุมที่พวกเขาต้องการ ขึ้นอยู่กับว่าทำไมพวกเขาถึงซื้อประกันชีวิต
บุคคลที่เกี่ยวข้องเฉพาะกับค่าใช้จ่ายในการฝังศพและงานศพสำหรับญาติของพวกเขาต่อไปอาจเลือกรับผลประโยชน์การเสียชีวิต $ 20, 000 หรือน้อยกว่า ในทางตรงกันข้ามคนที่มีลูกต้องพึ่งพาหลายคนซึ่งทุกคนหวังว่าจะส่งไปเรียนที่วิทยาลัยมักต้องการเงิน 500, 000 เหรียญหรือมากกว่านั้น ขั้นตอนการซื้อที่ซับซ้อนยิ่งขึ้นคือจำนวน บริษัท ประกันชีวิตที่ต้องเลือก อินเทอร์เน็ตทำให้กระบวนการนี้ง่ายขึ้นโดยมีเว็บไซต์หลายแห่งที่ทุ่มเทเพื่อเปรียบเทียบราคาจาก บริษัท ประกันชีวิตหลายแห่งเคียงข้างกัน
การจ่ายภาษีสำหรับเบี้ยประกันชีวิต
แตกต่างจากการซื้อรถยนต์หรือโทรทัศน์การซื้อประกันชีวิตไม่จำเป็นต้องชำระภาษีการขาย ซึ่งหมายความว่าจำนวนเงินพิเศษที่ผู้ถือกรมธรรม์จะถูกยกมาเมื่อเขาได้รับความคุ้มครองคือจำนวนเงินที่เขาจ่ายโดยไม่ต้องมีการบวกภาษีเป็นเปอร์เซ็นต์ ด้วยที่กล่าวว่าสถานการณ์บางอย่างที่มีอยู่ซึ่งผู้ถือกรมธรรม์จะต้องจ่ายภาษีกับเบี้ยประกัน
ประกันชีวิตที่นายจ้างจ่ายให้
เมื่อนายจ้างของบุคคลที่ให้ประกันชีวิตเป็นส่วนหนึ่งของแผนการจ่ายผลตอบแทนโดยรวมกรมสรรพากรพิจารณารายได้ซึ่งหมายความว่าพนักงานจะต้องเสียภาษี อย่างไรก็ตามภาษีเหล่านี้ใช้เฉพาะเมื่อนายจ้างจ่ายเงินมากกว่า 50, 000 ดอลลาร์ในการประกันชีวิต แม้ในกรณีเหล่านั้นค่าใช้จ่ายพิเศษสำหรับความคุ้มครอง 50, 000 เหรียญแรกจะได้รับการยกเว้นจากการเก็บภาษี
ตัวอย่างเช่นคนที่นายจ้างให้พวกเขาในช่วงเวลาของการจ้างงานที่มี $ 50, 000 ในการประกันชีวิตนอกเหนือไปจากเงินเดือนของพวกเขาผลประโยชน์ด้านสุขภาพและการวางแผนการออมเพื่อการเกษียณอายุไม่ต้องจ่ายภาษีสำหรับผลประโยชน์การประกันชีวิตของเขาเพราะมัน ไม่เกินขีด จำกัด ที่กำหนดโดย IRS
คนที่นายจ้างให้เงินประกันชีวิต $ 100, 000 ในทางตรงกันข้ามต้องจ่ายภาษีในส่วนของมัน ดอลลาร์พรีเมี่ยมที่จ่ายสำหรับความคุ้มครอง 50, 000 ดอลลาร์ที่เขาได้รับเกินกว่าเกณฑ์ IRS นับเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษี ดังนั้นหากจำนวนพรีเมี่ยมรายเดือนคือ $ 100 จำนวนเงินที่ต้องเสียภาษีคือจำนวนเงินที่จ่ายสำหรับความคุ้มครองเพิ่มเติม $ 50, 000 ในความครอบคลุมหรือ $ 50
ประกันชีวิตแบบเติมเงิน
แผนประกันชีวิตบางแห่งอนุญาตให้ผู้ถือกรมธรรม์ชำระเบี้ยประกันภัยล่วงหน้า เงินนั้นจะถูกนำไปใช้กับเบี้ยประกันของแผนตลอดระยะเวลาของแผน การจ่ายเงินก้อนนั้นมีมูลค่าเพิ่มขึ้นเนื่องจากดอกเบี้ย การเติบโตของเงินนั้นถือเป็นรายได้ดอกเบี้ยจาก IRS ซึ่งหมายความว่าอาจมีการเก็บภาษีเมื่อนำไปใช้สำหรับการชำระเบี้ยประกันภัยหรือเมื่อผู้ถือกรมธรรม์ถอนเงินบางส่วนหรือทั้งหมดที่เขาได้รับ
