ใบเสร็จรับเงินที่น่าเชื่อถือคืออะไร?
ใบรับความน่าเชื่อถือเป็นการแจ้งให้ทราบล่วงหน้าถึงการปล่อยสินค้าให้กับผู้ซื้อจากธนาคารโดยที่ธนาคารยังคงกรรมสิทธิ์ในกรรมสิทธิ์ของสินทรัพย์ที่วางจำหน่าย ในการจัดการที่เกี่ยวข้องกับการรับความน่าเชื่อถือธนาคารยังคงเป็นเจ้าของสินค้า แต่ผู้ซื้อได้รับอนุญาตให้ถือสินค้าไว้วางใจสำหรับธนาคารเพื่อการผลิตหรือการขาย
ประเด็นที่สำคัญ
- ใบรับความน่าเชื่อถือคือการแจ้งการวางจำหน่ายสินค้าให้กับผู้ซื้อจากธนาคารโดยธนาคารยังคงกรรมสิทธิ์ในกรรมสิทธิ์ของสินทรัพย์ที่วางจำหน่ายในข้อตกลงที่เกี่ยวข้องกับการรับความน่าเชื่อถือธนาคารยังคงเป็นเจ้าของสินค้า แต่ผู้ซื้อ ได้รับอนุญาตให้ถือสินค้าในความไว้วางใจให้กับธนาคารเพื่อการผลิตหรือการขายใบเสร็จรับเงินทำหน้าที่เป็นตั๋วสัญญาใช้เงินไปยังธนาคารว่าจำนวนเงินกู้จะชำระคืนเมื่อขายสินค้า
ใบเสร็จรับเงินที่เชื่อถือได้ทำงานอย่างไร
ใบรับความน่าเชื่อถือเป็นเอกสารทางการเงินที่ธนาคารเข้าร่วมและธุรกิจที่ได้รับการส่งมอบสินค้า แต่ไม่สามารถชำระเงินสำหรับการซื้อจนกระทั่งหลังจากขายสินค้าคงคลังแล้ว ในกรณีส่วนใหญ่กระแสเงินสดของ บริษัท และเงินทุนหมุนเวียนอาจเชื่อมโยงกับโครงการอื่นและการดำเนินธุรกิจ
ในการดำเนินธุรกิจตามปกติ บริษัท จะซื้อสินค้าจากผู้ขายหรือผู้ค้าส่งเพื่อขายต่อผู้บริโภคหรือเพื่อผลิตสินค้า สินค้าเหล่านี้อาจจะซื้อในประเทศหรือนำเข้าจาก บริษัท อื่น ๆ เมื่อ บริษัท เหล่านี้ได้รับสินค้าพวกเขาจะถูกเรียกเก็บเงินโดยผู้ขายหรือผู้ส่งออกสำหรับสินค้าที่ซื้อ ในกรณีที่ บริษัท ไม่มีเงินสดในมือที่จำเป็นในการชำระบิลอาจได้รับเงินทุนจากธนาคารผ่านใบเสร็จรับเงิน
ใบรับความน่าเชื่อถือทำหน้าที่เป็นตั๋วสัญญาใช้เงินไปยังธนาคารว่าจะชำระคืนเงินกู้เมื่อมีการขายสินค้า ธนาคารจะจ่ายผู้ส่งออกเมื่อสิ้นสุดหรือออกหนังสือค้ำประกันการชำระเงินสำหรับสินค้าที่ผู้ขาย (หรือธนาคารของผู้ขาย) อย่างไรก็ตามผู้ให้ยืมยังคงรักษาตำแหน่งของสินค้าไว้เป็นหลักประกัน ลูกค้าหรือผู้กู้จะต้องแยกสินค้าออกจากสินค้าคงคลังอื่นและในทางกลับกันจะมีการถือครองและขายสินค้าในฐานะผู้ดูแลผลประโยชน์ของธนาคาร
แม้ว่าธนาคารจะมีผลประโยชน์ด้านความปลอดภัยในสินค้าภายใต้เงื่อนไขมาตรฐานของการรับความน่าเชื่อถือ แต่ลูกค้าก็มีไว้ในครอบครองและอาจทำสิ่งที่เขาต้องการกับพวกเขาตราบใดที่เขาไม่ได้ละเมิดข้อกำหนดของสัญญากับธนาคาร หากเขาตัดสินใจที่จะยุติผลประโยชน์ด้านความมั่นคงของธนาคารและผูกเข้ากับสินค้าคงคลังเขาอาจซื้อจำนวนเงินขั้นสูงในสินค้านั้นเพื่อให้เขาเป็นเจ้าของสินค้าทั้งหมด
ข้อควรพิจารณาพิเศษ
การขยายการจัดหาเงินทุนระยะสั้นผ่านใบรับความน่าเชื่อถือนั้นลูกค้าหรือผู้กู้จะต้องอยู่ในสถานะที่ดีกับธนาคาร ธนาคารและลูกค้ายังต้องยอมรับเงื่อนไขของการรับความน่าเชื่อถือรวมถึงเงื่อนไขเช่นวันที่ครบกำหนดค่าใช้จ่ายดอกเบี้ยและจำนวนเงิน
วันครบกำหนดชำระภายใต้การรับความน่าเชื่อถือเป็นระยะสั้นและช่วงจาก 30 ถึง 180 วัน ในเวลาที่ครบกำหนดลูกค้าจะต้องชำระคืนเงินกู้ให้กับผู้ให้กู้พร้อมดอกเบี้ยตามที่ระบุไว้ในเงื่อนไขของใบเสร็จรับเงิน ธนาคารจะต้องชำระคืนเมื่อถึงกำหนดหรือหลังการขายสินค้าแล้วแต่ว่าอย่างใดจะถึงก่อน หากหลังจากวันครบกำหนดธนาคารจะไม่ได้รับการชำระเงินหรือค่าเริ่มต้นของธุรกิจในการจ่ายเงินล่วงหน้าธนาคารสามารถยึดและกำจัดสินค้าได้
ภายใต้ธุรกรรมการรับความน่าเชื่อถือโดยทั่วไปธุรกิจมีสินทรัพย์ของตัวเองเพียงเล็กน้อยเท่านั้นที่ไม่มีการลงทุนด้านการเงิน ธนาคารมีความเสี่ยงด้านเครดิตเป็นส่วนใหญ่ในการทำธุรกรรม ธุรกิจเก็บผลกำไรใด ๆ ที่เกิดจากการขายต่อของสินค้า แต่ยังมีความเสี่ยงทางธุรกิจ
หากสินค้าได้รับความเสียหายสูญหายหรือเสื่อมคุณภาพหรือมูลค่าการสูญเสียนั้นเป็นภาระของธุรกิจ แต่เพียงผู้เดียวและยังคงต้องรับผิดชอบในการชำระคืนเงินกู้เต็มจำนวนให้กับธนาคาร นอกจากนี้ค่าใช้จ่ายทางธุรกิจใด ๆ (เช่นต้นทุนการผลิต, การขนส่ง, ค่าธรรมเนียมที่กำหนดเอง, การจัดเก็บและอื่น ๆ) เป็นความรับผิดชอบของธุรกิจไม่ใช่สถาบันสินเชื่อ