แผนการมูลค่าเงินสด
แผนประกันชีวิตทั้งหมดจำนวนมากนอกเหนือจากการให้ผู้ประกันตนที่มีผลประโยชน์ตายคงที่ยังสะสมมูลค่าเงินสดเป็นผู้ถือกรมธรรม์ที่จ่ายในแผนกับดอลลาร์พรีเมี่ยมของพวกเขา ส่วนหนึ่งของเงินพรีเมียมเข้ากองทุนที่สะสมดอกเบี้ย เป็นเรื่องปกติโดยเฉพาะอย่างยิ่งกับแผนการที่มีผลบังคับใช้เป็นเวลาหลายปีเพื่อให้มูลค่าเงินสดเกินจำนวนเงินที่ผู้ถือกรมธรรม์ได้ชำระเป็นเบี้ยประกันภัย ดังนั้นผู้คนจึงใช้ประกันชีวิตประเภทนี้เป็นเครื่องมือในการลงทุนพร้อมกับได้รับประโยชน์จากการคุ้มครองที่ให้ครอบครัวของพวกเขาในกรณีที่เสียชีวิตก่อนวัยอันควร
ในขณะที่ที่ปรึกษาทางการเงินจำนวนมากยังคงแน่วแน่ต่อการใช้ประกันชีวิตเพื่อการลงทุนโดยอ้างถึงผลตอบแทนที่ผ่านมาในอดีตมีความอ่อนแออย่างมากเมื่อเทียบกับกองทุนรวมและการลงทุนอื่น ๆ เนื่องจากถือเป็นรายได้ให้กับผู้ถือกรมธรรม์จึงมีผลกระทบทางภาษีเงินได้
ข่าวดีสำหรับผู้ถือกรมธรรม์ทั้งชีวิตคือพวกเขาไม่ต้องจ่ายภาษีเงินได้ในแต่ละปีจากการเติบโตของมูลค่าเงินสดของแผน เช่นเดียวกับบัญชีเกษียณอายุเช่นแผน 401 (k) และ IRAs การสะสมของมูลค่าเงินสดในกรมธรรม์ประกันชีวิตทั้งหมดเป็นการรอการตัดบัญชีภาษี แม้ว่าเงินจำนวนนี้จะมีคุณสมบัติเป็นรายได้ แต่ IRS ไม่ต้องการให้ผู้ถือกรมธรรม์ชำระภาษีจนกว่าจะถอนเงินออกจากกรมธรรม์
ถ้าและเมื่อผู้ถือกรมธรรม์เลือกที่จะใช้มูลค่าเงินสดของกรมธรรม์ประกันชีวิตทั้งหมดของเขาจำนวนเงินที่เขาต้องจ่ายภาษีในคือความแตกต่างระหว่างมูลค่าเงินสดที่เขาได้รับและยอดรวมที่เขาจ่ายเป็นเบี้ยประกันในช่วงเวลาที่นโยบายอยู่ใน บังคับ. ตัวอย่างเช่นหากเขาจ่าย $ 100 ต่อเดือนเป็นเวลา 20 ปีหรือ $ 24, 000 จากนั้นจ่ายเงินตามนโยบายและรับ $ 30, 000 จำนวนที่ต้องเสียภาษีคือ $ 6, 000
คุณสมบัติอีกประการของการประกันชีวิตทั้งหมดคือในหลาย ๆ กรณีผู้ถือกรมธรรม์ได้รับอนุญาตให้กู้เงินกับมูลค่าเงินสดของนโยบายของเขา มีความเข้าใจผิดว่าเงินที่ได้จากเงินกู้ประเภทนี้ต้องเสียภาษี ไม่เป็นเช่นนั้นแม้ว่าจำนวนเงินกู้จะสูงกว่าเบี้ยประกันทั้งหมดที่จ่ายเข้ากรมธรรม์ การกู้เงินเพียงแค่ลดมูลค่าเงินสดของกรมธรรม์และหากมีก็จะช่วยลดผลประโยชน์การเสียชีวิตที่จ่ายไป
เบี้ยประกันชีวิตไม่หักภาษี
ความเข้าใจผิดเพิ่มเติมที่ค่อนข้างธรรมดาเกี่ยวกับเบี้ยประกันชีวิตคือพวกเขาสามารถหักลดหย่อนภาษีได้ ซึ่งแตกต่างจากเบี้ยประกันสุขภาพซึ่งผู้ถือกรมธรรม์อาจหักจากภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางของพวกเขาเบี้ยประกันชีวิตจัดเป็นค่าใช้จ่ายส่วนบุคคลโดย IRS ตามกฎแล้วผู้เสียภาษีไม่สามารถหักเงินที่ใช้ไปกับค่าใช้จ่ายส่วนตัวรวมถึงการประกันชีวิตเมื่อเขายื่นขอคืนภาษีของเขา
